香港某著名酒店采购与付款制度

1、.精品资料网cnshu25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座：.；精品资料网cnshu 专业提供企管培训资料香港某著名酒店采购与付款制度一第一章总那么 第一条为了加强对公司采购与付款的内部控制，规范采购与付款行为，防备采购与付款过程中的过失和舞弊，根据国家法规和本公司实践 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，制定本制度 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。 第二条本制度适用于公司所属的各项运营 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、建立业务的采购 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，主要包括 HY

2、PERLINK hotel520/ t _blank ：餐饮原料采购、普通运营物品采购、工程物资采购 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、效力采购 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。 第三条公司财务部门担任公司内部控制制度的设计和监视 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，包括采购与付款内部控制制度 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。 第四条总经理对公司采购与付款内部控制的建立健全和有效实施以及采购与付款业务的真实性 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、合法性担任 HYPE

3、RLINK hotel520/ t _blank 。 第二章餐饮原料采购 第五条餐饮原料是指经过加工用来为顾客提供菜品和食品的餐饮主料和辅料 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，包括蔬菜、肉类、海鲜、调味品、粮食、食用油 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、奶品等 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。 购入可以直接销售的 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、不需求分装的饮品和食品作为商品管理 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。 第六条请购提出与审批 1、请购由餐饮部厨房于到

4、货的前一日15时之前提出 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，填写一式4联餐饮部、采购部、收货 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、财务的餐饮原料采购单；2 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、采购部根据餐饮原料价钱清单确定的价钱 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，审核和完成餐饮原料采购单中各项原料的价钱 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。 3 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、餐饮原料的请购由厨师长提出，餐饮部经理或者餐饮总监签署，采购部经理复

5、审 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，酒店总经理审批 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。 第七条询价询价与确定供应商 1、资产部为询价的主管部门 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，会同餐饮部 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、财务部和采购部对餐饮原料进展询价 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，制定餐饮原料价钱单。餐饮原料价钱单每半个月更新一次 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。 2、餐饮原料价钱以市场零售价钱为根底 HYPERLINK ho

6、tel520/ t _blank ，变动范围不能超出市场平均零售价钱 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。 3 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、询价应采取多方比价的方式进展 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，在询价的过程中提供相应供应商信息 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。供应商报价应以书面方式 4、采购部为供应商的主管部门，在资产部询价的根底上 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，搜集供应商的报价、资信 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、

7、法律文件等信息 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，作出书面对比报告并提出供应商选择建议。原那么上选择三家入围供应商作为协作同伴 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。 5 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、财务部和餐饮部对供应商进展评价 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。 6、总经理审批确定供应商 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。 7、餐饮原料价钱不应包含任何运费 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、税费等要素，供应商提出运费税费等条件的应单独

8、计费 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，并作为供应商选定条件 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。 8 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、供应商提供的信誉期作为选择供应商的条件之一。公司不支付任何信誉本钱 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，即不能因信誉期而添加单价 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。 第八条采购合同的订立与审计 1、采购部与审批确定的供应商签署供货协议 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，明确供货的范围、时限、质量、价钱 HYP

9、ERLINK hotel520/ t _blank 、信誉和结算等条款 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。 2 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、餐饮部和财务部对供货协议进展审核后 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，按照有关合同签署要求送审 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。 3 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、资产部每季度对餐饮原料的采购情况进展评价 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，向财务总监和总经理提交评价意见 HYPERLINK

10、hotel520/ t _blank 。 第九条采购与验收 1、采购部将物品、价钱 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、审批等填写齐全的食品原料采购单于到货前一日17时之前提交供应商 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。并将填写齐全的餐饮原料采购单三联 HYPERLINK hotel520/ t _blank ：餐饮部、收货 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、财务提交收货部门 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。 2、收货部门根据餐饮原料采购单收货，并填写与餐饮原料采购单一致的一式5联收货单收货、

11、财务、餐饮部、采购部、供应商 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，分别由收货人、送货人 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、验收人签字 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。 3 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、收货部门将填写齐全的收货单供应商联交给供应商，将填写齐全的收货单和餐饮原料采购单分别交给财务部和餐饮部 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，收货单采购联交采购部 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。 4 HYPERLINK hotel520/

12、 t _blank 、收货严厉按照餐饮原料采购单列明的种类和数量收货 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。具有最小订货包装的不允许出现误差，对于鲜活物品误差不应超越10，对于其它餐饮原料误差不应超越5 HYPERLINK hotel520/ t _blank ， 第十条库存登记与会计记录 1 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、收货部门根据收货单和餐饮原料采购单登记库存系统 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，直接计入餐饮部库存 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。 2 HYPERLINK hote

13、l520/ t _blank 、财务部根据填写齐全的收货单和餐饮原料采购单审核库存单据，生成会计凭证 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，登记应付账款 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。 第十一条付款审批与付款执行 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。 1 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、财务部根据资金和应付款情况通知采购部办理付款手续； 2 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、采购部按照采购部留存的收货单与供应商提交的收货单核对一致 HYPERLINK hotel52

