资金中心管理办法

1、XXXXXXXXX （集团）有限公司资金中心管理办法 （试行）第一章总则第一条 为充分发挥集团公司整体资金优势，盘活存量资金，加速资金周转，减少资金沉淀，发挥资金规模效益，提 高资金使用效率，降低资金成本，构建高效的资金运作平 台，建立公司在实行收支两条线下的资金集中管理，优化集团公司融资结构，为集团公司经营和发展服务 ，根据国家有 关法律法规规定，结合集团公司实际，制定本办法。第二条 集团公司资金中心负责对集团公司及各下属子公 司的资金进行统 一管理，资金中心经集团公司审批后开设银 行账户进行资金集中管理 。第三条本办法适用于集团公司及下属各子公司。第二章 资金中心职能及部门职责第四条 负责

2、对子公司资金统 一进行结算与管理、 负责 拟定集团公司现金流量计划，经批准后组织实施、负责资 金日常调度的收支结算工作 、 负责资金中心的会计核算工 作、负责拟定存量资金的运作方案，经批准后组织实 施、 负责构建集团公司网 上银行系统，统一设置集团公司 系统账户体系。I二第五条负责统筹管理子公司各类流入资金 ，及时拨付各 项支由资金，负责全公司资金的筹措 ，保证子公司合理的资 金需求。第六条 子公司负责本单位的资金管理，保证各类资金安全、及时的回收，及时、 准确编制资金用款计划 ，严格执行集团公司各项资金管理规定，保证资金安全。第七条集团公司财务部是收支两条线的综合管理部门，负责监控各子公司银

3、行账户资金使用方向 ，实时提供资金流 转情况，负责审核各子公司的经营性资金用款计划 ，负责归 集、拨付与筹集资金。第三章资金中心岗位设置第八条 严格执行国家有关法律法规 ，借鉴银行的管理 经验，努力做到内部管理的科学性和严密性 ，建立高效、 有序、 规范的内部运行机制 。第九条资金中心岗位设置一、 资金结算岗位：负责归集子公司的资金 ； TOC o 1-5 h z 负责在批准的资金预算范围内录入拨付资金；负责整理银行单据，建立资金结算中心收支台账，并与银行账户核对无误 ；负责资金中心银行印鉴中的法人私章保管工作；二、资金审核岗位随时掌握子公司资金运行情况的结存余额，并及时向领导汇报资金的运行及

4、结存情况；认真审查银行对账单，定期与子公司对账，防止串、户。 TOC o 1-5 h z 负责审核拨付资金录入是否符合批准的资金预算，审核付款。负责审核资金归集 清单并与银行账户系统核对无误，与资金中心台账核对无误 。I二负责资金中心网银授权钥匙的保管工作；第四章 银行账户设置及资金管理第十条 建立集团公司网 上银行账户体系，设置银行账 户，子公司在集团公司指定银行开设收入账户（一般户），支由账户（基本户），负责资金收入和支由的结算，实行收支两条线管理。第十一条 收入账户的管理：用以归集各子公司收到的主 营业务收入和其他业务收入，包括其他各类来源的所有收L_入，将实现收入全额进入收入账户并由资

5、金中心当日上收集团公司，收入账户只收不支，严禁坐支，由集团公司统筹管 理。（除不能归集的专项资金，政府投资建设资金、征 收资金）第十二条支由账户的管理，各子公司所有的资金支由均由支由账户支付，包括日常费用支由，各类业务款项支由， 其他支由o第十三条银行开户及销户的管理 ，各子公司开户、 销户、账户用途的变 更须报集团批准，由于银行系统升级、工商登记变 更等客观原因导致的账户信息的变更应及 时报集团备案第四章资金申请及拨付第十四条 申请计划内资金，各子公司应以批准 年度预算 编制月度资金计划 表为依据，结合本企业现金流量情况 ，按 照规定的时间，每月25日向集团公司财务管理部 上报下月资 金计划

6、表，第十五条申请计划外资金，各子公司申请计划外资金，必须及时且有充分合理的理由，采取一事一报的原则。第十六条资金上划及拨付资金上划，资金中心于每个工作日 16.30分，通过 银企直连资金信息系统，全额上划各子公司收入账户资yjr o资金拨付，在批准的月度资金收支计划范围内向各子公司支由账户拨付资金,于每月1-5日拨付日常费用，每月5日、15日、 25日分三次拨付业务类款项。第八条 子公司在资金中心的存款利息，由集团公司财务部建立资金收支台账，按人民银行规定同期活期存款利率（协 议存款利率）计算,按每季末25-30日拨付给各子公司。第五章资金监控第十七条各子公司收入账户与支由账户均纳入集团公司的监控范围。通过银企直连资金监控系统实现资金信息的 实时反映、现金流量的实时监控，资金的统一管理和调度。第十八条集团公司