电子报税系统实验报告-

1、.PAGE ：.；PAGE 33 华南师范大学增城学院实验报告一、实验目的和要求一实验目的1全面掌握税局、企业以及报税平台之间的相互关系，全面了解我国现行申报的体系。2掌握增值税及其他税的申报技艺经过独立企业端平台申报3掌握企业电子报税根底资料管理的根本流程及填写内容和本卷须知。4掌握企业电子报税的销项发票管理和进项发票管理的根本流程及填写内容和本卷须知。5稳定税法的相关知识。二实验要求1在进展实验操作前，先用教师提供的数据引入报税系统练习一次，并真听教师讲授实验只是要点和领会教材的内容。 2将我们所学的税法知识和企业会计制度稳定一遍,并掌握各项费用的有关规定、范围及规范。3在实训操作中，规范

2、、严厉按现行企业会计制度的要求进展实践操作。 4在遇到课堂教学上不懂的新知识，可以经过讨教教师或本人查阅资料来完成，培育独立分析问题和处理问题的才干。 二、实验主要仪器设备1计算机。2企业电子报税实训系统实习指点书.3华中科技大学财政税收企业电子报税实训系统。三、实验方法阐明由教师集中讲授本实验的知识要点和操作规程，并且给学生示范操作，详细引见各个本卷须知。首先要在国税端完成税务登记，再进入税目管理模块处进展税目资料设置，再将一些根本资料信息录入比如客户、供应商、产品信息等，然后根据日常业务在开票系统开出增值税发票，将其进项和销项业务的发票录入后消费申报表，将生成的纳税申报表文件到税局报税网站

3、上进展申报就完成了。四、实验数据记录、处置及结果分析1首先先登录华中科技大学财政税收企业电子报税实训系统。企业要完成电子申报，首先要在国税端完成税务登记，详细操作是进入国税端-系统管理-企业信息登记模块处进展企业根本信息录入、保管。网上报税密码设置进入税目管理模块处进展税目资料设置在国税端进展初始化申报表2进入企业端并选择企业，在企业端中点击进入企业电子报税系统。系统设置公司根底资料设置常用税目设置客户资料设置产品劳务资料设置供应商资料设置废品油设置常用海关口岸编码设置常用税务机关编码设置纳税申报表初始化3在企业端中进入在开票系统，在开票系统中的系统管理填入公司资料、根本资料，然后前往领购增值

4、税发票那里进展发票领购。4进入发票系统的开票管理程序，选择公用发票，开增值税发票：根据企业发生的日常业务，当企业销售货物时，开具增值税公用发票，填制的发票汇总资料如以下图所示：个别增值税公用发票列示：4进入发票系统的普通开票管理程序，选择公用发票，开具普通发票：根据企业发生的日常业务，当企业销售货物时，开具增值税普通发票，填制的发票汇总资料如以下图所示：个别普通发票列示：税率为4%的普通发票的汇总金额的发票税率为17%的普通发票的汇总金额的发票5当企业购进货物时，填制进项发票：在国税端中进入系统管理，选择进项发票认证管理中，填制的发票汇总资料如以下图所示：个别进项发票列示：6销售货物，收到货物

5、运输业一致发票的发票联和抵扣联，要先进入企业端，在电子报税系统中选择进项发票，填制运输费用结算单，填制的运输结算单汇总资料如以下图所示：个别单据列示：7购进纸箱和农产品，分别收到税局代开增值税公用发票发票联和抵扣联，要先进入企业端，在电子报税系统中选择进项发票，选择税局代开发票，填制的税局代开进项发票汇总资料如以下图所示：8购买农产品，在电子报税系统中选择进项发票，选择，填制的税局代开进项发票汇总资料如以下图所示：个别单据列示：9开具内部专设凭证：要先进入企业端，在电子报税系统中选择销项发票，选择其他应税工程，填制的其他应税工程汇总资料如以下图所示：个别单据列示：9开完票之后将进项发票与销项发

6、票分别导出，然后再进入企业端的进项发票与销项发票系统将文件分别读入，读入完再进展审核。防伪税控进项发票管理中读入，如以下图所示：10防伪税控销项发票管理中读入，如以下图所示：本次操作我是先把一切的销项公用发票、一切的销项普通发票4%税率、一切的销项普通发票17%税率这三类发票进展金额的汇总再开出三张汇总的发票，在分别读入，然后分别审核的，所以只审核了三张汇总发票10增值税申报增值税纳税申报附表二增值税纳税申报附表一增值税申报主表固定资产进项税额抵扣申报表 HYPERLINK 192.168.33.245/zydzbs/dir_webbao/zz.aspx l # 增值税销售货物及扣税凭证明细开

7、具发票汇总明细表 HYPERLINK 192.168.33.245/zydzbs/dir_webbao/zz.aspx l # 增值税公用发票抵扣清单 HYPERLINK 192.168.33.245/zydzbs/dir_webbao/zz.aspx l # 其他抵扣凭证清单资产负债表 利润表增值税销售货物及扣税凭证明细防伪税控开具发票汇总及明细表其他抵扣凭证清单增值税公用发票抵扣清单11网上报税五、实验结果及分析本实验是在学习了税法、纳税检查内容之后进展的实际，首先掌握了税务登记、增值税的实际知识，同时稳定了税法的相关知识，最后到达能精准报税的目的。 六、心得领会经过电子报税教学系统软件的学习，我根本了解了税局、企业以及报税平台之间的相互关系，掌握了增值税的根本知识，全面了解我国现行申报的体系。在系统的操作中，我深化认识到本身在知识贮藏方面存在的缺乏，尤其是税收知识需更新和完善，也加强了继续学习和更新知识的观念。此次的实验让我在多方面、多层次、多角度获得了启发和引导。企业应依法诚信纳税，提升企业的信誉等级程度。作为财务人员必需掌握我国根本的税法知识。依法纳税是一个企业应尽的义务，只需企业的财务人员将税收软件熟练掌握，才可以按照国家根本税法做事，依法运营，诚信纳税。因此作为税务人员应了解了征收的过程和管理的方法，明白每一步的业务流程。经过本学期