台湾土地银行公司治理运作情形及其与银行业公司治理实

1、.PAGE ：.；PAGE 3臺灣土地銀行公司治理運作情形及其與銀行業公司治理實務守則差異情形94年全年度項 目運 作 情 形與銀行業公司治理實務守則差異情形一、銀行股權結構及股東權益一銀行處理股東建議或爭議等事項之方式二銀行建立與關係企業風險控管機制及防火牆情形一由專人處理股務相關事宜。二本行與關係企業間已訂有相關書面規範，以達到風險控管目標。一尚無不符。二尚無不符。二、董事會之組成及職責一銀行設置獨立董事之情形二定期評估簽證會計師獨立性之情形一目前尚未設置。二本行之簽證會計師係依政府採購法之規定辦理委任，並與會計師事務所訂有每年檢討終止及解除契約等條款。一本行股份為政府持有，董事皆為財政部

2、核派之公股董事。二無三、監察人之組成及職責一銀行設置獨立監察人之情形二監察人與銀行之員工及股東溝通之情形一目前尚未設置。二本行公司章程訂有監察人得列席董事會，常駐監察人得列席常務董事會之規範，並藉由監察人每年均定期或不定期巡查分行業務，聽取簡報及辦理營業單位庫存檢查，作為與員工溝通之管道。一本行股份為政府持有，監察人皆由財政部核派。二無四、資訊公開銀行採行其他資訊揭露之方式如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、上市上櫃銀行法人說明會過程放置網站等一架設英文網站本行已架設中文網站及英文網頁並依財政部規定按季揭露重要財務業務資訊。二指定專人負責公司資訊之 蒐集及揭露 依

3、據財政部訂頒銀行應 按季公佈重要財務業務資 訊規定，指定專人定期蒐 集重要之財務業務資訊於 網站公開揭露。三落實發言人制度新聞發布，依93年9月9日訂頒之臺灣土地銀行新聞發布及聯繫留意事項規定，由總經理指定副總經理一人發布之，另指定督導會計室之副總經理為代理發言人。本行秘書室公共關係科負責有關資訊之蒐集及新聞發布作業。各營業單位主管可就其個別營運情形對媒體發表談話，惟涉及本行政策性或整體經營战略與營運狀況者，抑或未定战略等，須由發言人統一發布。四本行未於網站設置上市上櫃銀行法人說明會過程。第一至第三項與銀行業公司治理實務守則規定相符。本項差異情形係因本行由政府百分之百持股，股票尚未上市。五、銀

4、行設置審計委員會等功能委員會之運作情形本行目前尚未設置審計委員會等功能委員會。本行於92年7月1日改制為公司組織，股份全部為政府持有，董事皆由財政部指派，目前本行艰苦決策由董事會直接決定，並由監察人強化監督功能。六、其他重要資訊：一有關本行董事及監察人進修，除已辦理行政中立及信託業務督導人員之訓練， 並參加證劵暨期貨市場發展基金會舉辦董事與監察人實務含獨立研習班計16人次共40小時及董事與監察人實務含獨立進階研習研討會計7人次共21小時等相關課程，並獲頒研習證明。二本行董事會之召開等相關事宜均已納入本行公司章程規範，並邀請監察人列席。三依本行公司章程規定董事對於有利害關係之議案，應即迴避。四本

5、行與客戶簽訂之契約均已按照消費者保護法之相關規定修訂並實施，並於93年7月27日以總消二字第0930022746號函頒財政部為落實保证消費者權益之相關規定，以減少不實廣告及定型化契約衍生之消費爭議。五風險管理政策及執行情形1.本行業於93年12月30日成立風險管理中心，專責建立整合性風險管理系統，有效控制風險，俾與2006年新巴塞爾協定接軌。94年5月11日與資誠企業管理顧問股份簽約辦理建置風險管理制度與新巴賽爾資本協定之差異分析及立刻強化措施專案，以協助本行建構風險管理制度及風險管理資訊系統。2.本行風險管理委員會自94年元月起開始運作，截至第4季止業召開7次風險管理委員會，審議全行風險監控報告等事項，並討論行業別信誉集中風險相關規範。3.全行信誉、市場、作業及其他風險之衡量、監控、報告等事項，持續由風險管理中心辦理。4.本行為建立獨立有效之風險管理機制，業訂定臺灣土地銀行風險管理政策與程序並函頒本行各單位遵照辦理。六經理