点趣乐考网-基金从业资格考试《股权投资》试题2

1、1、股权投资基金（）应当于每年度4 月底之前，通过私募基金登记备案系统填报经会计师事务所审计的年度财务报告。【单选题】A.基金托管人B.基金发起人C基金管理人D.基金持有人正确答案:C答案解析:股权投资基金管理人应当于每年度4 月底之前， 通过私募基金登记备案系统填报经会计师事务所审计的年度财务报告。2、由于相关税收政策可能最终明确，并与现行的实际操作产生影响，中国证券投资基金业协会要求私募基金（）需通过私募投资基金风险揭示书等，对（）的 税收风险进行提示。【单选题】A.托管人；契约型基金B.份额持有人；契约型基金C管理人；契约型基金D.管理人；合伙型基金正确答案:C答案解析:由于相关税收政策

2、可能最终明确，并与现行的实际操作产生影响，中国证券投资基金业协会要求私募基金管理人需通过私募投资基金风险揭示书等，对契约型基金的税收风险进行提示。3、【单选题】A.外币股权投资基金通常采取两头在外”的方式B.外币股权投资基金经营实体注册在境外C外币股权投资基金在境外完成项目的投资退出D.外币股权投资基金可以在国内以基金名义注册法人实体正确答案 :D答案解析 :选项 D 说法错误： 外币股权投资基金通常采取 “两头在外 ”的方式 （ A 项正确） 。 外币股权投资基金无法在国内以基金名义注册法人实体（ D 项错误） ，其经营实体注册在境外（ B 项正确），其在投资过程中，通常在境外设立特殊目的公

3、司作为受资对象，并在境外完成项目的投资退出（ C项正确）。4、某有限责任公司作出公司合并决议后，即依法向债权人发出通知书，并予以公告。 根据公司法律制度的规定， 该公司债权人在法定期间内有权要求公司清偿债务或者提供相应的担保，该法定期间是（）。【单选题】A.自接到通知书之日起15日内，未接到通知书的自公告之日起30曰内.自接到通知书之日起30日内，未接到通知书的自公告之日起45日内C.自接到通知书之日起30日内，未接到通知书的自公告之日起60曰内D.自接到通知书之日起60日内，未接到通知书的自公告之日起 90曰内正确答案:B答案解析:公司法第一百七十三条，公司合并，应当由合并各方签订合并协议，

4、并编制资产负债表及财产清单。公司应当自作出合并决议之日起十日内通知债权人，并于三十日内在报纸上公告。 债权人自接到通知书之日起三十日内， 未接到通知书的自公告之日起四十五日内，可以要求公司清偿债务或者提供相应的担保。5、以下（）属于公司型基金公司章程中合规与自律相关的内容。【单选题】AJK东大会B.报送披露信息C税务承担D.财务会计制度正确答案:B答案解析:公司型基金合同的法律形式为公司章程，需要同时符合包括 公司法等法律法规要求的要件，适应股权投资业务，并符合行业合规和自律要求，主要包括三个方面的内容。 （ 1）组织形式相关主要包括：基本情况；股东出资；股东的权利义务；入股、退股及转让；股东

5、（大）会；高级管理人员；财务会计制度；终止、解散及清算；章程的修订。（ 2）股权投资业务相关主要包括：投资事项；管理方式；托管事项；利润分配及亏损分担；税务承担；费用和支出；信息披露制度。（ 3）合规与自律相关主要包括：声明与承诺；一致性；份额信息备份；报送披露信息（B项属于）。6、根据公司法律制度的规定，有限责任公司发生的下列事项中，不属于公司股东可以依法请求人民法院予以撤销的是（）。【单选题】A.股东会的决议内容违反法律的B.股东会的决议内容违反公司章程的C股东会的会议召集程序违反法律的D.股东会的会议表决方式违反公司章程的正确答案:A答案解析:公司法第二十三条，股东会或者股东大会、董事会

6、的会议召集程序、 表决方式违反法律、 行政法规或者公司章程， 或者决议内容违反公司章程的，股东可以自决议作出之日起六十曰内，请求人民法院撤销。 A 项，公司股东会或者股东大会、董事会的决议内容违反法律、行政法规的无效。7、以非法占有为目的，使用诈骗方法非法吸收公众存款的行为，以集资诈骗罪定罪处罚。下列选项中可以认定为 以非法占有为目的”的有（I .集资后不用 于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还H.肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还 出.破产倒闭之后，致使集资款不能返还IV.集资 款遗失，不能返还V.抽逃、转移资金，隐匿财产，逃避返还资金【单选题】A.I 、 H 、 V

