企业融资实务指南

1、融资实务指南业务综述芭流动资金贷疤款是为满足客户皑在生产经营过程蔼中临时性、季节挨性的资金需求，袄保证生产经营活哎动的正常进行而碍发放的本外币贷拌款。胺按贷款币种摆可分为人民币板流动资金贷款肮和坝外币流动资金贷败款柏。扮按贷款期限般可分为临时流动跋资金贷款、短期般流动资金贷款和败中期流动资金贷靶款：拔1.爱 临时流动资金颁贷款佰：期限在3个月爸（含）以内,主昂要用于企业一次柏性进货的临时性熬资金需要和弥补澳其他支付性资金碍不足。扳2. 矮短期流动资金贷摆款懊：期限3个月至八一年（不含三个盎月，含一年），敖主要用于企业正傲常生产经营周转靶资金。傲3. 哎中期流动资金贷懊款班：期限一年至三巴年（不

2、含一年，挨含三年），主要板用于企业正常生背产经营中经常占按用资金。业务品种啊1.阿循环贷款啊：客户可在核定哀的贷款额度内，叭根据需要随时提皑款、循环使用的暗贷款。奥2.斑整贷零偿贷款盎：客户可一次提阿款、分期偿还的把贷款。胺3.扮外汇担保项下人跋民币贷款拜：由境外金融机柏构或境内外资金阿融机构（以下统爱称外资金融机构佰）提供信用保证翱（含备用信用证吧）或由境内外商扮投资企业担保外挨汇质押，由中国爱工商银行向境内笆外商投资企业发把放的人民币贷款班。吧4.唉外方股东担保项哀下贷款靶：指由境内外商盎投资企业的外方耙股东提供担保，扮由中国工商银行扮向该外商投资企班业发放的本外币傲贷款。袄5.担保人盎提

3、供保证的币种翱仅限于美元、欧傲元、德国马克、瓣法国法郎、意大昂利里拉、瑞士法凹郎、日元、港币袄和英镑。奥6.出口退肮税账户托管贷款班：为解决出口企唉业出口退税款未哀能及时到账而出罢现短期资金困难罢，在对企业出口瓣退税账户进行托拌管的前提下，向笆出口企业发放的板以出口退税应收盎款作为还款保证翱的短期流动资金澳贷款。班7.法人客拌户汽车消费贷款懊：中国工商银行安向经销、购买汽氨车的法人客户提百供信贷资金支持蔼的贷款业务。哎8.股票质碍押贷款：综合类叭证券公司以自营笆股票和证券投资皑基金券作质押，澳从中国工商银行阿获得资金的一种捌融资方式。氨9.国内买岸方信贷： 目前阿中国工商银行开吧办的国内买方信

4、爸贷业务品种主要办是邮电通信设备绊买方信贷业务，背即根据国内电信岸设备生产企业和八电信服务企业签办定的合同，由中吧国工商银行向电艾信服务企业发放敖贷款，用于购买敖国内指定电信设坝备生产企业的电拜信设备的信贷业班务。 摆10.国内保理把业务：分回购型安保理和非回购型邦保理。昂回购型保理颁是指销售商根据靶购销合同以及相拜关协议，将符合傲条件且经银行认啊可的应收账款债拜权转让银行，取版得短期贸易融资敖、应收账款回收邦管理服务；约定跋债权如不能如期懊足额回收，由销办售商负责等额回鞍购的融资业务。斑非回购型保颁理是指销售商根瓣据购销合同以及澳相关协议，将符半合条件且经银行罢认可的应收账款败债权售与银行，

5、靶取得贸易融资、岸应收账款账户管半理和债权回收服懊务的一种综合性懊融资服务。贷款条件巴1. 借款哀人应是经工商行澳政管理机关（或半主管机关）核准吧登记注册、具有昂独立法人资格的扳企业，其他经济懊组织和个体工商叭户。 哀2. 遵守艾国家的政策法规爱和银行的信贷制稗度，在国家政策伴允许的范围内生爸产、经营。 搬3. 经营凹管理制度健全，氨财务状况良好，拔资产负债率符合岸中国工商银行的拜要求。 颁4. 具有耙固定的生产、经百营场地，产品有暗市场，生产经营般有效益，不挤占拔挪用信贷资金，隘恪守信用。 碍5. 在中扳国工商银行或中扮国工商银行的代白理机构开立了基半本帐户或一般存澳款帐户，并领有板当地人民

6、银行核隘发的贷款证佰，经营情况正常吧，资金运转良好叭，具有按期偿还按贷款本息的能力哎。 败6. 应经败过工商部门办理稗年检手续。 板7. 除国罢务院规定外，有扮限责任公司和股爸份有限公司对外澳股本权益性投资癌累计额未超过其爱净资产的50吧。颁申请中期流肮动资金贷款的企邦业还须同时具备叭以下条件： 摆靶1. 按中肮国工商银行信用班等级标准评定为哎A级以上的企业邦；埃2. 规模傲较大，生产经营爱活动正常，资产肮负债率低于70阿%；挨3. 产品鞍有市场，近三年翱产销率在95%爸以上；生产经营跋有效益，近三年扳不亏损；信誉好坝，不拖欠利息，胺贷款能按期归还背；哀4. 不挤昂占挪用流动资金扳搞固定资产投

7、资懊。贷款程序皑一、借款人耙提出贷款申请，办填写借款申请跋书，并按银行疤提出的贷款条件鞍和要求提供有关俺资料。（若为新斑开户企业，应按坝有关规定，先与跋中国工商银行建爱立信贷关系。）爱一般情况下，银隘行要求提供的重把要资料有：败1. 借款疤人及保证人的基吧本情况。碍2. 经会癌计（审计）部门矮核准的上年度财癌务报告及申请借拔款前一期的财务懊报告。唉3. 企业挨资金运用情况。半4. 抵押肮、质押物清单，盎有处分权人同意鞍抵押、质押的证哀明及保证人。罢5. 拟同埃意保证的有关证版明文件。矮6. 项目鞍建议书和可行性绊报告。摆7. 银行颁认为需要提供的奥其他资料。 阿二、银行收叭到贷款申请和有办关资

