有色金属建设股份公司第三季度报告

1、2003 年第三季度报告1 重要提示误导性陈述或者本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本季度报告中的财务报告未经审计。公司董事长张健、主管会计工作负责人王宏前、财务总监杜斌、财会机构负责人武翔声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整2 公司基本情况公司基本信息证券简称 中色建设证券代码000758董事会秘书姓名 杜斌联系地址 ?北京市海淀区复兴路戊12 号恩菲科技大厦 507 室电子信箱 HYPERLINK mailto:Dubin Dubin主要会计

2、数据及财务指标单位： （人民币）元项目?本报告期末上年度末总资产 ?1,254,233,032.701,269,970,220.41股东权益：不含少数股?922,948,151.11921,891,131.02东权益：每股净资产 调整后每股净资产经营活动产生的现金流量净额 每股收益 净资产收益率 扣除非经常性损益的净资产收益率项目总资产 股东权益：不含少数股东权益： 每股净资产 调整后每股净资产?本报告期?2.38?2.21年初至本报告期末2.382.204,576,403.74?35,380,970.200.0000.01%0.01%本报告期末比上年度期末增?0.002?0.08%-0.96

3、%?减%-1.24%?0.11%?0.00%?0.45%?本报告期比上年同期增减%经营活动产生的现金流?-量净额每股收益?-96.30%净资产收益率?-96.49%扣除非经常性损益的净-144.24%资产收益率非经常性损益项目?金额其中：股权价差摊销?-46,276.17资金占用费?8,280,000.00补贴收入?230,249.00营业外收支?1,084,725.25合?计9,548,698.082.3 利润表?单位：元项目?2003 年 1-9 月合并?母公司一 . 主营业务收入?155,160,339.3419,687,984.62减 : 主营业务成本?133,684,452.6814

4、,512,846.62主营业务税金及附加225,296.98二 . 主营业务利润21,250,589.68?5,175,138.00加 : 其他业务利润?4,365,084.60?3,236,975.37减 : 营业费用?3,979,167.94?456,293.33管理费用?31,924,860.3720,469,652.80财务费用?-4,829,835.24-6,324,894.68三 . 营业利润-5,458,518.79-6,188,938.08加：投资收益6,210,447.69?7,513,183.18补贴收入230,249.00营业外收入1,443,904.54?996,263

5、.74减：营业外支出359,179.29?214,341.40四. 利润总额?2,066,903.15?2,106,167.44减：所得税886,432.22少数股东损益450,443.55五 . 净利润?730,027.38?2,106,167.44项目?2002 年 1-9 月?合并母公司一 . 主营业务收入228,751,011.35117,480,788.90减 : 主营业务成本214,564,344.36117,031,301.66主营业务税金及附加?162,996.36二 . 主营业务利润?14,023,670.63449,487.24加 : 其他业务利润3,093,199.602

6、,071,609.62减 : 营业费用4,480,183.04657,929.96管理费用41,577,141.21?30,393,169.76财务费用?-10,220,650.39-11,478,858.03三 . 营业利润-18,719,803.63-17,051,144.83加：投资收益38,820,643.55?37,638,223.42补贴收入?247,461.00?59,520.00营业外收入?2,725,677.772,002,865.05减：营业外支出?1,954,722.391,698,077.50四. 利润总额?21,119,256.30?20,951,386.14减：所得

7、税?350,800.92少数股东损益-182,930.76五 . 净利润?20,951,386.14?20,951,386.14项目2003 年 7-9 月?合并母公司一 . 主营业务收入?49,262,117.518,237,688.13减 : 主营业务成本?38,202,477.633,525,733.19主营业务税金及附加57,332.420.00二 . 主营业务利润?11,002,307.464,711,954.94加 : 其他业务利润2,224,772.301,999,477.63减 : 营业费用1,569,695.90164,685.39管理费用?9,375,502.264,672

