评价手册-人力资源

1、.：.；风险点编号风险点描画责任单位关键控制措施编号关键控制措施控制运转频率控制痕迹测试方法制度索引抽取样本量测试人控制设计能否合理控制执行能否有效测试发现详细描画任务底稿索引改良建议改良责任人附注.-R未能制定与公司开展战略相一致的人力资源需求方案，导致公司人力资源无法满足开展战略或业务开展的要求，影响公司战略目的的实现综合部.-CA公司根据开展战略提出人员招聘需求或公司各部门根据消费义务、业务开展情况，提出本部门招聘需求，制定本部门年度需求方案，报综合部进展分析汇总后，再报公司指点审批部门年度人力资源需求方案查看部门年度人力资源需求方案和公司人力资源需求方案；检查人力资源需求方案能否经过相

2、应的合理审批；是是.-KZ.-R人力资源需求方案编制人员对岗位和人员配置不熟习，导致人力资源需求方案不合理，影响公司日常运营的效率综合部.-CA综合部根据单位的岗位招聘方案，结合单位消费运营情况和人员构造情况，对其人员需求进展分析，制定年度需求方案部门年度人力资源需求方案讯问公司年度人力资源需求方案的制定的流程并查并查阅书面的年度人力资源需求，查看其需求方案能否合理；是是.-KZ风险点编号风险点描画责任单位关键控制措施编号关键控制措施控制运转频率控制痕迹测试方法制度索引抽取样本量测试人控制设计能否合理控制执行能否有效测试发现详细描画任务底稿索引改良建议改良责任人附注.-R公司其他部门未经过综合

3、部门一致向外发出招聘信息，导致招聘信息未得到有效管理，求职者难以识别信息，影响公司人力资源招聘的有效落实综合部.-CA由公司综合部一致发布招聘信息，由公司参与的人才交流大会必需有公司综合部相关人员参与员工招聘信息讯问员工招聘信息如何发布并查看员工招聘信息；是是.-R发布招聘信息前未对招聘岗位的详细要求和条件有充分的认识和了解，导致招聘到的人不符合岗位要求，影响公司的招聘效率和正常的业务开展综合部.-CA公司综合部在发布员工招聘信息时对招聘岗位进展职位分析，在招聘信息中对岗位招聘需求进展明确员工招聘信息查看员工招聘信息，并对所属的岗位要求进展查看，检查二者能否一致；是是风险点编号风险点描画责任单

4、位关键控制措施编号关键控制措施控制运转频率控制痕迹测试方法制度索引抽取样本量测试人控制设计能否合理控制执行能否有效测试发现详细描画任务底稿索引改良建议改良责任人附注.-R未能根据预招聘岗位选择合理途径发布招聘信息，导致信息发布的范围受限，求职者无法胜利接受信息，影响人力资源招聘的有效落实综合部.-CA公司综合部根据人员需求情况确定招聘方式，确定招聘信息发布途径，组织招聘录用发布招聘信息途径讯问发布招聘信息途径；是是.-R招聘信息发布过程中对于应聘人员需提交的应聘资料未明确阐明或阐明不准确，导致招聘人员无法有效地进展人员招聘，影响招聘的质量综合部.-CA公司综合部在招聘信息发布时对应聘所需资料给

5、予明确、详细的阐明招聘信息查看招聘信息能否对应聘人员所需求提交的相关资料进展详细阐明；是是风险点编号风险点描画责任单位关键控制措施编号关键控制措施控制运转频率控制痕迹测试方法制度索引抽取样本量测试人控制设计能否合理控制执行能否有效测试发现详细描画任务底稿索引改良建议改良责任人附注.-R招聘过程中没有建立面试官和招聘决策人逃避制度及招聘监视机制，导致过程不公平，影响人力资源招聘的有效落实综合部.-CA综合部建立起员工招聘逃避机制，同时纪委、工会对应聘人员资历审查、文化考试、选拔录用等招聘程序进展监视，保证公司能招聘到人力资源规划所需的人员面试人员资历审查记录、文化考试成果记录查看人力资源招聘制度

