天津渤海集团财务公司信息化建设模式介绍

1、.：.；天津渤海集团财务公司信息化建立方式引见赞赏财务公司协会指点给我公司这个时机,下面将我公司的信息化建立方式给各位指点做一个汇报。缺乏之处请多多指教。财务公司与同为金融机构的银行相比有两个先天缺乏：一是没有现金业务；二是没有本人的清算号。这就决议了财务公司的部分业务必需借助银行去完成，因此财务公司的信息化建立不能照搬银行方式。加之我们是一个小型财务公司，不能够在信息化建立上投入大量的人力、物力和财力，因此我们选择了这种我们以为较适宜本人的方式，承蒙财协指点、银监会指点及天津银监局指点的大力支持与协助 ，我们的方式已由去年的“纸上谈兵逐渐地走向现实。借此时机深表赞赏。第一部分：充分利用银行的

2、结算优势及其信息化建立的最新成果,实现资金的纵向归集与横向管理,并借助银行提供的产品实现财务公司的网上银行1、充分利用各家银行的结算优势，将各成员企业的结算业务依然留由各家银行去完成，把各家银行变成财务公司的结算中心。我们以为：结算业务是银行的强项，这一方面财务公司无论人员、网点分布与技术都无法与之匹敌。我们可以将结算业务交由银行去做，而不是建立一套与银行类似的、平行的结算系统。“山高人为峰，假设人站在大山顶上，本人就是最高的山峰，财务公司也该当这样，站在众银行这些巨人的肩膀上，就可以更上一层楼。由于把大量的结算任务留给银行，财务公司可以腾出人力和时间研讨资金的运作及其他任务，使得财务公司更像

3、一个金融机构而不是一个大结算中心。2、利用各家银行提供的资金集中管理系统实现对在该行做结算的成员企业的资金进展归集和下拨，实现资金的纵向管理，在不同的协作银行构成不同的现金池。目前，各家银行都针对集团公司推出了“集团网银，可以很方便、很平安地对集团所属各成员企业在该行的存款进展归集、下拨和管理。我们要求银行提供以下方式：企业在收到现金时银行系统将此资金自动上划至财务公司在该行开设的“现金池账户，企业需求对外支付时，在不超越其在“现金池存款余额的前提下，银行系统按照企业的要求金额自动下拨至企业账户进展对外支付。这种方式不需求财务公司做多少任务，也不会给成员企业带来不方便，而资金的沉淀却会自动构成

4、。3、利用招商银行提供的跨银行现金管理平台CBS实现对各家银行现金池的横向综合管理。招商银行的CBS可以将各家银行的现金管理平台整合到一个界面，方便对多家银行的资金进展查询和管理，防止对多家银行资金管理时的逐个登录。目前其他银行也相继推出了类似的产品，我们的选择余地将越来越大。随着他们竞争的加剧，我们享用的效力也会越来越好。4、利用招商银行提供的跨银行现金管理平台CBS实现财务公司网上银行的建立。平安度可达银行网上银行的级别。CBS可以按照财务公司的要求安装给成员企业，成员企业可经过CBS实现对本人在各家银行的资金进展管理和划拨。财务公司及集团的指点也可以随时随地登录该系统对整个集团的资金情况

5、进展了解。银行资金集中体系图解第二部分:自力更生，根据实践需求完成财务核算系统与综合业务系统的建立在会计核算与业务处置上，我们根据公司的实践需求开发编写了符合我们公司实践的及，不仅可以满足日常的业务处置，同时做到了与时俱进，不断地进展晋级改造，以满足新的业务要求。目前，该系统的财务报表曾经可以按照银监局的最新要求自动生成；1104报表需求的各种数据我们也能全部自动生成。第三部分：利用会计原理，实现资金管理系统与财务公司的账务系统的巧妙对接。这是我们这种方式得以实施的关键所在1、在银行的资金管理系统与财务公司的会计核算系统进展对接上，我们没有采用物理上的直连处置，而是利用“汇总记账这一会计原理将