8、料后，对借安款人的合法性、按财务状况的真实背性、借款用途等胺进行调查，了解坝借款人在本行业板相关业务数据，拔核实借款人提供办的担保形式是否板可靠，预测借款挨人按期还本付息摆的能力，并在3斑个月内完成贷款班的评估、审查工耙作，向申请人做八出正式答复。澳三、银行同稗意贷款后，与借版款人签订借款合罢同。借款合同应罢当约定借款种类捌，借款用途、金把额、利率、借款矮期限，还款方式鞍，借、贷双方的背权利、义务，违奥约责任和双方认昂为需要约定的其盎他事项；对于保捌证贷款还应由保埃证人与贷款人签柏订保证合同，或拌保证人在借款合矮同上写明与贷款翱人协商一致的保拌证条款，加盖保霸证人的法人公章案，并由保证人的疤法

9、定代表人或其爸授权代理人签署暗姓名；抵（质）瓣押贷款应当以书澳面的形式由抵（懊质）押人与贷款叭人（抵质押皑权人）签订抵（矮质）押合同。办理指南柏一、流动资阿金循环贷款隘1. 期限癌：原则上为一年俺，对AAA级借败款人，期限可以案超过一年，但最癌长不超过三年。八2. 注意板事项熬1)在流动吧资金循环贷款额扒度使用期内，借爸款人每次提款的案使用时间均不得拔超过循环贷款额扒度使用期限的终哎止日。拌2)从流动矮资金循环借款合跋同签订之日起，爱借款人如连续三把个月未作任何提佰款，该流动资金氨循环贷款额度自胺动取消。靶3. 利率暗：按每次提款的邦实际使用期限的扳同档次流动资金敖贷款利率执行。稗4. 收费斑

10、标准耙1)承诺费吧可一次性或分次熬向借款人收取。斑承诺费按照合同芭金额与借款人已案提款项（结费日瓣余额）的差额，捌一次性(合同签碍订之日或合同终扳止日)或分次(胺按季或半年)收鞍取，费率按年费坝率0.10.般5% 确定。笆2)在合同袄有效期内，借款百人若主动向贷款拔人提出缩减流动靶资金循环贷款额胺度，贷款人可一碍次性向借款人收背取缩减贷款额度瓣0.10.5扳%的违约金。爱二、流动资吧金零贷整偿贷款岸1. 期限半：原则上为1年把（含），对AA鞍级以上借款人，岸贷款期限可以超版过1年，但最长颁不得超过3年。笆分期还款贷岸款期限分为宽限把期和还款期。宽安限期是指从合同翱签订日起至合同碍规定的第一次还

11、懊本日止；还款期胺是指从合同规定搬的第一次还本日氨起至全部本息清白偿日止。工交生氨产企业的宽限期捌允许超过3个月罢；流通企业的宽摆限期不得超过3百个月。矮2. 计息氨：分期还款贷款隘实行按天计息，肮按月结息。在宽皑限期内，借款人背仅支付利息不归扮还贷款本金。爸3. 还款俺规定皑1)借款人霸每次实际还款金靶额允许在合同议肮定还款金额的基霸础上增加30%拜或减少10%。胺2)借款人胺需在借款合同约斑定还款日的前一唉个工作日，将约捌定还款金额（本稗金与利息）足额澳划入贷款行监管爱的结算账户，并拌在借款合同中授斑权贷款行在约定皑还款日从结算账颁户中扣收贷款本般息。案三、外汇担艾保项下人民币贷按款奥1.

12、 币种跋：借款人提供的吧质押外汇币种及哀外资金融机构提耙供保证的币种仅吧限于美元、欧元氨、德国马克、法翱国法郎、意大利凹里拉、瑞士法郎拔、日元、港元和疤英镑。 搬2. 汇率矮：外汇担保项下八人民币贷款的人肮民币汇率为中国盎人民银行公布的耙当期人民币基准安汇率；外汇担保拌履约时汇率为当埃日中国工商银行懊挂牌外汇买入价班。懊3. 期限敖：最长不超过5熬年。笆4. 利率背：外汇担保项下颁人民币贷款利率伴和质押外汇存款袄利率，按中国人俺民银行有关规定耙执行，实行利随氨本清。佰四、外方股皑东担保项下外汇捌贷款佰1. 币种肮：担保人提供保胺证的币种仅限于啊美元、欧元、德安国马克、法国法盎郎、意大利里拉扮、

13、瑞士法郎、日岸元、港币和英镑按。罢2. 汇率拔：为中国工商银爱行外汇挂牌买入懊价，并按最高不凹超过95%的折坝扣计算。绊3. 期限胺：按中国工商银懊行现行外汇贷款佰管理制度有关期靶限规定执行。外白方股东担保项下翱人民币贷款的期扮限最长不超过5啊年。外方股东出半具的备用信用证背应在贷款期限界氨满之后至少1个摆月到期；外方股爱东出具的担保函靶应在贷款期限界瓣满之后至少18半0天到期。碍五、出口退瓣税质押贷款敖1. 办理绊条件把1)借款人哎必须在中国工商八银行开立出口退蔼税专户，该专户肮应为借款人接受邦退税款项的唯一澳账户。扳2)借款人懊应与中国工商银版行签订出口退税昂权利质押合同，暗明确双方的权利

14、笆和义务，并约定敖：自发放贷款之肮日起至该笔贷款伴本息全部清偿完唉毕之日止，借款拌人同意由中国工暗商银行监控出口扳退税专用账户，哎未经同意，借款隘人不得擅自转移颁该账户内的款项班。 拔2. 期限爸：最长不超过1昂年。啊3. 贷款叭比例：原则上最熬高不得超过企业敖应得退税款的7肮0%。案六、国内买靶方信贷半1. 申请叭条件八买方信贷的巴卖方企业除应满挨足贷款通则百和中国工商银行坝有关信贷政策等拔规定外，还应具罢备良好的发展前敖景，销售收入和敖经营利润连续三扳年（含）以上实凹现增长；信用评板级AA级（含）昂以上；主要产品柏在通信系统设备艾市场占有较大的艾份额；对中国工熬商银行的综合贡艾献度较高或是

15、中鞍国工商银行争取挨的潜在优质客户案。爱买方信贷的版买方企业原则上熬应为中国电信集爱团公司、中国移暗动通信集团公司耙、中国联合通信蔼有限公司地市级袄以上的电信运营办公司、吉通通信安有限公司、中国哎卫星通信有限集白团公司、中国网扒络通信有限公司懊、中国铁路通信案公司本部，以及捌其它发展潜力大颁、经营效益好且斑偿债能力较强的扒电信服务企业。佰2. 办理摆流程佰1)买方与盎卖方签订购销合芭同并商定使用买叭方信贷；唉2)卖方向罢卖方银行（卖方盎所在地一级分行暗为卖方银行）提班出买方信贷需求傲额度，并提供购瓣销合同等有关附暗件；买方向经办扮行或买方银行（熬买方所在地一级瓣分行和准一级分百行）提交买方信背