8、,580.05财务费用?1,410,507.17923,736.25三 . 营业利润871,374.43950,430.88加：投资收益-356,393.43891,894.33补贴收入74,236.00营业外收入?405,185.207,544.40减：营业外支出45,955.58?22,971.40四. 利润总额948,446.621,826,898.21减：所得税?307,059.10少数股东损益?555,849.26五 . 净利润?85,538.261,826,898.21项目?2002 年 7-9 月合并?母公司一 . 主营业务收入94,616,945.6154,520,465.56

9、减 : 主营业务成本79,543,319.0545,156,199.85主营业务税金及附加?60,651.25?0.00二 . 主营业务利润15,012,975.31?9,364,265.71加 : 其他业务利润?752,401.65?551,890.07减 : 营业费用?1,535,823.66?188,910.35管理费用?13,439,486.99?9,722,212.32财务费用?-239,013.12-929,915.63三 . 营业利润?1,029,079.43?934,948.74加：投资收益?32,193,056.1732,053,990.63补贴收入108,116.0059,

10、520.00营业外收入2,000,189.18?1,999,895.18减：营业外支出1,437,578.98?1,478,077.50四. 利润总额33,892,861.8033,570,277.05减：所得税179,696.05少数股东损益142,888.70五 . 净利润 33,570,277.0533,570,277.052.4 截止 2003 年 9 月 30 日，公司股东总数为 87,857 户。3 管理层讨论与分析公司报告期内经营活动总体状况的简要分析公司本报告期内主营业务完成营业额 49,262,117.51 元：今年 1-9 月累计完成营业额155,160,339.34 元：

11、较上年同期减少32%：主要是由于公司前期所执行的项目在本期已近尾期：结算额较小：虽然部分新签项目已开工建设： 但由于尚处项目建设初期： 未能在本报告期内展开结算： 故营业额较上年同期有所下降：预计年内上述新开工项目设备发运工作陆续展开：届时营业额将有所增加。占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主营业务行业情况，适用口不适用业务类型?2003 年 7-9 月?主营业务收入?主营业务成本毛利率(%)承包工程?6,922,978.63?3,167,688.04?54.24%技术与劳务合作?913,704.9610,871.90?98.81%进出口?401,004.54?347,173.25?

12、13.42%销售机电产品?6,621,162.77?6,069,978.578.32%稀土产品销售33,598,682.3728,283,651.42?15.82%其他?804,584.24?323,114.45?59.84%合计49,262,117.5138,202,477.63?22.45%业务类型2003 年 1-6 月主营业务收入主营业务成本毛利率(%)承包工程8,416,519.159,228,083.92?-9.64%技术与劳务合作1,192,671.32531,893.45？55.40%进出口1,841,106.021,227,136.06？33.35%销售机电产品6,153,0

13、59.875,523,013.20？10.24%稀土产品销售？86,712,435.14？78,261,301.369.75%其他1,582,430.33710,547.06？55.10%合计105,898,221.83？95,481,975.059.84%公司经营的季节性或周期性特征口适用？，不适用报告期利润构成情况说明，适用口不适用金额 ( 元 )主营业务利润1160.03%916.29%项目2003 年 7-9 月2003 年 1-6 月主营业务利润11,002,307.4610,248,282.22其他业务利润？2,224,772.30？2,140,312.30期间费用？-12,355

14、,705.33？-18,718,487.74投资收益-356,393.43？6,566,841.12补贴收入74,236.00？156,013.00营业外收支净额？359,229.62？725,495.63利润总额？948,446.62？1,118,456.53占利润总额的比例(%)项目？2003 年 7-9 月2003 年 1-6 月其他业务利润?234.57%191.36%期间费用?-1302.73%-1673.60%投资收益?-37.58%587.13%补贴收入?7.83%?13.95%营业外收支净额37.88%?64.87%利润总额?100.00%100.00%比例变动说明（ 1）本报

15、告期主营业务利润所占比例较前一报告期有所上升，主要系公司本报告期内部分承包工程完成了结算，实现了一定收益所致。?其他业务利润所占比例较前期有所上升， 系本期公司所属中色建设大厦出租业务 比较顺利，实现利润有所增加所致。（ 3）投资收益所占比例较前一报告期有所下降，系前一报告期收到民生银行发放的现 股利，而本期无相关收益所致。（ 4）补贴收入所占比例较前期有所下降，系本报告期尚未发生大额出口商品贴息。（ 5）营业外收支所占比例较前期有所下降，主要系本报告期营业外收支业务较少。? 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因，适用口不适用? 主营业务盈利能力与前期相比发生重大变化的情况

