资金的时间价值与投资策划方案选择

1、第一章 资金的时刻价值与投资方案选择第一节 资金的时刻价值 1.资金时刻价值的含义与缘故 资金时刻价值的含义 资金发生的时刻不同而使资金的价值不同 利息、利率是资金时刻价值的体现 资金具有时刻价值的缘故通货膨胀、货币贬值-等量的钞票现在的比以后的值钞票,货币有通货膨胀的可能承担风险-以后得到同样的货币，要承担时刻风险,且具有多种不确定因素货币增值-货币有在一定时刻内通过某些经济活动产生增值的可能 单利 利息和时刻成线性关系，只计取本金的利息，本金所产生的利息不再计算利息。 I= n?i 本利和=本金+利息额 I：利息额 P:本金i:利率 :计息周期3.复利 复利指每期末不支付利息,而将该期利息

2、转为下期的本金，即不但本金产生利息，而且利息也产生利息。 公式 年数 年初本金 本年利息 年末本利和第一年 PPiP+iP(1+i) 第二年 P（1+i) P(1+）iP(1+)+ (1+i）i= P(1+i)2 第三年 P（+i）2P（i)2i(1i)2+ P(+i) P(1+i)3 。 第年 P（i）1P(+)1(+i）n-+P(i）n-1iP(1i)n .现金流量图 一条向右的带箭头的线代表时刻轴 上面的点代表时刻点，起点为,依次为123n 向上的箭头表示现金流入,向下的箭头代表现金流出 箭头的长短与资金量值成正比5.资金时刻价值换算的差不多原则不在同一时点的资金不能比较大小 不在同一时

3、点的资金不能直接相加减 只有将发生在各个点的资金量换算到同一时点，才能比较大小和相加减 6.资金时刻价值计算的差不多公式 【概括】三个值 P(现值):表示现在时点的资金额 F(终值)：期末的复本利和A(年值):是指在一定的时期内，以相同的时刻间隔连续发生的等额收付款项。 两个因素 利率() 计息期(n)六种换算 现值换算为终值 P 终值换算为现值 P 年值换算为终值 AF 终值换算为年值 FA年值换算为现值AP现值换算为年值PA 【初充】关于因数 因数能够表示为(/,i，n) A/P表示经济活动的内涵,确实是三个值里面，斜杠右遍的表示已知的值,斜杠左边的表示要求的值。如A表示已知现值P求年值A

4、;F/表示已知现值P求终值F和n表示两个因素,利率和计息期因数的作用在于因数相当于一个计算的系数，不必自行计算，已有现成的表格供使用，在计算时能够查表,或在考试时会直接告诉因数。 6.1 现值换算为终值 PF 公式 形象经历 (存款)一次存款,到期本利合计多少 系数名称 一次支付复本利和因数（F/P,) 6.2终值换算为现值 P 公式 形象经历 (存款)已知到期本利合计数，求最初本金。系数名称 一次支付现值因数(/F，i，n) 6.4 终值换算为年值 FA公式 形象经历(存款、养老保险)已知最后要取出一笔钞票,每年应等额存入多少钞票。年青时定期等额支付养老金，想到一定年龄一次性取出一定钞票数，

5、问年青时每月或每年应存入多少钞票。 系数名称 等额支付偿债基金因数(A，,n) .5 年值换算为现值 AP 形象经历 (养老金，房地产估价收益法)一次性存入一笔钞票，以后每年可获得等额的养老金,如已知养老金的数额,问最初一次性需存入多少钞票。 系数名称 等额支付现值因数(P/A，i, n) 6.6现值换算为年值 PA形象经历 (按揭)住房按揭贷款,已知贷款额,求月供或年供 系数名称 资本回收因数(A/ P，i ， n) 7资金时刻价值换算的差不多公式的假定条件 7.1 实施方案的初期投资发生在方案的寿命期初 72方案实施中发生的经常性收益和费用假定发生在期末 事实上现金流在一年中随机地发生，然

6、而公式默认为现金流发生在每一期的期末。而且在题目中如没有特不讲明，都假设现金流发生在期末,即每年的年末。年上的现金流假设发生在第1年年末，年上的现金流假设发生在第n年年末。 现金流量图中的0点，表示第一年的年初，其它年数1、2、3n都表示是这一年的年末。 只有初始投资是在第一个计息期的期初,其它年内的投入或支出，都要归在这一个计息期的期末。 7. 本期的期末为下期的期初 前一期的期末就意味着今期的期初，除了第一个计息期外，一笔收入或支出假如发生在这一年的年初,则在现金流量图中必须表示为上一年的流入或流出中。 .6 当问题包括P和A时，系列的第一个A是在P发生一个期间后的期末发生的;当问题包括F

7、和时,系列的最后一个与F同时发生 当P和A时,系列的第一个A是在P发生一个期间后的期末发生的第一年年初在零的位置上第一次换算为F，在第4年的位置上，不在第五年位置,因此必须再进行一次换算 正确的计算第二节 单一投资方案的评价 1.数额法 1.1重要概念基准收益率 是企业或者部门所确定的投资项目应达到的收益率标准，一般为最低的能够同意的收益率 是投资决策的重要参数基准收益率一般大于贷款利率 净现值(N或PW）投资方案在执行过程中和生产服务年限内各年的净现金流量按基准收益率或设定的收益率换算成现值的总和。事实上质是(FP)或(）净年值(AW） 换算成均匀的等额年值 净今后值(FW) 换算成以后某一