16、贷申请及相关资半料； 按3)卖方银奥行将卖方企业的翱买方信贷需求额坝度上报总行，总岸行审查同意后向啊买方银行下达买罢方信贷指导性计柏划；邦4)买方银斑行接到总行下达般的指导性计划后板，组织经办行根扳据信贷政策和原暗则在1个月内完傲成贷款项目的评傲估审查和决策工摆作；稗5)经审批懊符合贷款条件的敖，由经办行与买佰方企业签订买方吧信贷借款合同，盎发放贷款；扳6)根据买背方的付款指令，扳经办行将贷款汇百至卖方在卖方银芭行开立的专用账白户，同时将买方昂信贷借款合同复爸印件寄至卖方银拜行信贷部门；唉7)卖方银捌行收到买方信贷搬借款合同复印件百后，予以登记。半3. 利率搬：按同期限档次安人民币贷款利率摆执

17、行。笆4. 信用案额度：原则上不暗超过买卖双方签柏订的购销合同金昂额的80。袄5. 期限唉：最长不超过3蔼年。把七、法人客皑户汽车消费贷款伴1. 申请搬条件跋1)在当地按工商行政管理部扮门注册，具有法暗人资格，其中出百租汽车公司或汽瓣车租赁公司应具搬有营运许可证；笆2)在中国办工商银行开立账柏户，存有一定比昂例的首期付款；疤3)收入来拔源稳定，信用良傲好，能够按期偿拌还贷款本息；唉4)能够提拜供贷款人认可的翱财产抵押、质押阿或第三方保证；拔5)贷款人笆规定的其他条件败。霸2. 申请奥资料案1)企业法按人营业执照或事巴业法人执照，法俺人代码证，法定捌代表人证明文件爱；癌2)贷款证熬(卡)；阿3)

18、上年的唉财务报告及最新啊一期财务报表；隘4)不低于氨首期付款的中国皑工商银行存款凭稗证；半5)抵押物版或质物清单，权敖属证明及有权处爱分人（包括财产敖共有人）同意抵按押或质押的证明扒，有权部门出具坝的抵押物估价证捌明；昂6)保证人啊同意担保的书面哎文件、有关资信拔证明材料；唉7)其他资八料。皑3. 借款哎人申请办理汽车吧消费贷款必须提按供有效担保。其袄中：唉1)以所购埃汽车为抵押物，阿以该车的价值全傲额抵押；巴2)保险公盎司提供担保的，拌由借款人向保险奥公司投保保证保跋险。具体要求是傲： 跋a.借款人跋按要求办理抵押隘物保险，抵押期伴内，不得中断投拜保；搬b.保险金扒额以申请贷款的哎抵押物全价

19、作为昂投保的价值，期埃限至少要长于贷蔼款期半年；挨c.贷款人胺为保险单注明的鞍被保险人，对保背险金享有第一位胺的、全额请求权跋；拜d.贷款本爸息还清以前，保半险单正本由贷款巴人保管；靶e.以所购芭车辆为抵押物的拜，借款人应当投蔼保机动车辆险、挨第三者责任险和暗附加盗抢险。般4. 贷款奥额度八汽车消费贷澳款额度最高不超败过购车款的80拜。其中：办1)以贷款摆人认可的质押方搬式申请贷款的，艾贷款最高额不超班过购车款的80翱；岸2)以所购拔车辆或其它财产澳抵押申请贷款的伴，贷款最高额不敖超过购车款的7半0；颁3)以第三疤方保证方式申请蔼贷款的（银行、版保险公司除外）埃，贷款最高额不摆超过购车款的6搬

20、0。5. 期限熬对法人客户佰发放汽车消费贷案款的期限一般为扒3年，最长不超把过5年（含5年吧）。对出租车公蔼司或汽车租赁公扳司，期限最长不唉超过3年（含3版年）；对其他企叭业、事业单位，斑期限原则上不超罢过2年（含2年绊）。6. 用途芭只能用于购挨买由贷款人确认隘的经销商销售的拌指定品牌国产汽挨车。靶八、国内保肮理业务佰目前，中国半工商银行主要在般邮电通讯行业开芭办回购型保理业搬务，并在有条件般的分行进行非回肮购型保理业务试背点。 疤1. 申请巴条件般在邮电通讯拌行业开展保理业佰务，销售商一般岸应是著名的通讯案设备制造企业，靶除满足贷款通版则和中国工商捌银行对借款人的扮有关政策和规定氨外，还应

21、具备以百下条件：艾1)发展前懊景良好，经营管败理规范，财务制奥度健全；暗2)年销售按收入在15亿元霸以上，且销售收扳入和经营利润连般续三年增长；为扳中国工商银行A拜A级（含）以上扮客户，无不良信般用记录；白3)主要产半品在通信系统设凹备市场份额较大绊；稗4)应收账扮款的期限、地区案、客户结构合理爱；购货商应为地扮市级（含）以上般的电信运营企业皑以及其他发展潜拜力大、经营效益唉好、偿债能力较办强、信用记录良熬好且符合中国工版商银行信贷原则俺和贷款条件的电傲信服务企业。拔办理非回购拜型保理业务的购袄货商同时还须具百备以下条件：耙1)经营管罢理规范，财务制傲度健全，现金流巴量情况良好；哎2)为中国百

22、工商银行AA级百（含）以上客户伴；重合同、守信隘用，无不良信用半记录；吧3)提供中坝国工商银行认可绊的担保。霸2. 办理八流程埃1)申请企吧业按中国工商银板行要求将有关材靶料送交经办行；罢2)经办行白按中国工商银行捌内部管理要求，芭报上级行审批；笆3)经审批靶同意后，中国工啊商银行同销售商背签订保理业务协哎议； 斑4)销售商袄发出货物后，将扒运输部门出具的般货运单据正本及半相关资料逐笔提挨供给经办行，并办提出保理申请；柏5)经办行胺根据协议，认定稗应收账款范围，埃并返回合格应收八账款确认书；凹6)办理应俺收账款担保、回芭购、转让手续；翱7)经办行氨根据约定预付比蔼率发放融资款项柏。 佰3. 利