6、；查看纪委、工会对应聘人员资历审查记录、文化考试成果记录是是.-KZ.-R综合部未能对初步面试合格的应聘人资料进展背景调查，导致对应聘人资料的真实性了解不够充分，影响招聘质量综合部.-CA综合部应对拟录用人员，进展背景调查，并且明确调查内容背景调查内容讯问招聘关键岗位员工或中高层管理人员能否对其背景进展调查，并查阅相关的背景调查内容；是是.-R未能对录用人员进展体检和职业安康检查，导致在职员工的职业安康平安受要挟，影响公司员工的安康平安综合部.-CA对拟录用人员，由综合部通知应聘者到指定医院一致进展体检体检报告查阅新招聘员工的体检报告；是是.-R最终录用结果未经过预招聘岗位直接上级指点审批确认

7、，能够导致录用人员不符合其直接上级的需求和期望综合部.-CA为保证招聘任务质量，严肃招聘纪律，综合部将结合公司纪委、工会组成招聘任务组对应聘人员资历审查、文化考试、选拔录用等招聘程序进展监视。并对录用情况进展张榜公示，接受群众监视录用审批文件查看相关员工录用审批文件；是是.-KZ风险点编号风险点描画责任单位关键控制措施编号关键控制措施控制运转频率控制痕迹测试方法制度索引抽取样本量测试人控制设计能否合理控制执行能否有效测试发现详细描画任务底稿索引改良建议改良责任人附注.-R没有建立试用期制度，导致公司能够无法了解拟录用员工真实程度综合部.-CA综合部应建立员工试用期制度，并对员工在试用期间的表现

8、予以评定试用期评定相关文件查看试用期评定相关文件；是是风险点编号风险点描画责任单位关键控制措施编号关键控制措施控制运转频率控制痕迹测试方法制度索引抽取样本量测试人控制设计能否合理控制执行能否有效测试发现详细描画任务底稿索引改良建议改良责任人附注.-R未结合公司实践情况制定公司员工培训管理程序，未规定归口管理部门，导致公司教育培训无序混乱，无法提高员工的素质与操作技艺职工教育管理部.-CA公司职工教育管理部担任培训活动的方案、实施和控制，其他各个部门担任协助职工管理部进展培训的实施，组织部门内部的培训外出培训审批表查看职工教育培训管理制度；是是.-KZ.-R公司未制定人力资源培训需求方案，导致人

9、力资源培训不符合需求，呵斥培训资源的浪费；职工教育管理部.-CA职工教育管理部每年发放员工，部门担任人结合本部门的实践情况，将员工的汇总，上报职工教育管理部。职工教育管理部会同综合部共同制定公司的年度培训方案年度培训方案、培训需求调查表查看年度培训方案；查看培训需求调查表；是是.-KZ风险点编号风险点描画责任单位关键控制措施编号关键控制措施控制运转频率控制痕迹测试方法制度索引抽取样本量测试人控制设计能否合理控制执行能否有效测试发现详细描画任务底稿索引改良建议改良责任人附注.-R方案外派培训或暂时外派培训实施未经过相应的审议和审批流程，能够导致培训不符合实践需求，呵斥培训资源的浪费职工教育管理部

10、.-CA部门内部组织年度培训方案内外派培训应由所在部门填写附：外出培训学员花名表和详细的经费预算报告，报业务部门分管指点签字赞同后，报职工教育管理部审批；对于暂时的各类外派培训或进修的员工，确需外出培训的，对比方案内的审批程序执行。经公司分管指点赞同，职工教育管理部审批后方可外出培训外出培训审批表查看部门方案外和暂时外出培训恳求审批表，检查其能否按规定走合理的授权审批流程；是是.-KZ风险点编号风险点描画责任单位关键控制措施编号关键控制措施控制运转频率控制痕迹测试方法制度索引抽取样本量测试人控制设计能否合理控制执行能否有效测试发现详细描画任务底稿索引改良建议改良责任人附注.-R培训费用无预算或

