重庆地税网上申报-用户操作手册

1、.：.；重庆地税网上申报用户操作手册V1.0.00文档敏感性定义 敏感 编写人 编写日期 审核人审核日期 公开范围 文档的阅读及运用对象 建立单位 国家税务总局 承建单位 监理单位文档信息修订情况章节编号章节称号修订内容简述修订人修订日期同意人金税三期工程用户操作手册 II目 录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc347321001 第1章重庆地税网上申报 PAGEREF _Toc347321001 h 1 HYPERLINK l _Toc347321002 1.1申报 PAGEREF _Toc347321002 h 1 HYPERLINK l _Toc34732

2、1003 1.1.1综合申报 PAGEREF _Toc347321003 h 1 HYPERLINK l _Toc347321004 1.1.1.1功能概述 PAGEREF _Toc347321004 h 1 HYPERLINK l _Toc347321005 1.1.1.2操作步骤 PAGEREF _Toc347321005 h 1 HYPERLINK l _Toc347321006 1.1.1.3本卷须知 PAGEREF _Toc347321006 h 2 HYPERLINK l _Toc347321007 1.1.2个人所得税申报 PAGEREF _Toc347321007 h 2 HY

3、PERLINK l _Toc347321008 1.1.2.1功能概述 PAGEREF _Toc347321008 h 2 HYPERLINK l _Toc347321009 1.1.2.2操作步骤 PAGEREF _Toc347321009 h 2 HYPERLINK l _Toc347321010 1.1.2.3本卷须知 PAGEREF _Toc347321010 h 3 HYPERLINK l _Toc347321011 1.1.3企业所得税月季度A类申报 PAGEREF _Toc347321011 h 3 HYPERLINK l _Toc347321012 1.1.4企业所得税年度A类

4、申报 PAGEREF _Toc347321012 h 5 HYPERLINK l _Toc347321013 1.1.5企业所得税月季度B类申报 PAGEREF _Toc347321013 h 7 HYPERLINK l _Toc347321014 1.1.6土地税运用申报 PAGEREF _Toc347321014 h 8 HYPERLINK l _Toc347321015 1.1.7房产税申报 PAGEREF _Toc347321015 h 9 HYPERLINK l _Toc347321016 1.1.8作废申报表 PAGEREF _Toc347321016 h 11 HYPERLINK

5、 l _Toc347321017 1.1.9作废银行端查询缴税凭证 PAGEREF _Toc347321017 h 12 HYPERLINK l _Toc347321018 1.1.10委托代征 PAGEREF _Toc347321018 h 14 HYPERLINK l _Toc347321019 1.1.11代扣代缴 PAGEREF _Toc347321019 h 16 HYPERLINK l _Toc347321020 1.1.11.1功能概述 PAGEREF _Toc347321020 h 16 HYPERLINK l _Toc347321021 1.1.11.2操作步骤 PAGERE

6、F _Toc347321021 h 17 HYPERLINK l _Toc347321022 1.1.11.3本卷须知 PAGEREF _Toc347321022 h 18 HYPERLINK l _Toc347321023 1.1.12财务报表 PAGEREF _Toc347321023 h 18 HYPERLINK l _Toc347321024 1.1.12.1功能概述 PAGEREF _Toc347321024 h 18 HYPERLINK l _Toc347321025 1.1.12.2操作步骤 PAGEREF _Toc347321025 h 18 HYPERLINK l _Toc3

7、47321026 1.1.12.3本卷须知 PAGEREF _Toc347321026 h 23 HYPERLINK l _Toc347321027 1.2征收扣款 PAGEREF _Toc347321027 h 23 HYPERLINK l _Toc347321028 1.2.1缴款功能 PAGEREF _Toc347321028 h 23 HYPERLINK l _Toc347321029 1.2.2社保费缴款 PAGEREF _Toc347321029 h 27 HYPERLINK l _Toc347321030 1.3查询 PAGEREF _Toc347321030 h 31 HYPE

8、RLINK l _Toc347321031 1.3.1申报信息查询 PAGEREF _Toc347321031 h 31 HYPERLINK l _Toc347321032 1.3.2扣款信息查询 PAGEREF _Toc347321032 h 32 HYPERLINK l _Toc347321033 1.3.3打印申报表 PAGEREF _Toc347321033 h 33第 page 33页/共345页重庆地税网上申报申报综合申报功能概述综合申报模块主要是用于纳税人申报营业税及附加、增值税及附加纯国税户、消费税及附加、印花税、资源税、烟叶税等。操作步骤1、进入方式：【综合申报与零申报】【综