8、时点（通常为生产或服务年限末）的今后值的总和【注意】 净现值、净年值、净今后值三者一般不相等 三者中要有一个为零则全为零 .2 数额法的评价标准实质 用净现值作为评价指标，差不多上把资金换算到同时点时进行计算与比较 评价标准 0，讲明方案正好达到预定的投资收益水平,或者尚有盈余，项目能够同意 PW0,则一定比r1大 r2时，净现值为PW20,则FIR一定比r大2时,净现值为PV2 r2时,净现值为N20 1.2.2 财务净现值(FNP) 净现值是指开发项目在投资活动有效期内的净现金流量,按预先规定的折现率或基准收益率，折算到开发项目实施开始的基准年的代数和(NPV) (FP)(A）NPV0，讲

9、明方案正好达到预定的投资收益水平，或者尚有盈余,项目能够同意 PV,讲明方案达不到预定的收益水平,方案不可同意 2.2.3 投资回收期(Pt)以项目的净收益回收项目投资所需要的时刻,是考虑项目投资回收能力的要紧指标 累计净现金之和为正的年数为 2.1.24 总投资收益率(ROI)指项目达到设计能力后正常年份的年息税前或运营期内年平均息税前利润（EBIT)与项目总投资（I)的比率 总投资收益率高于同行业的收益率参考值的，项目可行 【例题单选题】某建设项目的总投资为500万元，年平均利润总额为1200万元，则该建设项目的投资利润率为( ) A.24% B.21.43% C.65% D.8.46%

10、【答案】B 2.1.3 偿债能力指标及分析 2.1.3. 利息备付率(CR) 指在付借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息(PI)的比值 从付息资金来源角度反映项目偿付债务利息的保障程序利息备付率应分年计算利息备付率高，表明利息偿付的保障程度高,大于或满足债权人的要求时可行 ICREBITI 2.3.2 偿债备付率 指借款偿还期内,用于还本付息的资金息税前利润加折旧和摊销(EBIADTAX)与应还本付息金额(PD)的比值 该值表示用于还本付息的资金偿还借款本息的保障程度 偿债备付率应分年计算 偿债备付率高，表明可用于还本付息的资金的保障程度高,大于或满足债权人的要求时可行 DSCR(B

11、IAD-TAX)/P 21.3.3 资产负债率（AR) 是指各期末负债总额(L)同资产总额(A)的比率资产负债率较低(在合理的范围内)，表明企业经营安全、稳健，具有较强筹资能力,风险较小 LOA=TTA00%2经济费用效益分析 2.2.1经济费用效益分析概述是从资源合理配置的角度，分析项目投资的经济效率和对社会福利所做出的贡献，评价项目的经济合理性 下列类型项目应做经济费用效益分析 具有垄断特征的项目 产出具有公共产品特征的项目 外部效果显著的项目资源开发项目 涉及国家经济安全的项目受过度行政干预的项目 计算方法 采纳影子价格计算 投入的自然资源，不管财务上是否付费，都必须测算其经济费用 不可

12、再生自然资源的影子价格按资源的机会成本计算 可再生自然资源的影子价格按资源再生费用计算 采纳社会折现率对以后经济效益和费用进行折现 2.2经济净现值(ENP) 将每一期的经济效益流与经济费用流的差额，用社会折现率折现到建设期初的现值之和 NPV等于或大于0,表明项目能够达到社会折现率的效益水平，能够同意 2.23 经济内部收益率（IRR)经济净现值等于0时的折现率如EIR等于或大于社会折现率，表明项目资源配置效率达到了能够同意的水平，可行 2.4经济效益费用比累计的经济效益折现值之和与累计的经济费用的折现值之比 比值大于1，表明项目资源配置的水平可被同意.3费用效果分析.1 费用效果分析概述

13、是指通过比较项目预期的效果与支付的费用,推断项目的费用有效性或经济合理性 适用范围 适用于效果难于或不能货币化,或货币化的效果不是项目目标的主体时 RE/C=EC 2.3.2 费用效果分析方法方法 最小费用法-效果固定，选取费用最小方案最大效果法-费用固定,选取效果最大的方案 增量分析法比较效果之差与费用之差步骤 将方案由小到大排列 从费用最小的两个方案开始,通过增量分析选择优势方案 将优胜方案与紧邻的下一个方案进行增量分析，选出新的优势方案 重复直至最后一个方案为最优方案24区域经济与宏观经济阻碍分析 2.4.1 概念区域经济阻碍分析 宏观经济阻碍分析分析重点是项目与区域进展战略和国家长远规

14、划的关系 分析内容 直接贡献和间接贡献 有利阻碍和不利阻碍 .4.2 适用区域与宏观经济分析的项目 项目投资巨大、工期超长(跨五年打算或十年规划) 项目对国家经济结构、社会结构以及群体利益格局有较大的改变 项目导致技术进步和技术转变项目对生态与环境阻碍大 项目对国家经济安全阻碍较大 项目对区域或国家财政收支阻碍较大 项目的投入或产出对进出口阻碍大 其它重大阻碍项目 .4. 区域经济与宏观经济分析指标体系 总量指标 增加值、净产值、纯收入、财政收入 结构指标三次产业结构、就业结构、阻碍力结构 社会与环境指标 就业效果指标、收益分配效果指标、资源合理利用指标、环境效果指标 国力适应性指标 项目使用

15、的资源占全部资源总量的百分比财政资金投入占财政收入或支出的百分比2.5 环境评价 2. 环境评价的一般规定 三同时制度配套的污染环境防治设施,必须与主体工程同时设计、同时施工、同时投入使用必须进行环境评价的建设项目 可能造成重大环境阻碍的，编制环境阻碍报告书，进行全面评价可能造成轻度环境阻碍的，编制环境阻碍报告表,进行分析或专项评价 对环境阻碍小的,不需要进行环境阻碍评价,填报环境阻碍登记表 环境阻碍报告书的内容 【例题单选题】【历年真题】依照中华人民共和国环境阻碍评价法的规定,对环境阻碍专门小,不需要进行环境阻碍评价的建设项目,应当填报()。A环境阻碍登记表B.环境阻碍情况讲明书C环境阻碍报