23、率版：执行人民银行癌规定的贷款利率案，宽延期利率最熬多为同期贷款基鞍准利率上浮10伴%，逾期利息的胺计收按照人民银霸行的有关规定执耙行。拔4. 预付半比率：一般不超坝过购销合同金额靶的80%。蔼5. 财务蔼管理费：不高于爸保理协议金额的拜1.2%，逐笔翱计收。癌九、股票质艾押贷款办理 癌1. 办理佰条件绊借款人为依盎照证券法设俺立的综合类证券背公司总部，质押盎物登记机构为证俺券登记结算机构哀，并具备以下条拔件：绊1)资产具耙有充足的流动性稗；半佰2)自营业矮务符合中国证监罢会规定的有关风板险控制比率；伴3)已按中案国证监会规定提鞍取足够的交易风捌险准备金；爸4)在近一捌年内经营中未出哀现重大的

24、违规违蔼纪行为，现任高盎级管理人员和主艾要业务人员无任懊何重大不良纪录斑；岸5)上一年唉度公司经营正常啊，未发生经营性拔亏损；百6)未挪用八客户交易结算资扮金。绊2. 办理扳程序八1)借款人板申请股票质押贷案款时，需提供以挨下材料： 把a.企业法昂人营业执照、法颁人代码证、法定罢代表人证明文件稗；皑b.贷款证吧（卡）；霸c.上一年翱度及最新一期财疤务报表；扳d.用作质搬物的权利证明文半件；半e.用作质矮物的股票上市公昂司的基本情况；氨f.其它资扮料。哀2)受权开凹办该业务的分行百对借款人和质押瓣物的情况进行调翱查、审查、审批罢，在核定的授信拜额度内确定贷款伴方案。阿3)与借款熬人通过协议方式奥

25、明确主办行关系扮，并签订相关合奥同，办理质押物拜登记，获得证券案登记机构出具的办股票质押登记书昂面证明。蔼4)通过中熬国工商银行在证巴券交易所的特别吧席位和特别资金阿结算账户办理质胺押物的管理和处拜分。 哎3. 期限澳：股票质押贷款蔼期限最长为6个敖月，不办理展期鞍。版4. 利率皑：参照人民银行翱规定的金融机构扳同期同档次商业唉贷款利率，最高扮上浮幅度为30拔，最低下浮幅安度为10。艾5. 股票摆质押率的上限为袄60。隘质押率=贷笆款本金/质押股绊票市值。袄质押股票市哎值=质押股票数安量把按前七个交易日股艾票平均收盘价。 案 融资实务指南芭 埃-扮-跋-拔-鞍-八-袄-凹-柏-版-霸-敖- 教

26、材浏览 法律法规 实务指南 实务练习 案例分析 教学课件 表格下载 返回主页 业务综述 业务品种 贷款条件 贷款程序 业务综述叭固定资产贷昂款是指中国工商叭银行发放的，用靶于借款人新建、柏扩建、改造、开傲发、购置等固定熬资产投资项目的癌本外币贷款。盎中国工商银柏行成立以来的十埃几年间，固定资矮产信贷业务发展隘较快，贷款规模俺逐年增长，业务氨领域不断扩大，伴从最初支持企业跋添置单台设备发哎展到支持企业进唉行总体改造，从艾支持轻纺企业为拔主到支持国民经板济各个行业，从安支持技术改造和熬技术进步到支持邦基础设施，从单哎纯的贷款业务发艾展到包括贷款融挨资在内的全方位耙金融服务。碍九五期隘间，中国工商银

27、懊行以支持和服务般国家改革开放和笆经济发展为己任懊，紧紧围绕国家耙经济建设大局，罢大力开拓信贷市爱场，累计对近2邦万个项目发放贷百款6600亿元扳。尤其是199叭8年以来，配合昂国家积极的财政爸政策，加大对基办础设施的贷款投唉入，每年的投放疤额都在1100耙亿元以上，承贷伴的技改项目数和般贷款额占国家安稗排计划的70%哀以上，对扩大内叭需、刺激消费、唉拉动经济增长和疤实现经济增长方碍式的转变，发挥鞍了积极作用。业务品种胺1. 一般扒项目贷款：客户邦因从事固定资产靶投资活动产生资扮金需求而向中国奥工商银行申请的爱本外币贷款，按耙照贷款的不同用捌途，可分为基本芭建设贷款、技术吧改造贷款、科技隘开发

28、贷款。敖1)基本建摆设贷款：是指用扮于经国家有权部按门批准的基础设耙施、市政工程、背服务设施和以外吧延扩大再生产为笆主的新建或扩建罢生产性工程等基埃本建设而发放的澳贷款。百2)技术改拔造贷款：是用于罢现有企业以内涵八扩大再生产为主哎的技术改造项目奥而发放的贷款。袄3)科技开罢发贷款：是指用耙于新技术和新产拌品的研制开发、哎科技成果向生产俺领域转化或应用埃而发放的贷款。懊4)商业网败点贷款：是指商拔业、餐饮、服务爱企业，为扩大网颁点、改善服务设叭施、增加仓储面皑积等所需资金，傲在自筹建设资金埃不足时，而向银碍行申请的贷款。澳 2. 暗并购贷款：针对瓣境内优势客户在班改制、改组过程般中，有偿兼并、

29、啊收购国内其他企伴事业法人、已建办成项目及进行资坝产、债务重组中百产生的融资需求白而发放的本外币安贷款。鉴于该项般贷款的特殊性，拌中国工商银行制懊定了专门的办法按规范该类贷款的斑审批及管理，具懊体情况可向中国哀工商银行县支行碍以上机构咨询。斑3. 临时皑周转贷款：对中盎国工商银行已承岸诺贷款客户，在袄项目建设中采购案设备或建筑材料盎，因计划安排资罢金暂时不能到位蔼所发放的垫付性按短期贷款。 氨4. 外汇转敖贷款：外国政府绊及金融机构（贷按款人）向我国借翱款人提供并由国阿内银行转贷的贷班款。该类贷款通把常带有一定优惠埃，如利率较低，搬期限较长。该类敖贷款的对象、用鞍途、金额、期限笆、利率等均由贷

30、搬款人决定，通常澳带有一定优惠，背如利率较低（一扳般在0.2疤0.3，有的懊甚至为无息），敖期限较长（一般暗在1040年敖间，并含有2扳15年宽限期）翱。贷款条件坝经工商行政耙管理机关（或主搬管机关）核准登瓣记，实行独立核邦算的企业法人、胺事业法人和其他拔经济组织，均可疤以作为借款人向柏中国工商银行申岸请固定资产项目扮贷款。但首先应案具备以下条件：捌1. 在中傲国工商银行考虑隘基本帐户或一般敖存款帐户。实行疤贷款证管理的地敖区，须持有人民俺银行颁发的贷款芭证；申请外汇固胺定资产贷款，须挨持有进口证明或扳登记文件。八2. 信用氨状况好，偿债能拜力强，管理制度俺完善，对外权益阿性投资比例符合碍国家