9、合申报】，点击菜单进入申报界面。2、进入申报页面，系统自动带出纳税人可以申报的税种，纳税人可修正税款所属期，录入申报数据。3、点击“保管按钮，保管此次申报信息到数据库。4、点击“重置按钮，系统清空纳税人录入的信息，重新初始化页面。5、保管胜利后系统提示“能否缴款6、点击“是按钮，系统进入缴款功能页面。7、点击“否按钮，那么不进展缴款。本卷须知进展了税务登记、认定相关税费种个人所得税申报功能概述纳税人用本模块进展个人所得税汇总申报。假设纳税人用渝税通进展了个税明细申报，进入本模块，系统会显示出所属期纳税人申报的个税汇总数据，用户只能查看，不能进展操作。假设没有数据，那么可以在本模块，进展数据录入

10、并保管。操作步骤1、进入方式：【个人所得税】【个人所得税申报】，点击菜单进入申报界面。2、进入申报页面，系统自动带出纳税人核定信息和默许所属时期，可修正属期。3、点击“增行，列表添加一行，在其中录入数据。4、勾选列表第一列的勾选框，点击“删除，可删除勾选的行。5、数据录入正确无误后，点击“保管按钮，保管此次申报信息到数据库。本卷须知进展税务登记、认定相关税费种企业所得税月季度A类申报功能概述本模块为核定为查账征收的居民企业，进展企业所得税的月季度申报。操作步骤1、进入方式：【企业所得税】【企业所得税月季度A类申报】，点击菜单进入申报界面。2、确认默许带出的所属时期能否正确，可以修正为其他属期。

11、3、点击左上角的“附表树，点击 “中华人民共和国企业所得税汇总纳税分支机构分配表，录入“总机构情况和“分支机构情况分支机构情况可进展增删行，录入完成后点击【确定】按钮，将信息汇总到主表。4、点击左上角的“附表树，点击 “中华人民共和国企业所得税月季度预交纳税申报表A类，切换到主表。5、录入申报信息，确认无误后，点击“保管按钮，保管此次申报信息到数据库。6、点击“重置按钮，可将页面恢复到初始形状。本卷须知1、纳税人在进展企业所得税月季度A类申报前，必需先做设计税务登记.企业所得税税种认定。2、通常情况下，申报表存在附表时，先录入附表，后录入主表，主表汇总附表的信息，主附表一致保管。3、假设纳税人

12、是总分机构，那么需求填写总分支机构情况附表，填写终了附表信息会回写到主表。4、纳税人只需恳求优惠.减免等相关资历审批，才干在录入申报表的时候填写减免税额.免税税额等相关信息，否那么系统给与提示，不允许录入数据。5、主表中“累计金额部分的数据由附表汇总而来，“累计金额部分的数据是经过与上期数据累计而来的；6、企业所得税月季度A类申报中有三种预缴方式，分别是“据实预缴.“按照上一纳税年度应纳税所得额的平均额预缴.“按照税务机关确定的其他方法预缴。企业所得税年度A类申报功能概述本模块为核定为查账征收的居民企业，进展企业所得税的年度申报。操作步骤1、进入方式：【企业所得税】【企业所得税年度A类申报】，

13、点击菜单进入申报界面。2、从“附表树中选择各个附表，录入附表数据后，点击【确定】按钮。3、录入数据完成后，点击主表页面的【保管】按钮，保管整个申报表。本卷须知1、纳税人在进展企业所得税年度A类申报前，必需先做进展税务登记.企业所得税税种认定。2、通常情况下，申报表存在附表时，先录入附表，后录入主表，主表汇总附表的信息，主附表一致保管。3、企业所得税年度A类申报申报表填写主要根据纳税人登记注册类型，分为三类：普通企业.金融保险企业.事业单位.社会团体等。4、对于居民企业所得税纳税人可以做小型微利企业资历认定，享用20%或15%的税率。5、纳税人只需恳求优惠.减免等相关资历审批，才干在录入申报表的

14、时候填写减免税额.免税税额等相关信息，否那么系统给与提示，不允许录入数据。6、主表中“累计金额部分的数据由附表汇总而来，“累计金额部分的数据是经过与上期数据累计而来的；7、企业所得税年度A类申报中有三种预缴方式，分别是“据实预缴，“按照上一纳税年度应纳税所得额的平均额预缴，“按照税务机关确定的其他方法预缴。企业所得税月季度B类申报功能概述对于核定征收企业所得税的纳税人，进展月季度及年度纳税申报。操作步骤1、进入方式：【企业所得税】【企业所得税月季度B类申报】，点击菜单进入申报界面。2、确认默许带出的所属时期能否正确，可以修正为其他属期。3、填写申报表，页面自动计算，填好之后点击“保管按钮，保管