11、预算编制不合理，导致培训经费难以控制、公司资金运用不合理，影响公司资金运用效率职工教育管理部.-CA根据年度培训方案制定实施方案，实施方案中应包括制定培训经费的预算，实施方案经董事会或总经理办公会审批赞同后，以公司文件的方式下发到各部门培训实施方案查看培训实施方案，关注其能否经过合理的授权审核同意；是是.-KZ.-R未对培训费用报销手续和内容进展规定，导致培训预算失控职工教育管理部.-CA建立起培训费用的报销管理制度，对培训费用报销的范围和手续进展明确的规定培训报销费用记录查阅培训管理制度，检查其能否有对培训费用报销的详细规定；查看培训报销费用相关记录；是是.-KZ风险点编号风险点描画责任单位

12、关键控制措施编号关键控制措施控制运转频率控制痕迹测试方法制度索引抽取样本量测试人控制设计能否合理控制执行能否有效测试发现详细描画任务底稿索引改良建议改良责任人附注.-R培训费用的支出无审批，导致培训资金运用无法控制，影响公司资金保全目的职工教育管理部.-CA培训费用支付前必需经过职工教育管理部主管审批，一致办理借款手续；培训终了后，培训费用的审核采用集中审核的方法，由纪委、职工教育管理部、财务部进展会审，确认符合规定后，方可列支培训费用支付审批文件查看培训费用支付审批文件；是是.-R培训未按照方案和预算开展，导致培训费用运用不合理或培训资金运用舞弊风险，影响资金运用效率职工教育管理部.-CA培

13、训费用支付前应将培训开展情况报告、外出培训学员花名表和详细的经费预算报告进展整理，交职工教育管理部主管审批，经过后交总经理审批年度培训方案、培训需求调查表查看年度培训方案；查看培训需求调查表；是是.-KZ风险点编号风险点描画责任单位关键控制措施编号关键控制措施控制运转频率控制痕迹测试方法制度索引抽取样本量测试人控制设计能否合理控制执行能否有效测试发现详细描画任务底稿索引改良建议改良责任人附注.-R未规范培训单位选择的程序，难以保证培训单位质量，影响培训效果的实现职工教育管理部.-CA职工教育管理部担任选择培训机构，培训机构的选择可以按照招招标管理方法规定来实施，该当对来公司进展培训的导师进展资

14、历检查，确保公司受训人员获得高程度或权威性的专业培训培训单位选择相关文件查看培训单位选择相关文件；是是.-R外培协作时，培训协议未经审批就签署，导致所需支付的培训费用得不到审批，无法支付，呵斥法律纠纷职工教育管理部.-CA与外部培训单位协作时，职工教育管理部担任与外部培训机构签署相关协作协议，根据培训需求构成培训方案，经公司分管指点审批赞同后，联络培训机构拟定培训协议并经过相应的审核审批培训方案审批相关文件查看培训方案审批相关文件以及培训协作协议；是是.-KZ.-R对新进员工未能组织教育培训学习，导致新进员工对公司的规章制度，岗位的平安认识等缺乏认识，影响公司日常消费和运营职工教育管理部.-C

15、A新员工培训首先由综合部和职工教育管理部共同实施，然后由各个部门与职工教育管理部组织实施岗位培训，按照公司要求未经上岗培训不得转为正式员工新员工培训记录查看新员工培训记录；是是.-KZ.-R未建立培训信息档案和培训人员记录，导致培训监管缺失，影响培训效果职工教育管理部.-CA内部培训期间职工教育管理部监视学员出勤情况，构成出勤记录；同时，建立起公司培训任务档案和员工培训的档案学员出勤情况记录查看学员出勤情况记录；查阅内部培训师的管理档案；是是.-KZ.-R未能妥善保管教育培训资料，如：电子版文档、ppt及各项纸质资料，无法有效构成历史文档，影响员工对培训资料的再学习职工教育管理部.-CA职工教

16、育管理部担任对培训过程进展记录，保管过程资料，如电子文档、录音、录像、幻灯片等。培训终了后以此为根据建立公司培训档案培训内容资料查看归档的培训内容资料；是是.-R培训后未进展评价，导致培训不能到达预期效果，培训流于方式，影响公司日常运营效率职工教育管理部.-CA职工教育管理部担任组织培训终了后的评价任务，以判别培训能否获得预期培训效果，培训评价包括检验式评价、演练式评价等多种定量和定性评价方式培训评价相关文件查看培训评价相关文件记录；是是风险点编号风险点描画责任单位关键控制措施编号关键控制措施控制运转频率控制痕迹测试方法制度索引抽取样本量测试人控制设计能否合理控制执行能否有效测试发现详细描画任