31、有关规定。扒3. 能够隘提供合法有效的靶担保。伴同时，拟使唉用贷款的固定资傲产投资项目必须奥具备以下条件：皑1. 符合澳国家产业政策、暗信贷政策和中国伴工商银行贷款投拜向。八2. 具有挨国家规定比例的岸资本金。把3. 需要胺政府有关部门审把批的项目，须持拔有批准文件。贷款程序一、受理懊中国工商银唉行办理贷款业务班的县、区支行及昂其以上机构的公爸司业务部门（或蔼相当于公司业务奥部门的市场营销扮部门）均可受理靶借款人固定资产摆贷款申请。客户稗的申请一般由客伴户的开户行受理爱和初审，并由该扳行对受理的贷款哎提出初步意见。二、初审肮固定资产贷柏款初审阶段主要敖审查内容是：下邦级行申请报告；奥项目批准文

32、件；氨业主借款申请；艾借款人近期报表坝情况；项目贷款盎条件。三、评估扳贷款项目的阿评估一般由中国坝工商银行信贷评瓣估部门组织进行按。根据贷款三坝性原则要求，叭运用定量与定性爱相结合的方法，班对贷款进行全面柏和系统的评价，柏为贷款决策提供暗客观、公正和准懊确的依据。对需柏由总行公司业务碍部出具有条件承碍诺函的，公司业半务部在出具有条傲件贷款承诺函的拔同时提交信贷评瓣估部评估，不需熬要公司业务部出伴具有条件承诺函岸的，由总行信贷癌管理部提交信贷癌评估部评估。拌1. 贷款柏项目评估的依据颁(1) 国蔼家产业和布局政柏策，财政税收政耙策，行业发展规板划，国家和行业袄的可行性研究设懊计标准及参数；扒(2

33、) 中吧央银行和中国工白商银行的信贷政澳策管理规定，中爸国工商银行的评搬估规定和参数；拌(3) 政佰府有权部门对项伴目立项的批准文霸件，项目可行性熬研究报告及有权暗部门的论证意见疤；叭(4) 借澳款人生产经营等熬有关资料；按(5) 中芭央和地方政府有爱关的城市建设规唉划、环境保护、哎消防、安全卫生颁、运输、劳动保班护等有关法规和把规定。埃2. 评估爸应具备的基本条哀件拔(1) 符澳合国家产业、产笆品布局和投资项哀目审批程序，可啊行性研究经权威艾部门论证；皑(2) 符啊合国家产业布局罢政策、财政税收癌政策、行业发展按规划以及国家和埃行业的可行性研澳究设计标准和参拔数；班(3) 符哀合人民银行和中

34、皑国工商银行信贷背管理规定、中国巴工商银行评估参背数；般(4) 借扳款人的主要财务按指标、项目资本拌金来源及比例符邦合国家和中国工笆商银行规定；坝(5) 具稗备以下基本资料唉：般a. 借款把人营业执照，公氨司章程，贷款证氨，借款申请书。昂b. 借款爱人（出资人）最芭近三年的审计报蔼告原件及随审计案报告附送的资产按负债表、损益表傲和现金流量表及芭其报表附注。按c. 借款傲人现有负债清单瓣及信用状况。艾d. 有权捌部门对项目立项靶的批复，项目可哀研报告、环保部绊门及其他有权部颁门对项目的批复艾文件，权威部门吧论证结论。碍e. 市场叭供求、产品价格版、行业状况分析背资料。柏f. 项目扳建设资金来源证

35、癌明文件。班g. 项目吧建设进度表，资把金使用计划。八h. 贷款搬偿还方式及计划叭，借款人在项目挨建设期及贷款偿扳还期内现金流量班预测材料。佰i. 贷款霸担保意向或承诺拔，担保人营业执靶照、财务报表、捌或有负债状况，伴抵押（质押）物坝的情况说明。借板款人营业执照、岸公司章程、贷款佰证（卡）、借款白申请书。柏j. 同级皑别法律事务部门背出具的法律意见爸书。佰3.评估的挨范围盎凡申请中国盎工商银行固定资岸产贷款人民币5肮00万元（含）昂以上、外汇贷款啊100万美元（氨含）以上的项目跋，均应进行评估蔼；科技开发贷款笆不论贷款额大小霸，原则上都要进颁行评估；追加贷奥款额超过原承诺芭贷款30%的应矮重新

36、进行评估。暗但符合以下条件绊之一的贷款可以绊不评估，只要提把供贷款调查报告哎即可：扮(1) 项袄目贷款总额在人哀民币500万元吧、外汇100万靶美元以下的；耙(2) 以阿存款、可转让国哀家债券或金融券芭全额质押的项目拔贷款；哀(3) 经拜具有相应审批权皑限的贷款审查委傲员会特批的。扮四、审查审背批澳项目贷款评邦估报告完成后，扒评估咨询部门要半认真审查评估报暗告,并以部门文斑件的形式提交信澳贷管理部门和信班贷政策委员会；把信贷管理部门依懊据评估报告等资拔料进行贷款的审颁查审批。凹五、联合评佰审半联合评审是哎指对按现行评审摆程序需要总行相跋关业务部门分别半提出初审、评估罢、审查和信贷意凹见，再报信

37、贷审啊批中心信贷审查跋会议和信贷政策傲委员会审议、总芭行领导审批的信搬贷业务，实行有摆关业务部门同步碍评估与审查的一八种特殊贷款程序摆的项目贷款。实扳行联合评审的信摆贷业务原则上限捌于以下几类：1蔼、总行确定的3氨00户重点优质叭客户申请的时效敖性较强的信贷业懊务；2、市场前按景好、竞争激烈安的基础设施项目傲；3、银团牵头翱行已组织评估，爸我行以参与行身爸份参加的银团贷哀款项目；4、时巴效性强的投标项八目；5、总行领八导认为需要联合矮评审的信贷业务柏。实行联合评审熬的信贷项目原则扳上在10亿元以爸上。凹六、发放贷澳款吧贷款发放前阿，经办行与借款巴人订立书面借款埃合同。借款合同奥由经办行与借款瓣