16、与原因，适用口不适用由于本报告期公司部分承包工程项目完成结算， 故本报告期该项业务产生一定盈利， 导致毛利率有所上升。技术服务及劳务项目由于单项业务毛利率上升所致。进出口业务毛利率较上年上升，系上年公司为了减少进口货物跌价风险折价卖出了部分进口存货造成一定亏损所致。稀土产品销售业务毛利率上升，系该公司技改项目完成并产生影响使得生产成本下 降所致。(5 )其他业务毛利率与上一报告期相比未发生较大变化。重大事项及其影响和解决方案的分析说明，适用口不适用本报告期内：我公司投入人民币 1,840 万元：获得四川泸州黄浦电力有限公司51%股权， 该公司地处四川南部最大的煤田 - 古叙煤田矿区： 该地区煤

17、炭资源丰富但是电力供应不足，该公司的2X1.5万千瓦能源综合利用坑口煤肝石发电技改工程：即黄浦电厂一期工程)已经获得原国家和四川省计委)经贸委和环保局的批准：并成为第七批国债专项资金项目：该项目兼具环保和能源综合利用效应： 符合国家产业政策： 将可以获得多项政策优惠： 经计算：该项目具有可观的效益，投资控股该公司：符合我公司一贯重视能源。资源开发的经营战略：将为我公司带来良好的经济效益和社会效益。我公司于 2003 年 9 月 27 日与永安资产管理有限公司签署了：股权转让协议书 ：拟将本公司持有的民生银行股份3,000 万股：占民生银行总股本的0.89%)转让给永安资产管理有限公司：每股转让

18、价格为人民币 3.12 元：转让总价款人民币 9,360 万元，该转让事项已经公司第三届董事会第 24 次会议审议批准，我公司现就有关股份转让事项正在向有关上级主管部门报批： 在上级主管部门审批通过后： 该协议方能生效： 并须经我公司股东大会审议通过，我公司上年与光彩事业投资公司所签订的： 合作开发经营光彩事业发展中心项目合同书之补充协议约定：本公司将在本报告期末收回投入光彩中心项目的工程周转金人民币1.5 亿元：但截止本报告期末：我公司仅收回了周转金 7,000 万元及至 2003 年 6 月 30 日的资金占用费， 经我公司多次催收： 该公司已明确承诺在2003 年 10 月底还清全部款项

19、及资金占用费： 我公司考虑到该公司的实际状况： 同时也鉴于该公司所开发的光彩国际中心项目封顶： 售房工作也已展开： 资金也将会陆续回笼： 为了保证该公司在销售回款中能优先归还欠我公司款项： 因此我公司尚未采取进一步的措施追讨剩余8,000 万元及相关资金占用费： 而是密切关注该公司的资金状况：及时与其沟通：争取早日回收本金及资金占用费等。会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因，适用口不适用本报告期内：我公司因投资而持有四川泸州黄浦电力有限公司51%的股权：故会计报表合并范围增加了该公司。经审计且被出具：非标意见：情况下董事会和监事会出具的相关说明口适用，不适用对年初至下一

20、报告期期末的净利润的警示口适用，不适用公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况口适用，不适用附录：会计报表：未经审计：董事长：张健总经理：王宏前中国有色金属建设股份有限公司二： ：三年十月二十九日季度报告附录资产负债表?（ 一 ）会企 01 表编制单位 : 中国有色金属建设股份有限公司 ?2003 年 9资产?合并流动资产：货币资金?235,047,522.19短期投资?1,715,961.14应收票据?390,000.00应收股利30 日 单位：元?2003 年 9 月 30 日母公司209,847,964.041,415,961.14?55,036.83应收账款?139,041,79

