SAP全面预算管理解决方案

1、SAP全面预算管理解决方案 SAP 2007 / Page 2目录全面预算管理概述SAP全面预算管理解决方案 SAP 2007 / Page 3上级主管给下级设定年度目标。目标设定根据设定的目标，形成详细的计划并预测完成这些目标、计划所需的资源（项目、设备、员工、资金等），产生年度预算。预算编制根据核准的预算，进行日常运营（采购、雇人、借款、付款、销售、收款等）。在日常运营中，需履行必要的控制（财务制度、采购程序等）运营/控制客观准确及时地记录公司发生的运营业务。对记录的结果经过必要的汇总/合并，进行分析。跟踪/分析同时各级管理层通过分析报告产生合理的调整方案。调整根据目标完成情况和公司的激励

2、制度，进行业绩评估并奖励那些完成或超额完成目标的部门人员和管理层。 绩效评估全面预算管理概述 SAP 2007 / Page 4销售计划 销售数量 销售折扣中期计划损益表现金流量 收入 运营成本 管理费用长期计划 3-5 年的财务计划 备选计划投资组合 产品组合客户组合资产负债科目余额投资现金管理生产预算 生产成本 制造费用经营活动投资融资资本预算 固定资产投资预算 股权投资预算人力资源计划IT成本计划 招聘 工资福利 硬件/软件 维护销售预算 销售收入 销售税金 销售费用 应收账款全面预算管理概述生产计划 产量计划期间费用预算 管理费用 财务费用存货预算 存货 采购进项税金/应付账款投资计划

3、 固定资产购置计划设备大修计划 SAP 2007 / Page 5粒度时间执行性计划详细日程服务计划店铺计划合同处理运营计划销售计划收益计划需求计划供应计划盈利计划成本中心计划战略性计划公司远景与使命长期投资战略方向战略市场发展目标低高第一周第二周第三周第一年第N年测量执行建模战略、业务与执行性计划全面预算管理概述 SAP 2007 / Page 6全面预算编制体系计划预算表现金收付表内部交易表经营预算表投资预算表产量、收入、作业成本、管理费用、销售费用、财务费用、销售税金及附加、营业外收支、采购及投资摊销、折旧等单项预算资产和设备、软件购置与系统升级等单项预算各单项预算内部交易预算表各单项预

4、算预计现金收付表现金预算表二三级责任单元预算表一级责任单元预算表各单项预算汇总表内部交易汇总表其他预算表各单项预算预计现金收付汇总表现金预算表预计现金流量表预计资产负债表预计利润表财务预算报总公司、向联交所披露按收付实现制编制，考虑资金运作情况按权责发生制编制，与工作量配比，为对外披露提供依据按照权责发生制编制，与工作量匹配 SAP 2007 / Page 7各种不同的预算工具很难处理大量的数据预算编制过程的协调比较困难难以根据实际数据及时对预算进行调整组织结构的变化造成预算的更改非常困难进行预算/实际数据的比较是很困难的由于不同的应用系统造成预算间缺乏集成预算在实际工作中很难起到控制作用当前

5、许多公司的预算管理 SAP 2007 / Page 8统一的预算工具基于信息仓库，可以处理大量的数据可在应用层面灵活的对组织结构进行更改统一的预算平台，并和实际运营完全集成预算编制过程的容易协调能够根据实际数据及时对预算进行调整方便进行预算/实际数据的比较预算在实际工作中起到严格控制作用SAP预算管理方案：预算编制和分析的集成平台 SAP 2007 / Page 9目录全面预算管理概述SAP全面预算管理解决方案附：全面预算理论介绍-注：请于正式演讲或提交客户前将此对象删除 SAP 2007 / Page 10SAP BPC预算结构建模预算分析预算编制编制过程协调资产负债表SAP BW安全控制S