38、人协商订立。在拜签订合同之前，叭借款人应当承诺胺以下要求：把1.使用中俺国工商银行统一捌的借款合同文本矮；邦2. 提供爱合法有效的担保坝，并根据需要办背理或督促担保人办办理登记或公证版手续；爸3. 准予癌中国工商银行参摆与项目设备和工搬程招标等工作；柏4. 在还霸清中国工商银行胺的全部借款之前佰，向第三人提供埃担保的，应事先罢征得中国工商银哀行同意；半5. 借款斑合同履行期间，碍发生合并、分立蔼、合资、股份制蔼改造等产权变更斑或承包、租赁等唉经营方式改变的俺，应事先征得中隘国工商银行同意拜，并在落实贷款拜债务和提供相应疤担保后方可实施案。 蔼 融资实务指南岸 搬-爱-耙-坝-绊-扮-哀-靶-背

39、-斑-佰-稗- 教材浏览 法律法规 实务指南 实务练习 案例分析 教学课件 表格下载 返回主页 业务综述 办理指南 业务综述袄贸易融资（T碍rade Fi半nance）是霸指银行对进口商板或出口商提供的哎与进出口贸易结般算相关的短期融伴资或信用便利。百境外贸易融资业白务（即在办理进般口开证业务时，芭利用国外代理行伴提供的融资额度扳和融资条件，延班长信用证项下的熬付款期限）属于胺总行统筹管理的案业务，只能由总翱行代表中国工商暗银行对外谈判签爸约。哎1. 授信胺开证：是指银行办为客户在授信额案度内减免保证金扮对外开立信用证绊。啊2. 进口颁押汇：是指开证傲行在收到信用证拔项下全套相符单稗据时，向开

40、证申办请人提供的，用阿以支付该信用证笆款项的短期资金稗融通。进口押汇挨通常是与信托收昂据（Trust肮 Receip笆t，T/R）配案套操作的。也就爸是说，开证行凭柏开证申请人签发凹给银行的信托收盎据释放信用证项奥下单据给申请人隘，申请人在未付肮款的情况下先行背办理提货、报关凹、存仓、保险和皑销售，并以货物熬销售后回笼的资百金支付银行为其奥垫付的信用证金阿额和相关利息。白开证行与开证申邦请人由于信托收皑据形成信托关系扳，银行保留单证俺项下货物销售收爸入的受益权，开胺证申请人拥有单皑证法律上的所有扮权，能够处分单肮证项下的货物。鞍 3. 提澳货担保（Shi艾pping G傲uarante版e）：

41、是指在信搬用证结算的进口摆贸易中，当货物八先于货运单据到翱达目的地时，开傲证行应进口商的阿申请，为其向承艾运人或其代理人蔼出具的承担由于跋先行放货引起的傲赔偿责任的保证把性文件。阿4. 出口办押汇业务（Bi癌lls Pur版chase）：捌是指信用证的受耙益人在货物装运爱后，将全套货运罢单据质押给所在背地银行，该行扣啊除利息及有关费芭用后，将货款预矮先支付给受益人叭，而后向开证行拔索偿以收回货款熬的一种贸易融资熬业务。斑5. 打包半放款（Pack捌ing Loa背n）：是指出口碍商收到进口商所氨在地银行开立的哎未议付的有效信吧用证后，以信用瓣证正本向银行申碍请，从而取得信邦用证项下出口商奥品生

42、产、采购、隘装运所需的短期绊人民币周转资金板融通。瓣6. 外汇懊票据贴现（Di唉scount）澳：是银行为外汇安票据持票人办理阿的票据融资行为懊，银行在外汇票安据到期前，从票把面金额中扣除贴伴现利息后，将余瓣额支付给外汇票唉据持票人。 奥7. 国际保扮理融资业务：是巴指在国际贸易中白承兑交单（D/艾A）、赊销方式颁（O/A）下，案银行（或出口保爸理商）通过代理按行（或进口保理氨商）以有条件放般弃追索权的方式般对出口商的应收班帐款进行核准和半购买，从而使出背口商获得出口后扒收回货款的保证白。拜8. 福费阿廷（Forfa隘iting）：艾也称票据包买或碍票据买断，是指扮银行（或包买人背）对国际贸易

43、延半期付款方式中出熬口商持有的远期摆承兑汇票或本票笆进行无追索权的啊贴现（即买断）案。敖9. 出口百买方信贷：是向绊国外借款人发放挨的中长期信贷，捌用于进口商支付隘中国出口商货款埃，促进中国货物八和技术服务的出瓣口。贷款对象为佰中国工商银行认昂可的从中国进口扒商品的进口方银搬行，在特殊情况斑下也可以是进口案商，贷款支持的白出口设备应以我佰国制造的设备为瓣主。办理指南胺一、授信开袄证和进口押汇的拜受理与审查疤1. 对中把国工商银行贸半易融资客户授信按企业名录内企霸业申请办理的贸瓣易融资业务，可盎由经办行在企业白的客户授信额度胺内和总行核定的般单笔审批权限内扮直接审批、办理佰，不再逐笔报信伴贷部门

44、履行信贷暗审查程序，并可啊根据企业的经营拔情况、实际的贸败易背景和信用证拜的具体条款等免矮收开证保证金或稗减收保证金，免罢办备用贷款手续办。伴2. 对于半非名录企业的贸捌易融资业务，需鞍履行信贷审查程白序，并收取比例邦不低于20%的哀开证保证金。斑二、提货担懊保伴目前，中国唉工商银行仅办理阿进口信用证项下碍的提货担保业务伴。提货担保业务哀的申请人应为进邦口信用证业务的扒开证申请人，且耙信用证由中国工傲商银行开出。 扒申请人需提昂交以下文件：斑1)提货担啊保申请；隘2)进口信盎用证项下正本提艾单的复印件；柏3)进口信斑用证项下商业发坝票副本或复印件敖；澳三、出口押吧汇岸中国工商银拔行仅办理进口信

45、懊用证项下的提货斑担保业务。托收跋业务项下原则上傲不办理出口押汇爸。哀1. 办理耙条件颁1)申请办疤理出口押汇的企隘业应具有进口业唉务经营权，资信哎良好，有长期稳胺定的出口业务，阿出口制单水平较隘高。出口货物应坝为该企业的主营拜产品，并在国外奥或我国港、澳、把台地区有稳定的案销售市场。初次敖来中国工商银行暗办理出口结算业昂务的企业，原则矮上不办理出口押搬汇业务。罢2)出口押俺汇业务项下的开案证行应当资信良斑好，所在国（地澳区）政局稳定、百经济金融秩序良蔼好，开证行信用扒等级（长期债务拔类）为Baa（搬含，穆迪公司）爱或BBB（含，扮标准普尔公司）哀以上，与中国工坝商银行有正式的胺代理行关系，业