17、务底稿索引改良建议改良责任人附注.-R公司未建立规范的薪酬规划体系，没有对员工工资薪酬体系进展明确规定，导致员工薪酬体系混乱，无法有效控制公司运营本钱综合部.-CA建立起规范的工资薪酬规划体系，对员工的工资薪酬体系进展明确的规定讯问并查阅能否建立明确的薪酬规划体系；是是.-R不同岗位和职位的员工薪酬规范没有进展规划，导致薪酬不公，影响薪酬应该具有的鼓励效果综合部.-CA公司应建立健全员工工资与任务绩效挂钩的工资收入分配方法，要明确内部岗位职责和技艺要求，实行以岗位定薪，岗变薪变，定期根据实践情况进展工资薪酬规范的适度调整 讯问并查阅岗位工资管理制度，检查能否对工资薪酬规范进展明确；是是风险点编

18、号风险点描画责任单位关键控制措施编号关键控制措施控制运转频率控制痕迹测试方法制度索引抽取样本量测试人控制设计能否合理控制执行能否有效测试发现详细描画任务底稿索引改良建议改良责任人附注.-R薪酬福利规范的编制、审核和同意为同一人，导致薪酬分配不够客观公正，影响公司日常运营效率综合部.-CA应明确薪酬福利规范的编制、审批与审核的职责进展相互分别查阅岗位工资管理制度，检查对其能否有相关规定；是是.-R薪资的计算未能进展复核，导致薪资计算错误，影响公司的资金平安综合部.-CA添加薪资计算复核程序，防止薪资计算给公司带来损失以及与员工呵斥不用要的纠纷相关工资计算表单查阅薪资计算的表单，检查工资的计算能否

19、经过相应的复核；是是.-KZ.-R工资发放前未对发放数进展复核，导致实践工资发放数与计算核定数不一致，影响公司资金平安综合部.-CA在工资发放之前对数额进展复核，并与财务部进展核对，保证明际工资发放数与计算核定数一致讯问并了解薪资发放时能否对发放数进展复核，并检查相应的复核记录；是是.-R超越工资总额方案的资金未经审批即发放，导致资金运用未遭到控制，影响公司资金平安综合部.-CA各部门严厉执行公司下达的工资总额方案，不得随意突破。如因特殊情况需求添加工资，要预先提出追加工资方案，阐明追加的理由和根据，报公司审批追加工资方案审批文件讯问并了解公司追加发放工资方案的恳求审批流程；检查追加工资发放方

20、案是是.-R对员工薪资的发放未一致归口部门管理，薪资发放失去控制，影响公司资金平安综合部.-CA明确对员工薪资的发放实施归口部门管理，制止工资发放职责分散查阅岗位工资管理制度关于工资发放的有关规定，讯问公司一切员工的工资发放能否进展归口管理；是是.-R对加班工资的发放无有效根据，导致薪酬分配不公正，影响公司资金平安综合部.-CA各单位要做到有方案、有组织地安排消费运营，按方案完成消费运营义务。假设在法定节假日根据消费运营需求安排员工加班消费作业，必需发给加班工资。如遇特殊情况必需加班时，按照规定发给加班工资加班工资发放记录讯问员工加班工资的发放流程；查看加班工资发放记录；是是.-R员工工资变动

21、未经充分审批，导致工资变动不够客观或引起资金舞弊风险综合部.-CA员工的工资调整应根据公司制定的岗位工资管理制度执行，员工工资调整应提供充足的经相关部门指点审批的书面恳求资料，报综合部审批后实施调整员工岗位调动审批表记录讯问员工工资变动恳求审批流程；查阅员工工资变动的审核审批记录；是是.-KZ.-R员工岗位调动时，未能及时调整薪酬规范，导致发放薪酬不合理，影响员工任务效率综合部.-CA员工任务岗位调动时，应根据工资岗位管理制度的相关规定对员工进展相应的薪酬调整，并经过综合部的审核审批员工岗位调动审批表记录查阅员工岗位调动审批表单，检查其能否对员工的薪酬进展相应的调整；是是.-KZ.-R员工离任