14、0/ t _blank ，填写支出凭单； 3 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、财务部根据账务记录审核支出凭单；4 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、财务总监和总经理分别签字后付款 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。 第十二条紧急采购处置 例外紧急需求的特殊采购由酒店总经理审批 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，并按照以下要求办理 HYPERLINK hotel520/ t _blank ： 1 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、紧急采购的范围在餐饮原料以内； 2

15、HYPERLINK hotel520/ t _blank 、紧急采购的价钱不能超出询价核定的价钱； 3 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、紧急采购的应在次日上班后2个小时内补办并提交到收货人员； 不符合以上条件的紧急采购应提早报知总经理 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，并由总经理审批补办的手续 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。二第三章普通运营物品采购第十三条普通运营物品是指除餐饮原料以外的 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、运营用的有形物品 HYPERLINK hotel520/ t _

16、blank ，主要包括 HYPERLINK hotel520/ t _blank ：固定资产、库存经销或代销商品、运营耗费品、办公用品、维修用品、农资 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、宣传用品第十四条请购提出与审批1 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、各运用部门每月向资产部提出运营物品需求方案；2 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、资产部根据运营方案和财务预算，审核运用部门的需求方案，结合运营物品物品的库存情况 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，每月提出请购报告；3 HYPERLINK h

17、otel520/ t _blank 、每月的请购方案由总经理和财务总监审批 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。4、请购方案应列明每个物品的库存数量、月均估计运用数量、估计期末库存数量 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、恳求采购数量等 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。5 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、资产部加强采购业务的预算管理。对于预算内采购工程，资产部应严厉按照预算执行进度办理请购手续；对于超预算和预算外采购工程 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，资产部应对

18、需求部门提出的恳求进展审核后报批 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。6 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、公司该当建立严厉的请购审批制度。对于每月例行采购，应有同意的请购方案才干办理采购订货。对于暂时的采购，应由运用部门提交的请购单或者请购报告，经过资产部审核 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，连同采购订单一同报批 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。第十五条询价与确定供应商1、资产部为询价的主管部门 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，会同运用部门、财务部和采购部对普

19、通运营物品进展询价 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，制定普通运营物品价钱控制单。价钱控制单至少3个月更新一次 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。2 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、对于经常运用的普通运营物品 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，价钱以市场零售价钱为根底。采用多方比价和议价的方式确定。比价或议价不能少于3个供应商 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。3 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、除专营性存货，对于单项采购金额520万元

20、元，或者批次采购金额20100万元的 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，要采取议标。超越的采取招标的方式确定普通运营物品的价钱 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。4 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、资产部在询价的过程中要提供相应供应商信息。供应商报价应以书面方式确认 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。5、采购部为供应商的主管部门，在资产部询价的根底上，搜集供应商的报价、资信 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、法律文件等信息 HYPERLINK hotel520/

21、t _blank ，作出书面对比报告并提出供应商选择建议。原那么上选择三家入围供应商作为协作同伴 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。6 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、财务部和资产部以及特定的运用部门对供应商进展评价 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。 7 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、财务总监和总经理审批确定供应商 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。8 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、供应商提供的信誉期作为选择供应商的条件之一。公

22、司不支付任何信誉本钱 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，即不能因信誉期而添加单价 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。 9 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、供应商供货期限为一年。对供应商每年评价一次 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，择优选定 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。 第十六条采购合同的订立与审计 1、采购部与审批确定的供应商签署供货协议 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，明确供货的范围、时限、质量、价钱 HYPERLINK ho

23、tel520/ t _blank 、信誉和结算等条款 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。2 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、资产部和财务部以及特定的运用部门对供货协议进展审核后 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，按照有关合同签署要求送审 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。3 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、资产部每季度对普通运营物品的采购情况进展评价 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，向财务总监和总经理提交评价意见 HYPERLINK

24、hotel520/ t _blank 。4、对于暂时采购的暂时供应商，可以经过比价 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、招标方式直接签署供货协议 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。 第十七条采购与验 1、采购部将资产部的请购方案或请购单 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、请购报告等 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，选定的供应商和价钱范围内拟定采购订单 2、采购订单由采购部填具 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、财务部根据请购方案等审核；3 HYPERLINK hot

25、el520/ t _blank 、财务总监和总经理审批采购订单； 4 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、采购部将填写齐全的采购单于提交供应商 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，并同时将填写齐全的采购单提交收货部门 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。5、收货部门根据采购单收货，并填写与采购单一致的一式4联收货单收货、财务、采购部、供应商 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，分别由收货人、送货人 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、验收人签字 HYPERLINK hotel

26、520/ t _blank 。 6 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、收货部门将填写齐全的收货单供应商联交给供应商 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，将填写齐全的收货单和采购单分别交给财务部和采购部 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。 7 HYPERLINK hotel520/ t _blank 、收货严厉按照采购单列明的种类和数量收货。具有最小订货包装的不允许出现误差 HYPERLINK hotel520/ t _blank ，对于散装的存货误差不超越5 HYPERLINK hotel520/ t _blank 。 第十八条库存登记与会计记录 1、收货部门根据收货单和采购单登记