21、8.06110,335,090.67应收利息55,036.83其他K湛？131,541,205.66132,925,688.29预付账款50,282,947.12?31,646,853.39应收补贴款?3,655,063.571,991,450.15存货?140,612,551.41?43,145,107.15待摊费用?1,367,925.721,367,925.72其他流动资产流动资产合计?703,710,011.70532,731,077.38长期投资：长期股权投资?249,305,387.37360,107,647.14长期债权投资长期投资合计?249,305,387.37360,107

22、,647.14固定资产 :固定资产原价?337,679,324.61230,593,097.94减 : 累计折旧?81,520,361.43?31,458,210.06固定资产净值?256,158,963.18199,134,887.88减 : 固定资产减值准备?10,155,906.71419,194.83固定资产净额?246,003,056.47198,715,693.05工程物资在建工程?8,433,454.71固定资产清理固定资产合计?254,436,511.18198,715,693.05无形资产及其他资产：无形资产41,017,130.158,397,868.28长期待摊费用 其他

23、长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 资产流动资产： 货币资金 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 预付账款 应收补贴款 存货 待摊费用?5,763,992.3046,781,122.45?1,254,233,032.70?合并?304,516,621.46?1,411,873.72其他流动资产590,645.188,988,513.461,100,542,931.03?2002 年 12 月 31 日40,000.00?158,627,509.28?136,300,914.63?7,698,014.12?8,024,373.78?12

24、0,510,221.14?101,378.86母公司293,561,269.121,411,873.72133,212,818.18151,857,091.752,632,646.526,083,679.94?24,666,034.40流动资产合计?737,230,906.99613,425,413.63长期投资：长期股权投资?247,111,881.79332,347,718.62长期债权投资长期投资合计?247,111,881.79332,347,718.62固定资产 :固定资产原价?329,466,761.71225,537,865.70减 : 累计折旧?74,033,450.59?27

25、,643,473.26固定资产净值?255,433,311.12197,894,392.44减 : 固定资产减值准备?10,166,040.69419,194.83固定资产净额?245,267,270.43197,475,197.61工程物资在建工程?7,044,004.25固定资产清理固定资产合计?252,311,274.68197,475,197.61无形资产及其他资产：无形资产32,220,057.068,300,804.56长期待摊费用?1,096,099.89910,962.90其他长期资产无形资产及其他资产合计33,316,156.959,211,767.46递延税项：递延税款借项

26、资产总计?1,269,970,220.411,152,460,097.32资产负债表?（ 二 ）会企 01 表编制单位 : 中国有色金属建设股份有限公司负债及所有者权益2003 年 9 月 30 日流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计?合并77,000,000.0066,845,430.4084,165,670.86?645,219.53?466,098.76?2,504,795.70?538,513.0338,706,209.83?793,35

27、5.43?271,665,293.54单位：元2003 年 9 月 30 日母公司?40,000,000.00?51,927,597.42?67,983,307.29703,597.82?59,578.12?-2,272,400.19?20,166,232.79178,567,913.25长期负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款其他长期负债长期负债合计递延税款：递延税款贷项负债合计少数股东权益股东权益：股本减 : 已归还投资股本净额资本公积盈余公积其中：公益金未分配利润货币折算差额股东权益合计?3,000,000.00?3,000,000.00?274,665,293.5456,619,

28、588.05?387,200,000.00?387,200,000.00?507,183,592.4837,495,872.7125,446,698.7711,099,747.60?-20,031,061.68?922,948,151.11178,567,913.25387,200,000.00387,200,000.00507,183,592.48?37,145,595.37?25,372,914.33?10,476,891.61-20,031,061.68921,975,017.78负债及股东权益总计?1,254,233,032.701,100,542,931.03负债及所有者权益?200

29、2 年 12 月 31 日?合并母公司流动负债：短期借款?120,500,000.00?90,000,000.00应付票据应付账款93,001,124.45?77,333,754.29预收账款?5,024,529.95722,603.26应付工资?5,041,201.904,341,201.90应付福利费?2,230,709.17?-141,369.15应付股利38,720,000.00?38,720,000.00应交税金?3,124,721.59?-3,602,559.21其他应交款?826,547.342,992.70其他应付款40,617,334.16?25,541,615.90预提费用