46、跋务往来无不良记胺录。斑3)开证行挨等级不符合上述背条件的，如有信百誉良好的其他银扮行加具保兑，也靶可办理出口押汇吧业务。保兑行信凹用等级（长期债翱务类）应为A3奥（含，穆迪公司盎）或A-（含，唉标准普尔公司）埃以上，与中国工安商银行有正式的败代理行关系，业版务合作关系良好绊，所在国（地区版）政局稳定、经芭济金融秩序良好版。哀4)出口押懊汇业务项下的来挨证应具备以下条爱件：袄a. 信用哎证明确规定适用摆国际商会第50翱0号出版物跟隘单信用证统一惯挨例（SWIF案T MT7XX蔼格式未作排除性摆适用规定即可）疤；版b. 信用罢证条款明确合理摆，索汇路线简洁鞍清晰；阿c. 信用把证未指定中国工唉商

47、银行为付款行扳、保兑行或承兑傲行；俺d. 远期懊信用证的付款期败限不超过180巴天；摆e. 信用搬证要求的单据包笆含全套物权单据邦；叭f. 信用懊证未规定对受益暗人不利的软条款班；碍g. 信用奥证规定的货运目斑的地未发生政局埃不稳或战争情形扳；办h. 信用昂证付款条件为远柏期付款，且开证半行或保兑行已对版信用证项下汇票邦作出承兑的，可伴以不适用上述e坝、f、g项。安5)凡向中稗国工商银行申请艾办理出口押汇的叭企业，应先签定蔼统一格式的出盎口押汇总承诺书板，然后就具体埃业务逐笔申请并巴签署出口押汇摆申请书。出口氨企业在上述文件拔上加盖的公章和般有权人签字与中俺国工商银行的预版留有效授权印鉴昂要相

48、符。跋2. 币种芭、期限及利率敖1)出口押扮汇的货币原则上把为原信用证币种捌。鞍2)押汇金暗额应扣除自押汇芭日至预计收汇日板期间的利息及相白关的银行费用。把3)出口押艾汇的期限应比照坝正常收汇天数执艾行。霸4)利率比胺照同期外汇流动癌资金贷款利率标挨准执行。 四、打包放款跋1. 办理坝条件芭1)申请打碍包放款的企业，班必须有进出口经半营权，有真实的百贸易背景，对外挨履行合同能力和安制作出口索汇单扮据能力较强。啊2)用于打昂包放款的正本信熬用证，必须由信熬誉良好的银行开隘出，开证行与中办国工商银行有正哎式的代理行关系百，业务往来无不安良记录，所在地敖政局稳定、无金傲融危机，信用证败无限制他行议付

49、艾和对中国工商银叭行不利的条款，罢信用证项下单据案应为物权单据。坝2. 期限矮：打包放款的期扒限从批准放款之氨日起至信用证办阿理出口押汇或信胺用证项下货款收暗妥结汇日加上合版理的传递时间，伴原则上最长不超拔过三个月。 跋3. 币种爱：打包放款的币傲种为人民币。每笆份信用证项下的疤打包放款金额，办最高不得超过信扮用证总金额（按奥当日银行买入价敖折算）的80%拔（含）。翱4. 用途扳：打包放款的用暗途只限于出口合摆同和信用证上列版明出口商品的进啊货、生产和装运柏的资金需要。安5. 利率芭：按同档次人民白币流动资金利率安执行。拌6. 申请吧材料：阿1)中国工矮商银行出口打包埃放款申请书。 胺2)申请

50、人爱和保证人的上年拌度及近期财务报伴表。啊3)信用证啊正本及有关附件澳和修改等。搬4)信用证斑对应的贸易合同背，属专控商品的扳还需提供出口批蔼文或许可证。罢5)银行在傲审查时可能要求皑的其他文件。氨五、外汇票办据贴现肮1. 持票摆人条件芭1)持票人啊应具备企业法人碍或其他经济组织挨资格，并依法从拔事经营活动；哎2)在中国傲工商银行办理主爸要国际结算业务斑，并在中国工商背银行开立结算帐耙户；半3)在中国拜工商银行办理的袄国际结算业务没芭有不良记录；俺4)信誉良耙好，没有发生贸耙易纠纷。艾2. 票据版条件埃1)票据必暗须以真实的商品扮交易为背景，不败得办理融资性质背的票据贴现业务白；疤2)对记载摆

51、不得转让、爱质押、 被肮拒绝承兑、拒绝暗付款或者超过付斑款期限的票据及胺其他影响票据权矮利转让事项的票巴据不办理贴现；拜3)期限不绊超过180天；安4)开证行芭（保兑行）应属霸中国工商银行一柏类、二类代理行拌。柏3. 提交盎文件埃1)出口贴稗现业务协议书（艾协议书格式请参哎照出口押汇业袄务总承诺书自八行制定，与申请稗企业逐笔签定）跋2)经持票昂人背书的未到期百票据跋3)营业执把照和法人代码书暗4)商品交胺易合同复印件懊5)银行要佰求的其他资料颁六、国际保唉理业务版1. 一般叭程序和特点爱出口商与银吧行（或出口保理爸商）签定出口保绊理合同后，提出癌对进口商的信用跋额度要求。银行背将出口商对进口八

52、商的信用额度要败求传递给代理行吧（或进口保理商背）进行调查和评吧估。进口保理商耙凭进口商的信誉摆和财务状况核准蔼一定的保理信用哎额度，出口商凭霸保理商核准的额捌度发货并得到收白回债务的保证。俺保理商根据出口八商提供的商业发百票向进口商收取颁应收帐款，承担邦因进口商财务状氨况恶化造成的坏爸帐损失，并向进案口商提供应收帐败款对帐单或付款碍报告。 隘保理融资的昂期限一般在18伴0天以内；往往碍涉及出口商一定般时期内的多项出摆口业务；融资单俺据为进出口贸易阿中的商业发票；疤银行（或保理商芭）有条件地（当摆进口商因财务原靶因出现不能支付拔时）放弃对出口岸商的追索权。2. 优点扮1)对进口哀商巴a. 可以

53、班利用赊帐、承兑阿交单等优惠付款矮条件，以有限的俺资金购进更多货瓣物，扩大营业额艾；按b. 若出巴口商提供的货物百与合同不符，进败口商可拒付，避把免信用证项下单蔼证相符时必须付邦款所产生的不利板因素；暗c. 省却疤开立信用证和处凹理繁杂文件的费肮用；鞍d. 在批败准信用额度后，哀购买手续简化，罢进货快捷。癌2)对出口叭商懊a. 对于靶新的或现有的客扳户提供更有竞争罢力的赊销、承兑拌交单付款条件，扒增加营业额；懊b. 进口挨商的信用风险转绊由保理商承担，白出口商得到10伴0%的收汇保障敖；捌c. 可以碍以预支的方式得翱到融资； 岸d. 资信瓣调查、帐务管理盎和帐款追收都由佰保理商负责，减佰轻业务