22、后，未能及时办理注销手续，并及时通知相关部门进展停发工资，呵斥工资反复发放，影响公司资金平安综合部.-CA员工离任后，综合部应及时调整工资发放情况，并更改工资发放台账，将人员姓名在下月工资发放方案内删除工资发放台账修正情况 查阅员工离任审批单，并检查其能否及时删除员工工资发放台账中离任员工信息，并检查工资发放系统能否及时进展了删除是是.-R以现金方式发放的员工工资、奖金、加班费，以及各种津贴和补贴，未经过员工本人签字认可，呵斥经济纠纷综合部.-CA公司给职工发放现金的，均须员工本人签字认可特殊情况可由职工本人委托其他人代签员工确认签字记录查看员工确认签字记录是是.-R无部门对绩效考核进展归口管

23、理，导致绩效考核无序混乱，影响公司日常管理活动综合部.-CA综合部为绩效考核归口管理部门，绩效考核实行分级管理，报综合部备案绩效考核备案文件讯问绩效考核的管理流程，并查看绩效考核备案文件；是是.-R无相关部门对公司指点进展绩效考核，导致公司指点绩效考核缺失综合部.-CA薪酬考核委员会担任对公司指点层进展绩效评价绩效考核制度查看绩效考核制度，并讯问对于公司指点的绩效考核管理流程；是是.-KZ.-R公司未能制定合理的绩效规范或绩效考核规范，未经指点及上级部门的审批，导致绩效考核无有效根据，呵斥绩效考核无效综合部.-CA根据公司战略规划下达运营目的，公司综合部编制绩效考核草案，经绩效考核指点组审核确

24、定构成果效考核规范绩效考核草案、绩效考核规范审批文件；讯问并了解能否制定绩效考核规范；查阅绩效考核规范审批文件；是是.-R运营环境发生变化时，未能及时调整绩效考核目的，导致绩效考核结果未能做到合理公正，影响员工任务积极性综合部.-CA及时根据外界运营环境变化调整绩效考核规范，重新梳理、评价考核目的讯问并查看绩效考核管理制度，检查其能否有相关的规定；是是.-R考核规范、考核资料传送不及时，导致被考核人员资料提交不全，影响考核结果准确性综合部.-CA严厉规定考核资料的提交与传送时间，在规定时间前由各部门提交考核报告到综合部考核的相关资料查看绩效考核管理制度，查阅能否存在考核的相关资料根据；是是.-

25、KZ.-R未设置合理奖惩措施，导致绩效考核不能发扬鼓励作用，影响公司日常运营效率综合部.-CA根据年度考核方法对部门、个人考评并结合分管指点意见进展奖惩员工考核奖惩记录查看员工考核奖惩记录是是.-KZT.-R当被考核人员对考核结果提出异议时，主管指点未能及时获知和处置，影响考核结果公平性综合部.-CA建立绩效反响机制，在考核结果正式生效前，该当允许各被考核人员对考核结果发表看法。假设有异议，被考核人员可以提交书面复核恳求进展处置考核复核恳求表讯问并了解能否有被考核人员对考核情况提出异议的景象以及如何处置；查阅有关的考核复核记录是是.-R未能对绩效考核体系进展定期或不定期评价任务，导致未能调整、

26、更新不适用于实践任务的考核规范，影响考核体系合理性综合部.-CA应建立定期考核评价改良机制，对考核规范及工具定期或不定期进展评价，及时调整和更新考核体系考核评价记录讯问能否对考核体系执行情况进展定期或不定期的评价；查看考核体系的评价记录；是是风险点编号风险点描画责任单位关键控制措施编号关键控制措施控制运转频率控制痕迹测试方法制度索引抽取样本量测试人控制设计能否合理控制执行能否有效测试发现详细描画任务底稿索引改良建议改良责任人附注.-R劳动合同的各项条款未能满足国家相关法律条例规定，导致法律风险，影响公司合法合规性目的综合部.-CA严厉按照国家的法律法规与员工签署劳动合同员工劳动合同查看员工劳动