30、预计负债一年内到期的长期负债其他流动负债流动负债合计?309,086,168.56232,918,239.69长期负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款?3,000,000.00?3,000,000.00?312,086,168.5635,992,920.83?387,200,000.00?387,200,000.00?507,183,592.4837,495,872.7118,747,936.3610,369,720.22?-20,358,054.39?921,891,131.02?1,269,970,220.41232,918,239.69387,200,000.00387,200,0

31、00.00507,183,592.48?37,145,595.37?18,572,797.698,370,724.17-20,358,054.39919,541,857.631,152,460,097.32其他长期负债长期负债合计递延税款：递延税款贷项负债合计少数股东权益股东权益：股本减 : 已归还投资股本净额资本公积盈余公积其中：公益金未分配利润货币折算差额股东权益合计负债及股东权益总计利润及利润分配表会企 02 表项目编制单位 : 中国有色金属建设股份有限公司单位 : 元?2003 年 1-9 月合并?母公司一 . 主营业务收入?155,160,339.3419,687,984.62减 :

32、 主营业务成本?133,684,452.6814,512,846.62主营业务税金及附加 ?225,296.98二 . 主营业务利润21,250,589.68?5,175,138.00加 : 其他业务利润?4,365,084.60?3,236,975.37减 : 营业费用?3,979,167.94?456,293.33管理费用?31,924,860.3720,469,652.80财务费用?-4,829,835.24-6,324,894.68三 . 营业利润-5,458,518.79-6,188,938.08加：投资收益6,210,447.69?7,513,183.18补贴收入230,249.0

33、0营业外收入1,443,904.54?996,263.74减：营业外支出359,179.29?214,341.40四. 利润总额?2,066,903.15?2,106,167.44减：所得税886,432.22少数股东损益450,443.55五 . 净利润?730,027.38?2,106,167.44加：年初未分配利润?10,369,720.22?8,370,724.17其他转入六 . 可供分配利润11,099,747.6010,476,891.61减：提取法定盈余公积金提取法定公益金七. 可供股东分配的利润 11,099,747.6010,476,891.61减 : 应付优先股股利 提取任

34、意盈余公积应付普通股股利转作股本的普通股股利八 . 未分配利润11,099,747.6010,476,891.61项目2002 年 1-9 月数合并?母公司一 . 主营业务收入?228,751,011.35?117,480,788.90减 : 主营业务成本?214,564,344.36?117,031,301.66主营业务税金及附加162,996.36二 . 主营业务利润14,023,670.63?449,487.24加 : 其他业务利润?3,093,199.60?2,071,609.62减 : 营业费用?4,480,183.04?657,929.96管理费用?41,577,141.2130,

35、393,169.76财务费用-10,220,650.39?-11,478,858.03三 . 营业利润?-18,719,803.63?-17,051,144.83加：投资收益?38,820,643.5537,638,223.42补贴收入247,461.0059,520.00营业外收入2,725,677.77?2,002,865.05减：营业外支出1,954,722.39?1,698,077.50四. 利润总额减：所得税少数股东损益五 . 净利润加：年初未分配利润其他转入六 . 可供分配利润减：提取法定盈余公积金提取法定公益金七 . 可供股东分配的利润减 : 应付优先股股利提取任意盈余公积应付普

36、通股股利转作股本的普通股股利八 . 未分配利润利润表：续：会企 02 表21,119,256.30350,800.92?-182,930.7620,951,386.14-81,344,829.15?79,888,354.6519,494,911.6419,494,911.6419,494,911.64: 中国有色金属建设股份有限公司项目一 . 主营业务收入合并49,262,117.51减 : 主营业务成本38,202,477.6320,951,386.1420,951,386.14?-83,485,690.8579,888,354.6517,354,049.9417,354,049.9417,