16、告表D环境阻碍报告书 【答案】 .5. 环境污染的分类 按环境要素分 大气污染 水体污染 土壤污染 按污染物的性质物理污染 化学污染 生物污染按污染物的形态废气污染噪声污染 固体物污染辐射污染 按污染产生的缘故 工业污染 交通污染 农业污染 生活污染 按污染的空间分室内污染 室外污染按污染物的分布范围 全球性污染 区域性污染局部性污染 三废污染废水 废气 废渣 环境污染源分类 按污染物发生的类型 工业污染源第四章 工程建设项目招标投标第一节工程建设项目招标投标概述查看汇总：HYPERLINK N:整理后tp:jjszhongjzhanye212010311182.html013年经济师考试建筑

17、专业知识点汇总 1.工程建设项目招标投标的概念与分类 概念 招标人发包方-建设单位业主-开发商投标人-承包方-施工单位 分类勘察招投标 设计招投标监理招投标 施工招投标 重要的设备和材料招投标 .工程建设项目招标范围和规模标准2. 必须进行招标的项目(5项) 社会公共利益、公共安全的基础设施项目 关系社会公共利益、公共安全的公用事业项目商品住宅,包括经济适用住宅 体育、旅游项目 使用国有资金投资项目 各级财政资金项目 纳入财政的政府性专项建设基金项目使用国有企业事业单位自有资金 国家融资项目使用国际组织或者外国政府资金的项目 【注意】外国政府资金不等于外商投资项目 2.2能够不进行招标的项目（

18、6项) 涉及国家安全、国家秘密或者抢险救灾而不适宜招标的(为了保密、及时)属于利用扶贫资金实行以工代赈需要使用农民工的(为了扶持) 施工要紧技术采纳特定的专利或者专有技术的(不人可不能) 施工企业自建自用,且本企业资质符合工程要求（近水楼台先得月) 在建工程追加附属小型工程或者主体加层,原中标人有能力承包的(近水楼台先得月) 其它 23 工程建设项目招标的规模标准(50+1200+300)施工单项合同估算价在00万元人民币以上的 重要设备、材料等物资的采购,单项合同估算价在00万元人民币以上的勘察、设计、监理等服务的采购,单项合同估算价在5万元人民币以上的 单项低于上述规定,但项目总投资在30

19、0万元人民币以上的。 3工程建设招标的原则公开原则 信息公开 条件公开 程序公开结果公开 公平原则 公正原则 老实信用原则 4招标投标的行政治理 协调与法规配套-国家进展打算委员会(发改委） 审批项目审批部门 招投标过程的监督执法-分部门治理 招标代理机构的资格分部门治理 国家重大建设项目招投标的监督检查-国家进展打算委员会(发改委)第二节 工程建设项目的招标 21 招标组织形式 .自行组织招标 具有项目法人资格、具有与项目相适应的专业技术力量、有同类招标经验、有专门的招标机构或拥有名以上专职业务人员、熟悉和掌握招标投标及有关法规规章 2托付工程招标代理机构代理招标1)招标代理机构的性质是社会

20、中介组织，与招标人之间是一种托付代理关系 )代理机构的资质由国务院或省级建筑行政主管部门认定 3）关系： 招标代理机构不得与国家行政机关有隶属或利益关系 4）条件有营业场所和相应资金 有相应专业技术力量 有符合规定的专家库【例题单选题】(典型例题)咨询单位申请招标代理机构时,()不是必备的条件。 A.有从事招标代理业务的营业场所 B.有从事招标代理业务相应的资金C有编制招标文件和组织评标的相应专业力量D.有对投标人的财务状况进行审计的专业人才答案：D【例题多选题】(典型例题）甲建设单位托付乙招标代理机构通过公开招标方式选择施工单位,乙的下列行为不符合法律规定的有( )。 A.乙以甲的名义在媒体

21、上公布招标公告.乙依法定权利依照评标报告和推举的中标候选人确定某投标人中标 C为保证公平、公正,乙将招标事宜转托付给另一招标代理机构D.乙同意托付后，指派工作人员张某具体操办该招标事宜E乙同意某一投标人托付,指派王某编制该工程投标书 答案:BC 2.2 招标方式及区不 1.公开招标 1)条件: 招标人需向不特定的法人或组织发出投标邀请 必须采取公告的方式明示招标要求2)优点 招标人选择范围大 有助于打破垄断,公平竞争可较大程度上幸免招标中的贿标行为 2.邀请招标 1）条件 被邀请的投标人数量家以上 只有收到邀请书的单位才有资格竞标 .公开招标与邀请招标的区不 信息公布方式潜在的投标人范围公开程

22、度不同公开招标招标公告不特定，招标人不确知公开程度较大邀请招标投标邀请书招标人确知，一般为3家以上公开程度较小 【例题多选题】(历年真题)依照中华人民共和国招标投标法的规定，我国实行的招标方式有（ ）。A.议标 .公开招标 C.非公开招标.邀请招标.指定招标 答案:D.3招标文件的编制 2.3.1 招标文件的要紧内容1.投标邀请书 2投标须知 对投标人投标时应该注意事项的书面阐述和告知。 3.合同要紧条款 .投标文件格式5.工程量清单 6.技术条款 .设计图纸 8评标标准和方法 9.投标辅助材料 2.3.2 投标须知的编制 1.投标须知前附表 将投标须知各款中一些重要的内容集中列在表中，便于投