6、这两个系统巧妙地联络起来。我们以为，银行处置过的结算数据没有必要再在财务公司的核算系统中一一进展记录，而只需登记汇总数即可，也就是说各银行记录明细账，财务公司记录总账，财务公司如需查询明细，可经过各家银行提供的网上银行或者跨银行管理平台都可以进展查询。这样就可以防止“财务系统与银行的资金管理系统“时时衔接、笔笔记账“。将“哑铃型的数据处置方式变成了“一头大一头小的数据处置方式。我们再看一下我们记录明细账的目的：查询、计息、打印对账单等，这些任务既然银行的系统都可以提供，我们完全可以不进展记录。正是由于这种记账方式的改动使得我们的信息化建立变得非常简单、经济，更主要的是平安。2、财务公司账务处置

7、原理及举例阐明：汇总记账法简介：在会计账务处置中，当某一个科目的明细账非常多的时候，我们往往会把其从会计核算系统中独立出去，构成一个独立的子系统进展该科目的核算管理，而会计系统只进展总账的记录，防止“大肚子景象的发生。例如：原资料、库存商品、工资、固定资产等这些科目的明细往往较多，我们就建立相应的独立子系统，将其从会计核算系统中剥离出来。例如“库存管理系统、“工资管理系统、“固定资产管理系统等。这些系统记录明细，而会计核算系统经过记录总账与其相衔接。比如：某企业花了10万元购买了50种原资料，都有各自的单价、数量等。可以这样处置：在库存管理系统中一一进展登记。而在财务核算系统中只需登记一笔账就

8、可以了：借：原资料10万元贷：银行存款10万元假设需求查询原资料的明细账，登录库存管理系统查询就可以了。3、依此类推，财务公司的账务处置中银行存款与吸收存款短期存款的明细较多，我们就可以将这两个科目独立出来进展管理。假设：工行的现金池今天发生了1000笔业务，其中600笔收款，400笔付款，发生额分别为2亿元和1亿元。收款合计2亿元的账务处置如下：借：银行存款工行现金池2亿元贷：短期存款-工行现金池2亿元付款合计1亿元的账务处置如下：借：短期存款-工行现金池1亿元贷：银行存款工行现金池1亿元在我们的财务核算系统上就可以反映工行资金池的总体情况，财务报表中也会表达出来。假设要了解明细，只需登录工

9、商银行的网上银行系统查询就可以了。其他银行类似。用这种方式处置，每家银行的记账时间不会超越2分钟。而对相应的软硬件的要求却可以下降假设干个数量级。因此投资大大减少。而平安度却可以大大提高，由于只需银行的系统是平安的，我们的系统就是平安的。第四部分：这种信息化建立方式的一些特点1、前期投资少，由于大量的由银行处置的数据不需求再在财务公司的账务系统中一一进展记录，因此没有必要购买大型的数据库以及相应的操作系统、操作软件以及本钱极高的效力器、防火墙及其他设备。也没有必要建立规范很高的计算机房。也没有必要在异地建立备份机房。2、后期投入不大，软件的维护费、晋级费用主要由银行完成，我们不用投入太多。3、

10、更注重目的，少关注过程。“资金归集的过程由各家银行完成，资金归集的成果由财务公司享用。4、可以彻底处理“虚拟户问题。原来财务公司或结算中心下挂小户的“虚拟户问题不断困扰着财务公司及监管机构，这种“虚拟户不仅不利于成员企业对外业务的开展，更主要的是不利于人民银行的监管，这种方式就可以处理这一问题。5、下属企业没有必要非在财务公司开户，而且我们鼓励他们到关系银行开户做业务，减少我们的劳动，也不影响企业与银行的关系，而资金的聚集效果一样。6、实现了真正的数据库共享。每个银行运用的都是大型的、平安度较高的、进展了多重备份的数据库。成员企业发生的业务构成的数据就存储在这些数据库中，需求的时候我们用相关程

