北京伟达汽车摩托车驾驶学校

1、.PAGE ：.；PAGE 6北京伟达汽车摩托车驾驶学校 专 项 审 核 报 告目 录一、专项审核报告二、附件1、 2021年12月31日资产负债表2、 2021年度业务活动表3、 2021年度现金流量表北京永拓会计师事务一切限责任公司专 项 审 核 报 告京永审字2021第19009号北京伟达汽车摩托车驾驶学校董事会：按照北京民办教育机构法人注册年检及年度评价的有关要求，我们对北京伟达汽车摩托车驾驶学校以下简称学校的下述办学情况进展了审核。根据有关规定真实、完好地提供相关资料是贵学校管理当局的责任，我们的责任是在实施审核任务的根底上对下述办学情况发表审核意见。我们按照实施审核任务。在审核过程

2、中，我们主要实施了检查记录和文件、讯问以及分析程序。现将审核结果报告如下：一、根本情况1、学校为1993年成立的民办非企业单位，经北京市朝阳区教育委员会同意获得了；于2004年4月12日在北京市朝阳区民政局依法登记获得。2、学校兴办资金 70万元，由举行者薄胜明、李严莉 、夏明非、杨桂芬、杨文友和毛荣喜投入，并于2003年2月16日经北京文信会计师事务所文信内验字(2003)第045号验资报告验证确认，全部为非国有资金。法定代表人：薄胜明举行者：薄胜明、李严莉 、夏明非、杨桂芬、杨文友、毛荣喜 兴办资金：70万元业务范围： 汽车摩托车驾驶培训登记地址：北京市朝阳区东苇路常营乡北京碧波怡园院内3

3、、学校组织机构及人员构成：1组织机构：实行董事会指点下的校长担任制。2人员构成：现有教职工23人，其中：专职教师5 人，兼职教师18人；教学班3个，在册学生457 人。3财务人员3人，其中由薄胜明担任财务主管，配备专职会计，有会计证；专职出纳，有会计证。二、财务情况一相关财务、资产管理和票据管理制度的建立情况学校已建立了财会、资产、收费和票据管理制度，在核算过程中手续较全，执行较好。二货币资金152,131.14元，其中现金260.66元、银行存款151,870.48元。开户银行共2个，开户银行均为中国工商银行管庄分理处。三学校筹措办学资金的渠道收入(1)学校筹措办学资金的来源、性质、金额、到

4、位时间等与兴办资金一样。(2)2021年1月1日至2021年12月31日收入总额1,189,300.00元，全部为提供效力收入。四学校办学经费的运用情况支出分项阐明学校办学经费的运用情况，并重点阐明对外投资、往来等大额资金运用情况。1、支出：2021年1月1日至2021年12月31日本钱费用总额1,173,383.15 元，其中各项本钱费用金额及占本钱费用总额的比例如下：本钱费用工程金 额所占比例业务活动本钱372,460.1231.74%管理费用732,369.9662.42%筹资费用-939.07-0.08%其他费用69,492.145.92%合 计1,173,383.15100.00%2

5、、学校没有对外投资情况。3、往来情况 1-1债务账龄分析账龄短期借款应付款项预收账款长期借款长期应付款1年以内35,376.451-2年156,175.842-3年3年以上 合计 191,552.292-2大额债务情况前五名工程称号金额会计科目占本科目%账龄股东借款100,000.00其他应付款52.21%1-2年补充医疗40,262.22其他应付款21.02%1-2年教育经费15,913.62其他应付款8.31%1-2年指点组14,708.02其他应付款7.68%1年以内工会经费10,047.78其他应付款5.25%1年以内 合计 180,931.6494.47%五学校正受教育者收取费用的工

6、程和规范进展收费备案发改委并公示：工程收费规范备案与公示情况小货车2,200.00/人已备案并公示小客车2,800.00/人已备案并公示皮卡2,500.00/人已备案并公示六提取开展基金及运用情况学校未按计提开展基金。 七学校接受捐赠财富情况未发现学校接受捐赠财富情况。 八未发现学校接受和运用政府补助收入的情况。九国有资产、公办学校参与举行民办学校情况。1、固定资产1固定资产原价固定资产类别 期初数 本期添加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 教学设备 运输设备781,131.00111,547.00511,853.00380,825.00办公设备120,156.005,180.00125,33

7、6.00图书 合计 901,287.00116,727.00511,853.00506,161.002累计折旧固定资产类别期初数本期添加本期减少期末数本年计提数房屋及建筑物教学设备运输设备441,463.4456,658.79383,060.86115,061.3756,658.79办公设备113,618.841,358.27114,977.111,358.27图书 合计 555,082.2858,017.06383,060.86230,038.4858,017.063固定资产净值期初数 本期添加 本期减少 期末数 346,204.7258,709.94128,792.14276,122.52学校年末对固定资产进展了抽查清点，固定资产抽查金额合计506,161.00 元，占固定资产总额的100%。2、未发现公办学校参与举行民办学校情况。十各项税费交纳情况税种 交纳金额 营业税38,481.64城市建立维护税2,714.57教育费附加1,163.39企业所得税49,000.00个人所得