6、AP CPMSAP ERP资金预算SAP FM销售计划SD维修计划PM采购计划MM投资计划IM/AM成本中心计划利润中心计划工程项目计划SAP全面预算解决方案 SAP 2007 / Page 11SAP 全面预算管理工具 (BPC)产品特性：用户友好性/面向用户的设计：与微软office Word/Excel/PowerPoint高度集成用户可自由定义预算编制与审批的业务流程用户自定义预算模型用户友好的任务栏设计支持在线与离线的应用强大的报表与分析功能系统预制了丰富的报表模板核函数用来预算输入和预算分析与SAP ERP 实时集成扩展性能出众，支持数千用户利用多维分析引擎，计算和分析能力超强分发

7、、汇总和合并实时完成，快速准确多版本、多情景预算和预测技术架构 SAP 2007 / Page 12SAP BPC 系统架构-集中、唯一的数据库和多维分析引擎.netreadwrite SAP NetWeaver BI MS SQL Server BIInfoProviderMS Analysis ServiceBPC 引擎多维分析引擎WebExcel add-inBPCSAPBEx AnalyzerNetWeaver Portal或 SAP 2007 / Page 13SAP BPC 系统架构-基于浏览器和Office的用户界面示例.netreadwrite SAP NetWeaver BI

8、IntegratedPlanningInfoProviderBI AcceleratorBPC EngineOLAP EngineWebExcel add-inBPCSAPBEx AnalyzerNetWeaver Portal SAP 2007 / Page 14预算管理过程中的主要需求具备完整的预算编制体系，从业务预算到财务预算应有明确的分工，责任落实到个人；必须保证按时完成上级单位对下属所有单位的预算编制的进程有整体把握在同一个平台上工作，某个计划员修改了数据，相关的人员能马上看到产生的影响。当上报的预算数据被修改、拒绝、批准等，各单位的计划员应收到提醒电子邮件已批准的预算应该自动被锁住

9、，原来的计划员不能再作修改。如有特殊情况需修改，必须经过相关人员批准不用进SAP工作界面就能编制预算和阅读报表，具备Excel的主要功能能够进行灵活的预算分析和预算报告能够与ERP系统集成，进行预算的过程控制今天有75%的企业仍然用电子表格来进行计划！资料来源Ventana 调查2003 SAP 2007 / Page 15产品类别产品类别客户类型 线材棒型 板材国企民营外企 国外市场类别维度 主要指标300M国外外企板材500M国内民营棒型100M国内国企线材总销售额市场类别客户类型产品类别客户类型棒材国内国企民营外企市场类别 国内 国内1、全面预算体系预算模型多维度的预算编制模型 SAP

10、2007 / Page 161、全面预算体系预算模型面向财务用户可配置的全面预算模型1.自由定义预算编制维度，如财务、市场、人力资源等多维度，通过建立多维度统一的数据模型，全面编制公司预算，同时可以实时集成各种预算实际数据，进行综合分析。 SAP 2007 / Page 172.自由定义预算编制维度下各种明细，如财务维度下定义预算项目，人力资源维度下定义预算组织机构、部门等，市场维度下定义个产品线等。1、全面预算体系预算模型面向财务用户可配置的全面预算模型 SAP 2007 / Page 181、全面预算体系预算模型灵活的数据获取方式手工录入数据加载BPCBPC与R/3集成 SAP 2007

11、/ Page 193.建立模型的过程简便易用，可以通过EXCEL直接导入，便于财务及业务人员操作，不必依赖大量的开发与培训。1、全面预算体系预算模型面向财务用户可配置的全面预算模型 SAP 2007 / Page 202、全面预算体系预算编制专利的Excel集成技术在Excel菜单上增加了数据提交、数据发布、数据传输、用户权限、多维选择框等特有的功能，以实现对中央数据库的访问 SAP 2007 / Page 212、全面预算体系预算编制灵活的自定义公式可以在预算表格、维度定义中定义公式的自定义；同时系统也提交了大量的标准函数可以方便用户在预算编制的过程中直接调用。 SAP 2007 / Pag