7、B.m iv、vC.H、IV、vD. I、m、IV正确答案:A答案解析:8、私募基金管理人应具备至少（） 。【单选题】A.1 名高级管理人员.3名高级管理人员C.4 名高级管理人员D.2 名高级管理人员正确答案:D答案解析:私募基金管理人应具备至少2 名高级管理人员。9、【单选题】A.诚实守信B.保守秘密C客户至上D.守法合规正确答案:D答案解析:选项D 符合题意：根据证券投资基金法第十七条的规定，公开募集基金的基金管理人的董事、 监事、 高级管理人员和其他从业人员， 其本人、配偶、 利害关系人进行证券投资， 应当事先向基金管理人申报， 并不得与基金份额持有人发生利益冲突。 本例中， 基金经理

8、甲的妻子进行证券投资， 甲没有向所在公司事先申报，是违法行为。违反了守法合规的职业道德要求。10、已取得基金从业资格的人员，应每年度完成（）学时的后续培训方可维持其基金从业资格。【单选题】A.10B.15C.20D.25正确答案 :B答案解析 :已取得基金从业资格的人员，应每年度完成 15 学时的后续培训方 可维持其基金从业资格。1、狭义创业投资基金，是指投资于处于各个创业阶段的（ ）的股权投资基金。【单选题】A.已上市成长性企业B.已上市成熟企业C未上市成长性企业D.未上市小企业正确答案:C答案解析:狭义创业投资基金，是指投资于处于各个创业阶段的未上市成长性企业的股权投资基金。2、（）中国证

9、券监督管理委员会第51 次主席办公会议审议通过私募投资基金监督管理暂行办法。【单选题】A.2014年6月30日B.2015年6月30日C.2014年5月30日D.2012年6月30日正确答案:A答案解析:2014年 6 月 30 日中国证券监督管理委员会第 51 次主席办公会议审议通过私募投资基金监督管理暂行办法。3、【单选题】A.有限责任公司或无限责任公司B.股份有限公司或无限责任公司C有限责任公司或股份有限公司D.只能是有限责任公司正确答案 :C答案解析:选项C正确：在我国，公司法人实体可采取有限责任公司或股份有 限公司的形式。4、并购基金投资退出的方式包括（）。I .首次公开发行上市 L

10、股权转让 m.标的公司管理层回购IV.清算退出【单选题】a.I、n、m ivB.I、H、IVC.H、m、IVD. I、m、IV正确答案 :A答案解析:并购基金投资退出渠道多样化，包括首次公开发行上市、 股权转让、标的公司管理层回购、清算退出等。5、下列不属于关联方关系及其交易应披露的信息有（）。【单选题】A.基金管理人B.基金托管人C基金监管人D.基金发起人正确答案:C答案解析:关联方关系及其交易应披露基金与基金管理人、基金托管人、 基金发起人、基金管理公司的股东等关联方在报告期内存在的关系与交易等。6、在基金存续期限的（），提取的管理费、托管费会随着项目的退出逐年（）。【单选题】A.后半段；

11、递增B.后半段；递减C前半段；递增D.前半段；递减正确答案:B答案解析:在基金存续期限的后半段，提取的管理费、 托管费会随着项目的退出逐年递减。7、有限合伙人的（）行为，不视为执行合伙事务。I .对企业的经营管理提出建议H .对涉及自身利益的情况，查阅有限合伙企业财务会计账簿等财务资料 田.获取经审计的有限合伙企业财务会计报告IV .依法为本企业提供担保【单选题】A.I 、 n 、 mm、IVC.H、m、IVD.I、H、m、IV正确答案:D答案解析:8、我国企业选择境外直接上市，需首先向（）提出申请。【单选题】A.中国证券业协会B.中国证券投资基金业协会C国务院D.中国证监会正确答案:D答案解析:选项D 正确：我国企业选择境外直接上市，需首先向中国证监会提出请。9、实缴资本未到位的私募基金管理机构()登记为私募基金管理人。【单选题】A.可以B.临时C暂时D.不能正确答案:D答案解析:私募基金登记备案相关问题解答：私募基金管理机构应当具备适当资本， 以能够支持其基本运营。 所以实缴资本未到位的私募基金管理机构不能登记为私募基金管理人。10、股权投资基金管理人提供的登记申