37、354,049.94单位 : 元2003 年 7-9 月?母公司?8,237,688.13?3,525,733.19主营业务税金及附加?57,332.42加 : 其他业务利润?752,401.65?551,890.07二 . 主营业务利润11,002,307.46?4,711,954.94加 : 其他业务利润?2,224,772.30?1,999,477.63减 : 营业费用?1,569,695.90?164,685.39管理费用9,375,502.26?4,672,580.05财务费用1,410,507.17?923,736.25三 . 营业利润?871,374.43?950,430.88加

38、：投资收益?-356,393.43?891,894.33补贴收入?74,236.00营业外收入405,185.20?7,544.40减：营业外支出?45,955.5822,971.40四. 利润总额?948,446.62?1,826,898.21减：所得税307,059.10少数股东损益555,849.26五 . 净利润85,538.26?1,826,898.21项目?2002 年 7-9 月数合并?母公司一 . 主营业务收入94,616,945.6154,520,465.56减 : 主营业务成本79,543,319.0545,156,199.85主营业务税金及附加?60,651.25二 .

39、主营业务利润15,012,975.31?9,364,265.71减 : 营业费用?1,535,823.66?188,910.35管理费用?13,439,486.99?9,722,212.32财务费用?-239,013.12-929,915.63三 . 营业利润?1,029,079.43?934,948.74加：投资收益?32,193,056.1732,053,990.63补贴收入108,116.0059,520.00营业外收入2,000,189.18?1,999,895.18减：营业外支出1,437,578.98?1,478,077.50四. 利润总额33,892,861.8033,570,2

40、77.05减：所得税179,696.05少数股东损益142,888.70五 . 净利润33,570,277.0533,570,277.05现金流量表（ 一 ）编制单位：中国有色金属建设股份有限公司项目一，经营活动产生的现金流量：销售商品，提供劳务收到的现金收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现金现金流入小计购买商品，接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金2003 年 1-9 月 单位：人民币元?合并?176,713,610.20?6,787,927.6177,295,981.43?260,797,519.24?130,290,986.3929,956,605.20支付的各项税费1

41、0,795,596.70支付的其他与经营活动有关的现金54,373,360.75现金流出小计?225,416,549.04经营活动产生的现金流量净额35,380,970.20二，投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金?0.00取得投资收益所收到的现金?6,873,000.00处置固定资产，无形资产和其他长期资产而收回的现金净额?3,590,753.57收到的其他与投资活动有关的现金?0.00现金流入小计10,463,753.57购建固定资产，无形资产和其他长期资产所支付的现金20,580,449.06投资所支付的现金?5,211,223.05支付的其他与投资活动有关的现金?0.00现金流出

42、小计25,791,672.11投资活动产生的现金流量净额?-15,327,918.54三，筹资活动产生的现金流量吸收投资所收到的现金?0.00其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金?0.00借款所收到的现金64,500,000.00收到的其他与筹资活动泄氐南纸？0.00现金流入小计64,500,000.00偿还债务所支付的现金?111,491,929.41分配股利，利润或偿付利息所支付的现金42,618,427.53?0.00?0.00?154,110,356.94?-71,210,356.94?88,206.01-69,469,099.27?母公司83,853,582.84?6,083

43、,679.9462,238,433.64?152,175,696.4267,423,158.3912,544,086.98?7,667,736.1538,235,093.48?125,870,075.0026,305,621.42?0.00其中：子公司支付少数股东的股利支付的其他与筹资活动有关的现金现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额: 汇率变动对现金的影响: 现金及现金等价物净增加额项目一，经营活动产生的现金流量：销售商品，提供劳务收到的现金收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现金现金流入小计购买商品，接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付的其他与经营活动有关的现金现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二，投资活动产生的现金流量:收回投资所收到的现金取得投资收益所收到的现金?6,873,000.00处置固定资产，无形资产和其他长期资产而收回的现金净额?2,809,297.57收到的其他与投资活动有关的现金现金流入小计购建固定资产，无形资产和其他长期资产所支付的现金投资所支付的现金支付的其他与投资活动有关的现金现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三，筹资活动产生的现金流量吸收投资所收到的现金其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金借款所收到的现金收到的其他与筹资活动有关的现金现金流入小计偿还债务所支付的现金分