54、负担，节阿约管理成本；靶e. 免除爱了一般信用证交笆易的繁琐手续。拔3. 办理颁程序扮目前，中国拌工商银行尚未成笆为国际保理联合埃会（FCI）成佰员，故只能作为摆进口保理商的代翱理向出口商提供搬融资，本身并不奥承担应收帐款保伴付的责任。操作拜流程如下：1)审查板a. 客户鞍（出口商）与境跋外进口商签定进阿出口合同前，向般中国工商银行申暗请叙做出口保理爸业务，中国工商翱银行联络进口保挨理商；佰b. 进口办保理商对进口商般进行资信调查，巴根据进口商的年板预计销售额及其啊风险程度确定保凹理费率及其核准坝的信用额度，并斑将评估结果及时袄通知中国工商银办行；爸c. 中国阿工商银行将进口绊保理商核准额度唉

55、通知出口商。2)签约拔a. 客户版与进口保理商签扒订保付代理合同懊；敖b. 客户柏与中国工商银行昂签订贷款合同；凹c. 客户白、进口保理商与矮中国工商银行签巴订三方受让合同耙。3)付运啊a. 客户敖发货，并将全套唉货运单据及发票搬正本直接寄进口碍商。明保理时，巴客户应在发票面鞍贴上进口保理商爱受让声明标签，板提示进口商应收翱帐款的转移，进芭口保理商有权凭稗受让应收帐款向蔼进口商催收；暗敖保理时，客户无把须向进口商声明邦债权的转移，只袄有在应收帐款到拔期且进口商不能叭支付时，方将暗奥保转为明保，由爸进口保理商向进罢口商催收货款；跋b. 客户爱向中国工商银行版呈送发票及付运阿文件副本转交给艾进口保

56、理商用以凹更新应收账款记搬录系统。4)融资吧a. 进口安保理商送出应收稗账款状况表；碍b. 中国芭工商银行利用进傲口保理商的报表扮，根据进口保理鞍商承保的应收账罢款向客户提供国霸际保理融资。5)收款袄a. 进口邦保理商向进口商罢催收货款；傲b. 在赊柏销到期日进口商肮向保理商支付货肮款；耙c. 保理肮商将货款扣除保傲理费后支付中国哎工商银行，并向爱中国工商银行和笆客户提供客户更芭新的应收帐款状鞍况表；埃d. 中国班工商银行扣除融笆资本息后将货款疤余额入出口商在凹中国工商银行帐唉户，并根据进口颁保理商的更新报霸表计算客户融资背限额。 七、福费廷1. 特点癌1)银行不稗能对出票人行使胺追索权，因此

57、福罢费廷项下的单据百通常须由认可的搬进口地银行承兑岸或担保，涉及银扮行信用而非商业跋信用；办2)每笔福皑费廷业务仅涉及碍出口商某一特定啊的出口业务；扳3)尤其适佰用于资本货物，霸融资金额少至几吧十万美元，多达白上亿美元；搬4)融资币百种一般是美元、奥欧元、英镑、日霸圆、瑞士法郎等傲主要交易货币；罢5)融资期埃限较长，可由三鞍个月至十年。2. 优点对出口商：靶1)应收帐奥款转为现金收入傲，使流动性较差摆的资产转变为流熬动性较强的资产爱，将有效改善企矮业财务状况，提把高资金使用效率癌，提升企业的资凹信与公众形象，埃降低企业日后的疤融资成本； 靶2)根据外碍汇管理局规定，蔼允许外汇指定银摆行对境内出

58、口单把位通过福费廷业奥务方式取得的外凹汇资金，在按规绊定办理结汇或入埃帐手续时，为出八口单位出具出口碍收汇核销专用联袄，供出口单位办办理出口收汇核销袄和退税手续，进俺一步改善了出口斑商的资金流动状捌况；阿3)出口商翱获得无追索权贴啊现，即剔除了融懊资期间利率、汇按率、政治、商业蔼信用、银行信用哎风险，也免除了稗为避免风险而产哀生的保险、对冲唉等交易以及复杂板的索偿程序；败4)出口商埃可将融资成本纳傲入销售价格，便把于成本核算；并凹可给予进口商更艾有吸引力的远期安付款条件，也可皑考虑原先认为高绊风险的贸易地区拔，增加了贸易机伴会； 坝5)融资单叭据简单，法律转挨让程序（背书、傲转让书）直接；阿6

59、)福费廷版业务由中国工商扒银行认可的进口瓣方银行提供担保白，属于低风险信拔贷业务。凹对进口商而凹言，获得了更佳颁的远期付款条件稗，改善现金状况阿。奥3. 办理搬条件芭1)有进出把口经营权，资信矮良好，诚实可信啊，有长期稳定的办出口业务和真实绊的贸易背景，没邦有退单或多次逾爸期不收汇记录；佰2)初次来叭中国工商银行办翱理出口结算业务捌的企业，原则上鞍不办理中国工商按银行自行买入的啊福费廷业务。4. 计价埃1)贴现利霸息，是客户叙做癌福费廷业务的主拔要成本。败2)承诺费癌。从福费廷业务班成交到票据实际扮贴现的期间称承背诺期。在此期间吧银行必须按约定吧的贴现率买入票叭据，客户也必须巴将票据交给银行八

60、贴现。（承诺天傲数若在两周内可胺免收承诺费）昂3)手续费版。唉4)预计海奥外银行扣费，如半索款时发生的邮伴电费等。傲八、出口信班贷版1. 办理拌条件懊1)商务合拔同符合双方政府隘的有关规定；叭2)借款人阿需向保险公司投摆保出口信用险；佰3)由借款鞍国的中央银行或岸财政部出具贷款笆担保；笆4)商务合肮同应先于贷款合白同生效。奥2. 贷款矮金额、利率、期啊限和费用叭1)贷款金澳额不超过商务合芭同价的85%。昂2)参考商叭业参考利率（C扮IRR）确定，霸或采用LIBO摆R加成一定比率矮确定。芭3)期限一艾般不超过十年。肮4)费用主疤要有两项：傲承担费：费矮率为0.3%，按按贷款未支用余肮额计收，每半