15、此次申报信息到数据库。本卷须知1、纳税人在进展企业所得税月季及年度B类申报前，必需先做税务登记、企业所得税税种认定。2、对于核定征收纳税人，需求先做征收域的居民企业核定征收依恳求流程，有两种核定方式：所得利润率和应纳所得税额。土地税运用申报功能概述在城市.县城.建制镇.工矿区范围内运用土地的单位和个人，为城镇土地运用税的纳税人，该当按照规定交纳土地运用税。单位，包括国有企业.集体企业.私营企业.股份制企业.外商投资企业.外国企业以及其他企业和事业单位.社会团体.国家机关.军队以及其他单位；个人，包括个体工商户以及其他个人。土地运用税按年计算.分期交纳。交纳期限由省.自治区.直辖市人民政府确定。

16、操作步骤1、进入方式：【地方税】【土地税运用税申报】，点击菜单进入申报界面。2、确认默许带出的所属时期能否正确，可以修正为其他属期。3、系统自动带出纳税人进展了土地税源登记的信息，填写申报表，填好之后点击“保管按钮，保管此次申报信息到数据库。本卷须知1、纳税人在进展土地运用税申报前，必需先做设立税务登记.城镇土地运用税税种认定.土地信息登记。2、纳税人只需恳求优惠.减免等相关资历审批，才干在录入申报表的时候填写减免税额，已缴税额等相关信息，否那么系统给与提示，不允许录入数据。房产税申报功能概述纳税人进展房产税的申报。操作步骤1、进入方式：【地方税】【房产税申报】，点击菜单进入申报界面。2、确认

17、默许带出的所属时期能否正确，可以修正为其他属期。3、系统自动带出纳税人进展了房屋税源登记的信息，填写申报表，填好之后点击“保管按钮，保管此次申报信息到数据库。本卷须知1、纳税人在进展房产申报前，要先做设立税务登记.房产税种认定.房屋信息登记。2、纳税人只需恳求优惠.减免等相关资历审批，才干在录入申报表的时候填写减免税额.已缴税额等相关信息，否那么系统给与提示，不允许录入数据。作废申报表功能概述纳税人进展了纳税申报后，发现申报表错误涉及征收工程存在错误及反复的申报表信息，运用本业务进展申报表作废。操作步骤1、进入方式：【作废申报表】【作废申报表】，点击菜单进入功能界面。 2、输入查询条件，点击下

18、方“查询按钮。3、结果显示在“申报数据信息列表中，勾选要删除的申报表。4、录入恳求作废理由，点击“作废按钮。5、弹出提示框，提示能否作废此申报表。点击【是】按钮，确认作废。6、提示作废胜利，点击【确定】按钮。完成作废流程。 本卷须知 纳税人在税费申报完成后，发现数据.征收工程等填写有错误，但对后续业务没有产生影响，可以直接作废申报表，这时走申报作废流程。作废银行端查询缴税凭证功能概述纳税人.扣缴义务人办理纳税申报后，发现申报表错误涉及征收工程存在错误及反复的申报表信息，运用本业务进展申报表作废。操作步骤1、进入方式：【作废申报表】【作废银行端缴税凭证】，点击菜单进入作废界面。 4.输入电子税票

19、号码点击查询按钮。 5.双击税票信息表中的一条数据,在明细表中显示该税票信息对应的明细信息。6.点击作废按钮,弹窗提示作废胜利。 本卷须知委托代征功能概述税务机关可以按照国家有关规定委托有关单位和人员代征零星分散和异地交纳的税收，并发给委托代征证书。办理委托代征.代售报告业务的委托代征人为已同税务机关签署的人员；受托代征人所代征的税种需经过“税费种认定流程认定；代征单位代纳税款时运用的完税凭证经过“票证发放流程领取。操作步骤1、进入方式：【委托代征、代扣代缴】【委托代征】，点击菜单进入申报界面。4.录入完成点击【保管】按钮。假设纳税人票证种类是完税证，点击“现金票证汇总，进展票证汇总操作。5.