12、e 22对单元格的数据范围设置数值或变动区间，增强预算的合理性2、全面预算体系预算编制基于单元格的控制 SAP 2007 / Page 23五月六月七月前六个月的实际数据当前月的实际数据对未来五个月的预测是一个持续的过程，不断将新的实际数据与预算进行比较，如果偏差较大，则需要调整相应的战略。2、全面预算体系预算编制滚动预算 SAP 2007 / Page 242、全面预算体系预算编制灵活的滚动预算和预测利用多版本和类别维度的管理，可根据客户需要，灵活配置多种滚动预算/预测功能 SAP 2007 / Page 252、全面预算体系预算编制可以针对预算数据插入文本注释 SAP 2007 / Pag

13、e 262、全面预算体系预算编制强大的安全控制通过任务参数文件来灵活设定某个用户的操作权限 SAP 2007 / Page 272、全面预算体系预算编制强大的安全控制通过用户访问参数文件来灵活设定某个用户的具体的读写权限 SAP 2007 / Page 28预算编制流程BPF任务清单3、全面预算体系预算流程灵活定义的预算流程管理1.预算编制管理流程BPF任务清单适用于年度预算编制、滚动预算编制、资本开支计划编制等2.管理人员能够随时且持续观察预算编制流程处于哪个环节3.流程显示的步骤完成了用户向导的功能，让每位人员在接受很少的培训状态下可熟练操作4.能够连续完整控制商业流程5.能够很好的帮助执

14、行公司内部的预算流程和政策6.支持自上而下的预算下达和自下而上的预算编制 SAP 2007 / Page 293.SAP预算编制流程定义过程中，将所有涉及预算编制的表格，流程全部进行用户自定义固化到系统中，保证预算编制的统一与准确可控。3、全面预算体系预算流程灵活定义的预算流程管理 SAP 2007 / Page 30年度预算预期的时间滚动预算预期的时间实际发生值实际时间年度预算和滚动预算的差异 预算编制的水平预算编制过于保守或过于乐观部门间信息交流的充分程度 经营策略的调整 市场环境等不确定因素的变化 滚动预算和实际发生值的差异预算编制的水平预算编制过于保守或过于乐观部门间信息交流的充分程度

15、 运营能力的不足 成本、费用控制不严格 收入的实现能力不足4、全面预算体系预算分析年度预算、滚动预算与实际的比较分析 SAP 2007 / Page 314、全面预算体系预算分析预设定的预算分析报表各预算版本间、预算和实际数的对比分析。对比报表可以基于时间维度，也可基于区域、客户、产品、实体等多种维度，或着是维度的组合 SAP 2007 / Page 324、全面预算体系预算分析专利的与Office集成功能Excel借助财务和业务人员对Excel的灵活掌握，成为最有效和最易使用的输入和报表分析界面 SAP 2007 / Page 334、全面预算体系预算分析专利的与Office集成功能Word

16、预先设定法定报告和管理报告模板，直接在Word中刷新数据后即可生成实时数据的报告 SAP 2007 / Page 344、全面预算体系预算分析专利的与Office集成功能-PowerPoint预先设定PPT形式的报告模板，直接在PowerPoint中刷新数据后即可生成实时数据的报告 SAP 2007 / Page 354、全面预算体系预算分析灵活、方便的What-If假设模拟 SAP 2007 / Page 365、全面预算管理体系预算控制SAP BPC+ SAP FM 预算执行控制SAP BPC预算总数SAP FM预算 SAP FI实际数预算数 SAP 2007 / Page 37发票系统在

17、预算结构中寻找检查水平科目分配采购订单采购申请预算检查的结果预算使用% 超过80 %超过95 %超过100 %采购申请警告警告警告采购订单警告警告+通知出错发票警告警告出错事务用户自定义5、全面预算管理体系预算控制预算检查的调节 SAP 2007 / Page 38LogisticsTreasuryAccountingFund Management基金管理后勤（采购）财务会计金库请购采购订单验收发票校验现金预测现金预测现金头寸电子银行付款应付款/总账对账现金预算现金预算控制控制实际订单承诺总账控制订单承诺5、全面预算管理体系预算控制示例 SAP 2007 / Page 39XXX公司5、全面预算管理体系预算控制示例 SAP 2007 / Page 406、全面预算管理体系绩效管理绩效缺口导致企业弱点理想的最低的