23、标人做好工作安排 2.投标须知正文总则、招标文件的组成、澄清及修改、对投标文件的要求、投标文件提交的规定、开标讲明、评标讲明、合同的授予讲明 3.3 合同要紧条款的内容 1.协议书 2通用条款 3专用条款 针对具体工程进行补充和修改。 .工程质量保修书等附件 【例题多选题】(历年真题).在拟定招标文件中的合同条款时，应要紧约定( ）。 A.当事人双方的职责范围、权利、义务 B.监理工程师的职责 C评标标准 .施工规程 .当遇到问题时，各方应遵循的原则 答案：AE 2.4工程标底的编制 1.标底编制依据 1）招标文件的商务条款2)施工图纸、工程量计算规则3）现场地质、水文、地上情况等资料 )施工

24、方案或施工组织设计 5)预算定额、工期定额及取费标准等价格文件 2.标底价格的计算方法 1）工料单价法 2）综合单价法 两种计算方法讲明 a.工料单价法工程量定额单价=直接费再计算其它直接费、间接费、利润、税金、材料调价和不可预见费后即为工程预算总价 b.综合单价法 该单价中已考虑了直接费、间接费、利润、税金和风险等因素,因此用工程量综合单价工程预算总价3.标底价格的组成 1)标底价格的综合编制讲明2)标底价格计算书(带有明细）)要紧材料用量 4)标底有关的技术文件 如各项交底纪要、各种材料及设备价格的来源、现场的地质、水文、地上情况的有关资料、编制标底价格所依据的施工方案或施工组织设计等。预

25、算总价与标底的区不： 预算总价是按社会一般的条件计算出的总价,而标底是针对本项目具体情况而定的总价，因此有许多调整项目 工期要求质量要求 建材采购渠道与市场价格的变化 考虑项目的自然地理条件和招标范围等 【例题单选题】(历年真题)以下各种文件中,属于标底价格组成的是()。 A.标底价格的综合编制讲明B.投标函附录 C投标书商务部分 D.投标保证金银行保函答案：A2. 招标公告与投标邀请书 作用:让潜在投标人获得信息，吸引其投标 公开招标：应在国家指定的报刊和信息网络上公布 邀请招标：向三家以上符合资质条件的投标人发出 内容：招标人名称和地址 招标项目内容、规模、资金来源 招标项目实施地点和工期

26、猎取招标文件或资格预审文件的地点和时刻 对招标文件或资格预审文件收取的费用 对投标人的资质等级的要求25资格审查 2.1资格审查的目的与要紧条件目的：了解投标单位的技术和财务实力及治理经验,限制不符合要求条件的单位盲目参加投标种类:资格预审、资格后审 资格审查投标人是否符合下列条件： 1)具有独立订立合同的权力 ）具有履行合同的能力 3）没有处于被责令停业、投标资格被取消等状态 4)在最近三年内没有骗取中标等严峻违约及重大工程质量问题)其它资格条件 2.2 资格预审的程序 .编制资格预审文件.刊登资格预审通告 3.出售资格预审文件 4.对资格预审文件答疑 5.报送资格预审文件6.澄清资格预审文

27、件 7评审资格预审文件8.向投标人通知评审结果25.3 资格预审文件的内容 总则 资格预审申请资格预审评审 联合体 利益冲突申请书的提交资格预审申请书的更新 通知与确认 附件 资格预审申请书的表格 【例题单选题】(历年真题)下述内容中，不属于资格预审文件内容的是( ）。 A.资格预审通告 资格预审须知 C.资格预审答疑 D.资格预审申请书 答案:2.53 资格预审申请 8项要求 (2)与中华人民共和国有贸易协定且具有市场准入资格的国家的投标申请人，并满足第(1）条要求的条件，均可申请参加资格预审。 （8)申请书的每一页均应由投标申请人的法定代表人或其授权托付代理人签字。没有逐页签字的申请人将可

28、能被拒绝。由托付代理人签字的,资格预审申请书中应附有法定代表人的授权书。 资格预审评审 1.评审依据预审申请书进行.依据投标申请人的合同工程营业额和在建工程的未完成部分合同金额进行财务能力评价 3.如资金实力不足,可提交银行开具的保函 2.5.3 联合体 由两个以上的施工单位组成联合体共同投标 联合体各方均应具备承担本招标工程的相应资质条件,并按资质等级低的施工企业的资质确定联合体的资质联合体的每一成员均须提交符合要求的全套资格预审文件 由两个或两个以上的资格预审合格的企业组成的联合体，将被视为资格预审因此合格的投标申请人 【例题单选题】（历年真题)相同专业的施工企业组成联合体参加投标,在联合

29、体各方均具备承担本招标工程资质的前提下，应按照资质等级（ )的施工企业确定联合体的资质等级。 .较低 B.较高C.平均 D.最高 答案:A 25.34 利益冲突 近三年内投标人应：未与本项目的招标代理机构有从属关系 未参与过本项目的设计、资格预审或招标文件的编制工作 与本项目的监理单位无从属关系 .5.3.5通知与确认.5.3.6 附件 附件一资格预审必要合格条件标准附件二资格预审附加合格条件标准附件三招标工程项目概况2.53资格预审申请书的表格投标申请人一般情况、近三年工程营业额数据表、近三年已完工程及目前在建工程一览表、财务状况表、联合体情况、类似工程经验、公司人员及拟派往本招标工程项目的

30、人员情况、拟派往本项目的关键人员情况、拟派往本项目的关键人员履历、拟用于本项目的要紧施工设备、现场组织机构、拟分包人情况、其它资料。【例题单选题】(历年真题)工程建设项目招标过程中，为了让资格预审申请人按统一格式递交申请书，在资格预审文件中按通过资格预审的条件编制成统一的表格，让申请人填报。下列各项,属于申请书内容的是()。.财务状况表 B分项工程报价 C.公司内部组织机构D.企业制定的内部定额费用标准及价格答案: .5.4资格预审评审方法 采纳评分法 重点项目是投标人财务能力、技术能力和施工经验资格评审报告：由评审委员会写出书面报告,提交给招标人并报建设行政主管部门 26 发售招标文件1.从

