医院财务管理学习制度

1、专业资料，专业编写。医院财务管理制度为进一步规范我院的财务管理工作，确实做好增收节支和成本核算，保证良性财经循环，促使我院更快发展，特制订如下财务管理制度：一、严格履行国家各项财务制度，推行财务记账一本账、财务审批一支笔。二、财务主管人员对全院财务收支要起到监察保证作用，仔细做好财务估算、决算，既要实时保证医院业务用资本的需要，又要对不合理的开支把好关，为院领导当好财务管理的助手。三、所有财务人员必须严格履行财务管理规定，收取的各项款项要实时上交，不得挪用。对收取的款项隐瞒不报或截留挪用一律按贪污论处。因不实时上交款项而造成的丢掉被盗，责任自负，严重者追查法律责任。四、加强单据管理，所有收费人

2、员领用发票一律进行严格登记，发票存根上交财务科保存。单据管理人员应随时对单据使用情况进行检查。作废单据、退票及损毁单据要分别登记、分别保存。对开据虚假发票者一经查实按相关规定严苛查处。五、所有财务开支，必须有院长署名方可报销入账；对科室及员工相关财务的奖赏处分决定需经院长署名生效。对业务往来中的应付款项应按院长批改数字支付，否则造成的财务损失追查直接责任人责任。六、医药、器械、物资采买按程序报院长审批，各样临时性开专业资料，专业编写。支需报院长批准后方可履行，否则所需费用不予报销。七、出纳人员要做好原始单据的审核工作，对不切合财务制度的虚假、涂改单据及白条坚决不能入账。八、医院工作人员因公借钱

3、必须经院长署名批准，过后实时偿还。财务科每年末要进行员工借钱清理，对逾期不还者从薪资中扣除。对收费人员、司机及其他经常出门人员所借周转金要进行定期核查，严禁挪作他用。十、对外单位大额付款一律采用支票支付，对个人的款项、购置零星办公用品及结算起点以下的款项可支付现金。业务终结的应付款项，一律由承做业务的当事人支取，本院员工及其他人员不得代支。对车辆维修、加油、器械、物资和药品采买等政府明令定点采买的物品，按相关规定推行定点公然，择优竞标采买，对定期结账者按月由相关的主管人员和财务人员共同定期以支票形式结帐。十一、财务人员对账目必须做到日清月结，工作时要仔细、仔细、负责。因工作不细、账目不清而给医

4、院造成损失的要酌情赐予责任人处分，出现重要失误追查责任人责任。十二、收费人员及财务科值班人员要做好安全捍卫工作和保密工作，不得向无关人员泄露医院相关财务信息。十三、财务工作人员要接受医院领导及广大员工的监察，院领导可随时检查财务人员的账目和收支凭据以示责任，保证财务工作顺利进行。专业资料，专业编写。医院收费处工作制度1办理门诊病员收费和住院病员预交金收取工作。2收费人员工作必须仔细负责、态度平和、语言文明，耐心解释，不刁难，不推诿病人。正确掌握相关收费标准，努力提高效率，缩短病员等待时间。3收费人员在收到病人交托现金时，要唱收、唱付，当面点清。填写门诊收据，必须做到姓名符合、项目真切、金额正确、日期一致、字迹清晰。4严格履行医保查证手续和相关比率收费规定，做到姓名、项目、金额符合，防备张冠李戴，错帐漏帐。5收费人员应在每日规准时间内办理结帐，查对所开收据与所收现金是否符合。将所收现金交出纳核收，做到当日收款当日结算上交，不得拖延积压，不准挪用公款。6各样收据必须按日期、编号次序使用，不得中止或中断。凡写错作废的收据，必须将原正副联粘贴在字根上，并写明注销的原因。7收费人员必须固守岗位，工作时间