11、序随时可以调用，没有必要本人再建立一个数据库，反复这些记录。7、平安性高：由于银行的资金系统与财务公司的账务处置系统不进展物理上的衔接，因此不会相互影响，资金的平安级别可以到达银行的规范。财务公司的系统即使出了问题也不会影响企业去银行办理业务。8、责任小：由于成员企业的传统结算业务大部分由银行完成，出现过失后企业找银行就可以了，财务公司不用承当责任。9、可节约大量的劳动力：实现资金的集中后的结算业务量将大大添加，但财务公司人员的劳动量不仅没有添加甚至会减少，由于这些根底任务大部分由银行去完成。而且清算任务根本可以取消。这样我们就可以腾出人员做更重要的任务。10、绿色环保，符合科学开展观：我们知

12、道，无论是效力器、计算机还是相关的其它电子设备，假设干年后都会变成电子渣滓，我们这种方式不需求购买多少设备，可以说是绿色环保的。11、这是一条越走越宽的道路：招商银行的CBS系统在不断地晋级，我们不用投资就可以不断地运用到最新的技术，随着各家银行的“跨银行现金管理平台的相继推出，我们的选择余地将会更大。目前中信银行、工商银行、浦发银行、交通银行等都推出了类似的产品。第五部分需求讨论的问题和建议1、建议以财务公司协会的名义向监管当局提出建立类似“个人银联络统的“企业银联络统：各家银行提供的的跨银行管理平台，目前有两种方式，一种是托管方式，一种是非托管方式。托管方式是将企业的数据经过前置机保管到提

13、供跨银行管理平台的银行的主机上，托管方式的优点是平安性高、较经济，但存在泄密之能够；非托管方式是将数据放在财务公司，这种方式的数据相对严密只是相对严密，但是投资较大、技术要求高、风险隐患较多、速度相对较慢。因此，各银行推出的跨银行现金管理平台虽然给我们带来很大的方便，但从长久开展看，只需将数据存放在类似银联公司或人民银行的第三方，方可处理以上两种方式存在的弊端。更主要的是第三方托管方式可以防止各银行反复投资、防止银行的恶性竞争，假设每家银行都去建立这一平台，不仅投入宏大，而且规范不一。假设我们由银监会或人民银行牵头做这件事，各个银行参与进来，出钱出力，建言献策，这样不仅本钱降低，也防止了恶性竞

14、争。假设每个银行都希望用户用本人的产品，对运用其他银行产品者不予配合，最后导致的结果就是，每家银行都有本人的跨银行现金管理平台，而别的银行都不配合，未来的跨银行管理平台也只能成为自家银行的一个“超级网银,这一问题各家银行都应该认识到，相关职能部门也该当站在一个高度，本着为社会、为金融机构担任的精神开展此项任务。该系统建成后，每个银行都是参与者，每个银行也都是受害者。当然财务公司也是受害者之一。建议财务公司协会牵头，将这一问题反映给相关的管理部门，尽快处理这一问题。2、鉴于目前的托管条件的限制，在跨银行系统没有由独立的第三方管理之前，建议只用其查询功能，涉及到资金支付最好用各家银行本身的网银产品

15、。这是实践任务的需求：从我们的实践任务中可以看出，90%的需求在查询，包括财务公司财务部门的查询、财务公司统计部门的查询、业务部门的查询、财务公司指点的查询、集团公司指点的查询、集团成员企业财务部门的查询、集团成员企业的指点的查询等，而只需跨银行的资金调拨时我们才会用到支付功能。同行内部的资金上划与下拨都由银行系统自动完成。这是平安的需求：多一道环节，就会多一分风险，因此在对外支付时，我们直接利用各家银行的网上银行。这样如有错误就不会相互扯皮。3、建议跨银行管理平台在进展现金管理的同时，将票据管理也加进来，构成一个完好的资金管理平台。对于票据的集中，我们写过专门的文章进展了分析和研讨，可以看出，作为准现金的票据假设加以合理利用，可以好像现金集中一样派生出许多利益。而如今的跨银行管理平台只涉及现金管理业务，作为资金的另一个组成部分-票据，往往被忽视，建议在未来开发该系统时，结合“票据池的建立方式，将票据管理也纳入跨银行管理系统中来。特别是随着电子票据的推出，这一要求将更加迫切。4、由于财务公司虽然大小不同，但业务类似，大同小异。建议财务公司协会制定一个财务公司信息化建立的规范，使新成立的财务