31、开始发售至停止许多于5个工作日 2可通过网络等媒介公布招标文件，具有同等法律效力,不一致时以书面文件为准 3.招标文件能够收费,但不得以盈利为目的4.招标人能够向投标人收押金或保证金,开标后退还.7 踏勘现场与投标预备会 .踏勘现场2.勘察现场目的在于了解项目周围的环境 3投标预备会（交底答疑)(6条内容） 投标预备会的要紧工作内容有: (1)澄清招标文件中的疑问，解答投标人对招标文件和勘察现场中所提出的问题 (2)投标预备会由招标人组织并主持召开，在预备会上对招标文件和现场情况做介绍或解释，并解答投标人提出的问题，包括书面提出的和口头提出的询问。 (3）应对图纸进行交底和解释。 (4)投标预

32、备会结束后,由招标人整理会议记录和解答内容，以书面形式将问题及解答时送达到所有获得招标文件的投标人。(5)所有参加投标预备会的投标人应答到登记,以证明出席投标预备会。(6）不论招标人以书面形式向投标人发放的任何文件，依旧投标人以书面形式提出的问题,均应以书面形式予以确定 28 开标 1开标程序 宣布开标 请投标单位代表或公正机构确认投标文件的密封,宣读要紧内容 由工作人员当众拆封投标单位法定代表人或代理人在记录上签字,确认开标结果 2视为废标的情况 未按规定密封 签字、盖章及托付书不符合规定投标文件关键字迹模糊无法辨认 未投规定提供投标保证金或保函 联合体投标，未附联合体各方共同投标协议的 【

33、例题多选题】(历年真题)以下情形中，开标时应当作无效投标文件,不得进入评标的有( ）。A.投标文件未按规定予以密封的 B.投标文件的关键内容字迹模糊、无法辨认的 C.投标文件按规定予以密封的 D签字、盖章及托付书符合规定 E.投标人未按照招标文件的要求提供投标保证金或者投标保函的 答案：E. 评标 291 评标机构1.评标委员会 评标由评标委员会负责,评标委员会由招标人组建 评标委员会由招标人的代表和有关技术、经济等方面的专家组成 人数为人以上的单数，其中技术、经济方面的专家不得少于23 评标委员会成员名单在中标结果确定前应保密 2.专家来源政府相关部门提供的专家名册 招标代理机构的专家库 3

34、选取方式 随机抽取一般项目由招标人直接确定-复杂的项目 .评标专家的条件 从事相关专业领域工作满八年并具有高级职称或同等专业水平熟悉有关招标投标的法律法规,并具有与招标项目相关的实践经验 能够认真、公正、老实、廉洁地履行职责 例题单项选择题 1.依照招标投标法的规定，不属于评标专家库专家必备条件的是（)。 A.从事相关专业领域工作满年并具有高级职称B.熟悉有关招标投标的法律法规C.躯体健康，能够承担评标工作D.大学本科以上学历答案: 例题：依法必须进行招标的项目，其评标委员会的组成应包括（ ) .招标治理机构的代表招标人的代表.经济方面的专家 技术方面的专家E投标人的代表 答案:BCD 2.9

35、2 评标预备 1.编制评标使用的表格 2.招标人或其招标代理机构应向评标委员会提供评标所需的重要信息和数据2.9.3初步评审步骤 评标委员会应按规定的标准和方法对投标文件进行评审 按投标报价的高低或其它方法对投标文件排序 要求投标人对投标文件进行澄清、讲明或补正 2按废标处理的情况投标人以他人名义投标、串通投标、行贿等其它弄虚作假行为 投标人以低于成本价报价的 投标人资格不符合规定或不按要求对投标文件进行澄清、讲明或补正 对招标文件未作实质上响应的投标 重大投资偏差 例题:下列作为废标处理的情况是( )A.未通过专家评审的投标文件 B.招标文件字迹不清C.投标书未密封 D.投标书未按招标文件要

36、求填写 E.投标书字迹不辩答案： 29. 详细评审 最低投标价法适用于具有通用技术、性能标准或者招标人对技术性能没有专门要求的项目能够满足招标文件的实质性要求,并经评审的最低投标价的投标，应作为中标候选人 评标委员会向招标人提交标价比较表.综合评估法 最大限度满足招标文件中规定的各项综合评价标准的投标，作为中标候选人 方法 A：折算为货币的方法 B：打分的方法 评标委员会向招标人提交综合评估比较表 例题 评标的程序包括( ) 评标预备B.初步评审 C详细评审 .时期评审 .综合评审 答案:AB2 定标与签发中标通知书 1.评标报告 评标完成后,由评标委员会向招标人提出书面报告,并抄送有关行政监

37、督部门评标报告有全体成员签字，如持有异议，能够书面阐述意见与理由,不签字又无书面陈述理由，视为同意结果 提交评标报告后,评标委员会解散 2.确定中标人 评标和定标应当在投标有效期结束日后0个工作日前完成 中标人必须在中标候选人中确定,必须招标的项目，应确定第一名为中标人。 招标人能够授权评标委员会直接确定中标人 3.中标通知书由招标人，发给中标人 具有法律效力，招标人改变中标结果,或中标人放弃中标项目,应当承担法律责任签订合同 自中标通知书3日内，招标人与中标人签订合同注意：教材7所写“30个工作日”是不准确的。招标人与中标人不得再行订立背离合同实质内容的其他协议例题：下列讲法正确的是() .