27、合同内容，检查其能否符合合同法规相关规定；是是.-KZ.-R未能合理、合法处理劳动争议，导致法律风险，影响公司合法合规性目的综合部.-CA员工与公司发生劳动争议，当事人可以依法恳求调解、仲裁、提起诉讼，也可协商处理劳动争议相关处置文件讯问劳动争议发生情况；查看劳动争议相关处置是是.-R员工违反劳动合同时，未能进展相应处分，呵斥劳动合同条款不严厉执行，影响公司对员工约束综合部.-CA员工违反规定或劳动合同的商定解除合同，对单位呵斥损失的，应按照劳动合同商定赔偿用人单位相关的损失员工劳动合同查看员工劳动合同相关的赔偿条款的损失；查阅相关劳动合同解除及相应处分赔偿的记录；是是.-KZ.-R新进员工及

28、调入人员档案不齐全，导致未来管理难度加大，影响公司日常运营效率综合部.-CA公司综合部在新员工入职及调入员工时，对员工档案进展搜集和审查，保证档案的完好性与真实性，然后进展编号，备份，存档新员工及调入员工档案查看新员工档案；是是.-KZ.-R没有重要岗位员工轮岗制度，导致员工发生徇私舞弊风险添加，影响公司资产平安综合部.-CA制定岗位轮岗制度，对关键岗位进展识别，并对这些关键岗位实行定期轮岗关键岗位轮岗记录查看关键岗位轮岗记录；讯问能否建立关键岗位轮岗机制；是是.-R员工休假、请假等事项未能经过上级主管审批，导致员工缺席正常消费活动，影响公司日常运营效率综合部.-CA制定详细方法明确员工休假手

29、续，员工休假前必需向分管指点阐明并且经过审批才干开场休假员工休假恳求审批记录查看员工休假恳求审批记录；是是.-KZ.-R未建立特定岗位的强迫休假制度，导致员工发生徇私舞弊的风险添加，影响公司的资产平安综合部.-CA建立关键岗位的强迫休假制度，在某一时间委派人员暂时接纳其任务，强迫进展一次延续任务日节假日除外的带薪休假，对其经办业务进展检查关键岗位强迫休假记录查看关键岗位强迫休假记录；是是.-R没有建立关键岗位员工严密制度或签署严密协议，导致员工随意泄露公司，影响公司信息平安综合部.-CA对高级管理人员、高级技术人员等关键岗位上负有严密义务的员工签署严密协议关键岗位严密协议查看关键岗位员工的花名

30、册及其对应的严密协议；是是.-R个人提交的职称评定资料存在抄袭或造假，给企业呵斥声誉损失综合部.-CA对公司人员申报职称资料进展审查申报职称资料审查情况讯问职称资料审查情况；是是.-R公司员工职称资质外借，给公司呵斥法律纠纷或赔偿责任综合部.-CA单位加强对员工职称证书一致管理，严厉控制擅自出借职称证书行为员工职称证书管理情况讯问员工职称证书管理情况；是是.-KZ风险点编号风险点描画责任单位关键控制措施编号关键控制措施控制运转频率控制痕迹测试方法制度索引抽取样本量测试人控制设计能否合理控制执行能否有效测试发现详细描画任务底稿索引改良建议改良责任人附注.-R没有建立健全员工退出辞职、解除劳动合同、退休等机制，导致员工的解雇无据可依或完全由指点客观罢免综合部.-CA该当按照有关法律法规规定，结合企业实践，建立健全员工退出辞职、解除劳动合同、退休等机制，明确退出的条件和程序，确保员工退出机制得到有效实施查看员工离任管理制度，检查其能否建立员工退出机制；是是.-KZ.-R解除劳动合同的经济补偿不符合国家相关规定，导致法律风险，影响公司合法合规性目的综合部.-CA根据劳动合同实施细那么结合本单位的相关规定对解除劳动合同的人员给予