20、系统提示保管胜利，点击【确定】按钮。6.“委托代纳税款报告表由系统对“委托代纳税款明细报告的自动汇总，不需填写。终了流程。本卷须知 1、做委托代征，需求纳税人进展登记做税费种认定，填写签署委托代征协议，在票证域做票证种类核定，规定票证字轨等相关信息。假设不具备委托代征资历，进展受理页面时，系统不允许操作。2、纳税人在进展委托代征.委托代售申报时候，委托方和受托方必需在登记做委托协议签署，这个必需由区局综合业务主办岗来完成。3、受托方要进展发票票种核定流程。4、委托方在进展税费种认定时需求选择税款交纳方式为委托代征。代扣代缴功能概述代扣代缴.代收代缴申报指扣缴义务人履行除扣缴企业所得税申报.扣缴

21、个人所得税申报.限售股转让所得扣缴个人所得税申报.代扣代缴证券买卖印花税申报.扣缴储蓄存款利息所得个人所得税申报之外的代扣代缴.代收代缴税款报告义务，填写及，进展扣缴申报的业务。操作步骤1、进入方式：【委托代征、代扣代缴】【代扣代缴】，点击菜单进入申报界面。2、填写明细报告表中的申报信息。完成后点击“确定，前往主表。 3、点击“保管按钮，保管申报信息到数据库。本卷须知 1、在做代收代缴之前，应该先做扣缴登记。财务报表功能概述 财务报表是指纳税人每年报送的财务会计报表信息采集到系统中的过程，财务会计信息采集是税务机关对财务会计报表数据进展处置分析运用的根底。财务会计报表是指会计制度规定编制的资产

22、负债表.利润表.现金流量表和相关附表。操作步骤1、进入方式：【财务报表】【财务报表】，点击菜单进入申报界面。2.进入资料报送与信息采集界面，“资料报送与大类选择“财务报告报送与信息采集， “资料报送小类选择“企业会计准那么普通企业财务报表报送与信息采集。 3.系统会自动监控纳税人能否做过申报，假设已报送，系统提示能否更正。点击【是】按钮。资料信息采集可进展反复报送。反复报送会覆盖上一次报送信息。4.点击“打印受理回执。5.弹出“税务事项受理回执资料报送。点击不同按钮，执行打印预览.打印.退出等动作。6.点击【保管】按钮。 7.弹出提示框，受理胜利，能否转到采集页面，点击【是】按钮。 8.跳转到

23、采集页面。勾选要采集的资料。假设不勾选资料，直接点击资料名，系统提示，请选择要采集的信息。点击【确定】按钮。9.点击表单名，弹出对应表项。 10.步骤9中，点击“资产负债表，录入数据，点击【保管】按钮。11.资产和负债不相等，显示错误。否那么保管胜利，前往有效标志。12.步骤9中，点击“利润表，录入数据，点击图下方的【保管】按钮。13.采集完成的表单，保管胜利后，前往有效标志。其它要采集的资料填写步骤一样。14.点击【保管】按钮，保管的是当前纳税人报送的资料信息，采集能否胜利等相关信息。15.系统提示采集胜利，点击【确定】按钮。16.点击【前往】按钮，前往“资料报送与信息采集页面，完本钱流程。

24、本卷须知纳税人要进展设立税务登记，并且企业会计制度为企业会计准那么普通企业。征收扣款扣税款功能概述缴款功能，指对已实现的应纳税费进展缴款的业务，主要包括因申报未缴、稽查查补、行政处分、审计决议等构成的待缴税款或逾期欠税。纳入缴款功能范围的应纳税费详细种类有：1 普通申报应补税费；2 代扣代缴代收代缴报告应补税费包含限售股转让所得扣缴个人所得税报告表；3 查补税款；4 行政诉讼应补税款；5 行政处分应补罚没收入含罚款和没收非法所得，罚款又区分为行为罚款和涉税罚款，两种罚款可经过税种税目的不同选择来区别；6 特别纳税调整应补税款；7 未办证纳税人核定应补税款；8 出口退税追缴税款。操作步骤1、进入

25、方式：【扣款】【扣税款】，点击菜单进入申报界面。2.选择开票范围。3.查询出开票范围内的欠税，显示在“待征收税(费)信息区。4.选择本次开票的税费信息，可以修正本次开票金额，系统会自动重新计算开票滞纳金、利息、加罚款信息。本次开票金额合计值显示在待开票税(费)金额合计、未开票税(费)金额合计、本次开票金额合计、开票滞纳金(利息、加罚款)合计。5.选择银行帐号6.点击【扣款】按钮,用户没有签署三方协议弹出提示窗口.7.已签署三方协议用户点击扣款按钮。8.点击确定.弹窗扣款提示9.在步骤5中点击银行端扣款,弹窗确认窗口10.点击确定弹出银行端查询缴税凭证打印本卷须知查询区的开票范围可以选择“当期税(