38、评标委员会可直接确定中标人 .中标通知书由评标委员会发出 C评标委员会完成评标后,应向投标人提出书面评标报告 D.招标人可授权评标委员会直接确定中标人 答案: 例题:招标人确定了中标人后,应向其发出中标通知书，并与其在()日内签订合同 A9B5 C.30 D.60答案：C 第三节工程建设项目投标 31投标人应具备的条件 31.投标人:响应招标、参加招标竞争的法人或者其他组织。312应具备的条件 应具备承担招标项目的能力 2.满足国家规定或招标文件对投标人的资格规定 32 投标要求与规定 .2.1编制投标文件的要求 .投标文件按招标文件的要求编制 2对招标文件提出的实质要求和条件做出响应 3.2

39、. 投标文件的提交1.投标文件应在招标文件规定的时刻交到规定的地点。在时刻截止前可提出补充、修改或撤回 2.投标人少于3人应重新招标 3如要分包，应在投标文件中讲明 3.2.联合体投标联合体各方应签订共同投标协议，明确各方的工作与责任,连同投标文件一并提交招标人2.中标后联合体各方应与招标人签订共同合同，就中标项目向招标人承担连带责任 3.招标人不得强制投标人组成联合体，不得限制投标人之间的竞争 3.2.4 关于投标禁止性规定1.投标人之间不得串通 2.投标人与招标人不得串通3.禁止投标人向招标人或评标委员会行贿4.投标人不得低于成本价竞标,也不得以他人名义或其它方式骗取中标 【例题多选题】(

40、典型例题）投标人在投标过程中不得（） 相互串通投标 B.以低于成本的报价竞标C.与招标人串通投标 D.其他具备同等资质的施工企业形成联合体投标E以他人名义投标 答案：ABE .3投标程序 .3.1猎取招标信息后，向招标人申请资格审查 3.3.2购领投标文件，缴纳投标保证金 .3组织投标班子，托付投标代理人 三类人员熟悉投标的经营治理人员 工程专业技术人员 从事金融、财务、合同治理与索赔工作的商务人员3.3.4参加现场踏勘和投标预备会.3.5编制投标文件 33.51研究招标文件 3.5.2调查投标环境 施工现场条件 自然条件 材料、设备供应条件 专业分工的能力和分包条件 工程现场附近的各种社会服

41、务设施和条件 【例题多选题】(典型例题)在编制投标文件时应做好调查投标环境的工作，调查的要紧工作包括() A.施工现场条件 B.公开招标相关法规 C材料及设备的供应条件 .施工人员的专业素养 E.自然条件 答案:CE.35.3制定施工方案报价.1 报价的计算依据 1招标文件 2.招标人提供的图纸及有关技术资料3.国家及地区的预算、费用等定额 .材料价格、采购地点及供应方式 招标人的书面答疑资料 6企业的内部定额、费用标准及价格7.其它与报价有关的规定【例题多选题】(典型例题)投标人编制投标文件的依据有（) A.招标文件 B.国家或地区的相关定额 C.企业内部的定额D.材料、设备的采购价格E.资

42、格审核文件答案：BD.5.4.2 核对或计算工程量 .对招标文件中的工程量清单进行核对 .发觉有错误或漏项,一般不能直接更改,而应在标函中加以讲明，中标后签订合同时再加以纠正.对不附工程量清单的工程,投标人按工程量计算规则计算 3.5.4.3 编制分部分项工程单价表1.确定基础单价 人工工资 材料、设备预算价格-供应价或市场价+采购费+保管费 机械台班单价的确定可按地区制定的机械台班单价,也可按租赁价格计确定分部分项工程预算单位价-直接费 确定治理费、利润、税金等 3.3.4 确定总标价1按工料单价计算 直接费 间接费 利润 税金2.按综合单价计算 综合单位价中已包含了直接费、间接费、利润、税

43、金、材料差价等全部费用形象理解,每平方米房屋造价 报价后评估与决策 1)低标价=基础标价-(预期盈利修正系数) )高标价=基础标价+(风险损失修正系数） 3)修正系数一般在507之间 编制投标文件 3.6送达投标文件 3.3.7同意中标通知书，签订合同【例题多选题】(典型例题)合理的投标班子成员应包括(）A.经验丰富的工程专业技术人员 B.企业的行政治理人员 C.熟悉工程招投标法规明白经营治理的人员 .从事财务治理、合同治理与索赔的商务金融人员E.评标专家答案：ACD第五章 建设工程合同治理第一节 建设工程合同治理概述查看汇总：HYPERLINK N:整理后htp:jjzhoizhuane21

44、2030311053982.hml3年经济师考试建筑专业知识点汇总 1. 建设工程合同治理的特点建设工程项目完成是一个渐进的过程,导致合同治理期长 工程价值量大、合同价格高，合同治理对经济效益阻碍较大 工程合同变动较为频繁 工程合同治理工作复杂 合同风险大 2. 建设合同治理制度建筑企业内部合同预签制度-企业内部各部门之间模拟活动建筑企业内部的审查、批准制度-通过各部门及法律顾问的审查 严格爱护、保管企业印章制度检查和奖励制度 完善合同统计考核制度 建立合同治理评估制度推行合同治理目标制度 建立合同治理质量责任制度第二节建设工程合同的谈判、签订与审查1. 建设工程合同的谈判1.合同谈判前需有相

45、关的法律知识的储备 这是合同谈判人员应具备的最差不多条件 1.2 合同谈判的预备工作 谈判人员的组成(三类人员)明白建筑方面的法律法规与政策的人员明白工程技术方面的人员 明白建筑经济方面的人员 相关资料的收集 对方的资信状况 履约能力 进展时期 已有成绩 工程的由来 土地情况 项目进展 资金来源双方参加谈判的人员名及其情况 对谈判主体的分析 发包方需要进行的分析 确定合同的标的物 进行招标投标工作的预备 对承包方进行考察全面考察承包方资质与能力承包方需要进行的分析 对发包方进行调查研究 对原则性问题不能让步注意项目本身是否有效益，己方是否有能力承接 对对方的分析 对对方谈判人员的分析 对对方实

46、力的分析 谈判目标可行性及双方优势与劣势分析 双方目标是否合理 双方优势劣势分析 拟定谈判方案 列出双方能取得一致的内容 列出原则性的分歧问题列出谈判的重点和难点13 合同谈判的策略和技巧 掌握谈判议程,合理分配各议题的时刻 高起点战略谈判之初提出苛刻的条件,以后再进行妥协 注意谈判氛围-采取润滑措施,舒缓压力 适当的拖延与休会-陷入僵局时要冷处理 避实就虚-利用对方弱点，回避自己弱点 分配谈判角色，发挥专家的作用多角色团队配合 2.建设工程合同的签订 2.1 订立合同遵循的原则 平等、自愿原则 公平原则 老实信用原则 合法原则. 订立合同的方式要约邀请-招标公告和招标文件要约-投标文件 承诺

47、-中标通知书合同成立并生效-双方订立书面合同 2.3 订立合同的形式 工程施工合同应当采纳书面合同形式 2.4 工程合同的内容 工期 质量 造价 3 建设工程合同的审查（三方面的审查) 3.1审查合同是否符合有效条件 合同成立与合同生效的区不 合同成立指当事人完成了签订合同过程，就合同内容协商一致。 合同生效指合同产生法律效力，当事人的合同权利受法律爱护，合同义务具有法律上的强制性 合同的成立体现了当事人意志，并不等于合同得到了法律认可的效力。而合同生效体现国家意志，即合同产生法律的效力合同生效的条件 订立合同的当事人必须具有相应民事权利能力和民事行为能力主体合格原则或有行为能力原则 意思表示

48、真实不违反法律、法规的强制性规定,不损害公共利益具备法律所要求的形式 3.2 审查合同有无效力待定情况 审查有无限制民事行为能力的人依法不能独立订立合同的情况 审查是否有无代理权的人代订合同的情况 审查合同中是否有无处分权的人处分他人财产的情况 3. 审查合同的要紧内容(6个方面) 审查是否确定了合理的合同工期 审查双方代表的权限有无重叠的情况 甲、乙方的代表以及与监理工程师的职能有无重叠 审查合同中有关工程造价及计算方法是否明确审查是否约定了分期提供图纸和分期预算 审查是否约定分段提供图纸分段施工审查分时期工程质量验收合格后递交工程决算的期限 审查合同中是否约定全部工程竣工通过验收后承包商递

49、交工程最终决算造价的期限审查合同中是否明确了工程竣工交付使用、保修年限及质量保证 保修期自验收合格之日起 最低保修期限 基础设施工程、地基基础工程和主体工程,为设计文件规定的合理使用年限 屋面防水工程、有防水要求的卫生间、房间和外墙面的防渗漏为5 年 供热与供冷系统,为个采暖期、供冷期 管线、设备安装和装修工程为年 审查合同中是否具体明确违约责任及争议解决方式 审查合同中是否约定了违约责任审查合同中是否约定了争议解决的方式(和解、调解、仲裁或诉讼) 审查建设工程合同中有无免责及限制对方责任问题 免责事由 法定免责事由仅指不可抗力约定免责事由免责条款无效的情况 造成对方人身损害的因有意或重大过失

50、造成对方财产损失的第六章建设工程造价的构成与计价依据第一节建设工程造价概述查看汇总:HYPERLINK N:整理后ttp:w.3comjszhonjzhun2101301810531902html2013年经济师考试建筑专业知识点汇总 1建设工程造价的概念和计价特点 概念 是建设项目按照确定的建设内容、建设规模、建设标准、功能要求和使用要求全部建成并验收合格交付使用所需的全部费用组成 工程费用(包含设备工具器具购置费用、建筑和安装工程费用) 工程建设其它费用预备费（包含差不多预备费和涨价预备费)建设期利息 建设工程造价与建筑安装工程造价的区不 前者是业主所花费的全部固定资产投资,范围大 后者是

51、业主在投资中支付给施工单位的费用，范围小，包含于前者之中 建设工程造价的计价特点 单件计价-每一个工程都计价都不相同 多次性计价-不同时期，依照不同依据，有不同的造价 时期 可行性研究初步设计 技术设计 施工图设计 招标合同实施竣工验收计算依据估算指标概算指标概算定额 预算定额 企业定额 投资形态 投资估算 设计总概算 修正总概算施工图预算 合同价 结算价竣工决算 按工程构成的分部组合计价-分部分项工程造价-单位工程造价-单项工程造价建设项目造价 【重点】工程建设项目分解 建设项目:独立设计+独立核算+独立组织形式(如学校） 单项工程:独立设计文件独立发挥效能（如图书馆) 单位工程:独立设计+

52、独立组织施工(不能独立发挥效能)(土建、安装、给排水等)分部工程:(定额中的章,如地基基础工程、楼地面工程等) 分项工程:(定额中的节,如地基基础工程中的土方工程) 2.建设工程造价治理的内容(合理可能+有效操纵)和原则 1 合理可能造价 项目时期 造价形式 依据作用项目建议书、可研时期 投资估算 投资估算指标、类似工程造价资料以及参数 是项目决策的重要依据初步设计时期 项目总概算 概算定额或概算指标 作为操纵项目造价的最高限额施工图设计时期施工图预算施工图纸、预算定额结算工程款的依据 工程招投标时期 承包合同价 工程发包承包的依据 工程实施时期 结算造价 合同价、实际工程量 竣工验收时期竣工

53、决算确定项目的全部费用 2 有效操纵造价 工程造价的有效操纵应遵循以下原则: 以设计时期为重点时期 主动操纵令人中意原则-工期、投资、质量三操纵技术与经济相结合第二节 建设工程造价的构成 1我国现行建设投资构成概述(两种分类方法)11 概算法(三大类七小类)工程费用 设备工器具购置费 建筑与安装工程费 工程建设其它费用土地使用费 与项目建设有关的其他费用以后企业生产经营有关的其他费用预备费 差不多预备费涨价预备费.2 按形成资产法分类(四部分） 形成固定资产的费用形成无形资产的费用 形成其他资产的费用 预备费【难点】关于土地使用权的处理 尚未开发或建筑自用项目前-无形资产开发企业开发商品房时-

54、开发成本 建筑自用项目-在建工程成本 建设投资估算表固定资产其他费用 2.设备、工器具购置费用 21 概述（记两个公式) 设备购置费=设备原价设备运杂费 设备原价 为国产设备原价或进口设备抵岸价 运杂费 指供销部门手续费、设备原价中未包括的包装和包装材料费、运输费、装卸费、采购费及仓库保管费和设备成套公司的服务费之和 工器具及生产家具购置费=设备购置定额费率 2.2国产设备原价 标准设备 出厂价(有备件的)-从厂家进货订货合同价-从设备供应公司进货 非标准设备-用成本计算估价法 材料费+加工费辅助材料费+专用工具费 +废品损失费 +外购配套件费+包装费利润+税金+设计费 23进口设备的交货方式

55、（三大种三小种) 内陆交货类（买方责任大） 卖方在出口国内陆交货，买方办理出口手续和装运出口 目的地交货类(卖方责任大） 卖方要在进口国的港口或内地交货 装运港交货类(以下三类名称都针对卖方命名)离岸价格装运港船上交货价(FOB） 卖方负责物资装船为止的一切费用，买方负责租船并支付运费、保险费，办理手续 到岸价格-运费、保险费在内价(CIF) 卖方负责海运费和保险费 CFFOB海运费+保险费 运费在内价(CR) 卖方负担运费，不包括保险费 . 进口设备原价(1项构成) 进口设备原价=货价国外运费国外运输保险费银行财务费外贸手续费+关税+增值税消费税海外监管手续费+车辆购置附加费 【重点】进口设

56、备原价的十项构成的计算标准 货价采纳离岸价（FOB),分原币货价和人民币货价 国外运费(国际运费)=原币货价(FOB) 运费率 银行财务费=(FOB价+货价外需用外汇支付的款项)银行财务费率 进口代理手续费=到岸价格(CIF外币)对外付汇当日外汇牌价(中间价)手续费率关税关税完税价格(IF)税率 增值税=(F关税+消费税）增值税税率(进口设备为17%) 海关监管手续费=CIF海关监管手续费率进口车辆购置附加费(CIF+关税+消费税+增值税)进口车辆购置附加费率 2.5 设备运杂费 计算方法 设备运杂费设备原价(或抵岸价I)运杂费率 包括内容（四项) 运费和装卸费 设备出厂价中未包含的包装费用

57、供销部门手续费 建设单位的采购与仓库保管费4工程建设其他费用（三大类12小项) 土地使用费 土地征用及迁移补偿费土地使用权出让金 与项目建设有关的其他费用 建设单位治理费 勘察设计费 研究试验费 临时设施费 工程监理费 工程保险费 引进技术和进口设备其他费 与以后企业生产经营有关的其他费用联合试运转费 生产预备费 办公和生活家具购置费 5.预备费(两类） 差不多预备费(不可预见费） 差不多预备费=(设备及工器具购置费+建筑安装工程费用+工程建设其他费用）差不多预备费率涨价预备费 在建设期间由于价格变化引起工程造价变化的预测预留费用 依照国家规定的投资综合价格指数，采纳复利计算 6.建设期贷款利

58、息 【经历要点】 利息分年计算 当年发生的贷款本年计半息 往常年度发生的贷款本息本年计全息第三节 建设工程造价的计价依据1.工程量清单1.1工程量清单的概念和作用 概念 工程量清单是由建设工程招标人发出的，对招标工程的全部项目，按统一的工程量打算规则、项目划分和计量单位算出的工程数量列出的表格 是招标文件的组成部分,招标人对工程量清单的准确性和完整性负责,投标人依据工程量清单进行投标报价。 只列出量,要求对方依照量报单价和总价作用 是招标信息的载体 是编制工程标底、进行评标的基础是施工过程中支付工程进度款的依据 是办理工程结算、竣工结算和处理工程索赔的依据 1.2 工程量清单的编制主体和依据编

59、制主体由招标人自行或托付具有相应资质的中介机构进行编制 编制依据工程量清单计价规范 国家或省级、行业建设主管部门颁发的计价依据和方法 建设工程设计文件 与建设工程项目有关的标准、规范、技术资料 招标文件及其补充通知、答疑纪要施工现场情况、工程特点及常规施工方案 其他相关材料 1. 工程量清单的组成(五部分) 分部分项工程量清单的编制(五项内容) 项目编码五级编码,用2位阿拉伯数字自左至右表示 项目名称和工程内容 项目特征 工程量 计量单位 措施项目清单措施项目是指为完成工程项目施工,发生于该工程施工前和施工过程中技术、生活、安全等方面的非工程实体项目(可参照前面学过的项目划分) 采纳综合单价计

60、价其他项目清单 暂列金额 暂估价 计日工 总承包服务费规费项目清单 工程排污费工程定额测定费社会保障费 住房公积金 危险作业意外损害保险 税金项目清单营业税 都市维护建设税教育费附加2.工程建设定额 2.1工程定额的分类 按生产要素消耗内容分类(工、料、机或人、材、机) 劳动消耗定额 机械消耗定额 材料消耗定额 按定额的编制程序和用途分类(五类） 施工定额(计量定额） 预算定额 概算定额 概算指标 投资估算指标 按投资的费用性质分类（五类） 建筑工程定额 设备安装工程定额 建筑安装工程费用定额 工器具定额 工程建设其它费用定额 【学员疑问】 定额是确定单价标准的，为何教材后面还要讲定额消耗量和