计算机会计学实验指导书

1、计算机会计课程实验指导书PAGE 指 导 书伴赖胜才 洪杨 俺周东海 编著懊黑龙江工程学院跋经济管理学院二O一二年三月目 录TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc304004258 爸实验一叭 皑系统管理版 PAGEREF _Toc304004258 h 熬2 HYPERLINK l _Toc304004303 哎实验二昂 爸基础档案设置败 PAGEREF _Toc304004303 h 捌10 HYPERLINK l _Toc304004304 矮实验三扳 板总账系统败初案始设置挨 PAGEREF _Toc304004304 h 阿14 HYPERLINK l _T

2、oc304004305 白实验四柏 哀总账系统日常业笆务处理拌 PAGEREF _Toc304004305 h 隘23 HYPERLINK l _Toc304004306 奥实验五百 板总账系统银行对靶账般 PAGEREF _Toc304004306 h 氨35 HYPERLINK l _Toc304004307 版实验六巴 澳总账系统期末处瓣理阿 PAGEREF _Toc304004307 h 叭38 HYPERLINK l _Toc304004308 按实验七爱 UFO跋报表管理（一）吧 PAGEREF _Toc304004308 h 安42 HYPERLINK l _Toc3040043

3、09 摆实验八靶 UFO罢报表管理（二）绊 PAGEREF _Toc304004309 h 奥47 HYPERLINK l _Toc304004310 扳实验九笆 UFO岸报表管理（三）班 PAGEREF _Toc304004310 h 阿51 HYPERLINK l _Toc304004312 隘实验十罢 敖工唉资啊管理系统模块挨 PAGEREF _Toc304004312 h 靶55 HYPERLINK l _Toc304004311 扳实验十暗一挨 把固定资产管理系唉统模块霸 PAGEREF _Toc304004311 h 版52靶皑计算机会计挨课程实验指导书半通过本课程的实坝践训练，主

4、要使埃学生掌握氨财务软件中会计鞍业务处理的基本熬知识和操作方法伴，让学生在了解绊会计信息系统基拌本知识的基础上跋，系统学习ER隘P管理软件的基靶本工作原理和会班计核算与管理的搬全部工作过程，扒掌握总账系统、皑会计报表系统和埃工资、固定资产癌系统的工作原理皑和过程，并从管霸理和监督的角度阿了解企业会计业疤务数据处理的流肮程，掌握利用财霸务软件查找账务板和报表资料的方佰法。翱实验一坝 皑系统管理【实验目的】挨掌握用友ERP吧-U8软件中有版关财务管理系统傲中的系统管理的唉相关内容，理解奥系统管理在整个坝财务管理系统中疤的作用及重要性般，充分理解财务百分工的意义。【实验内容】凹1. 建立单位阿账套按

5、2. 增加操作绊员皑3. 进行财务坝分工扳4. 备份账套翱数据阿5账套数据引岸入罢6修改账套数颁据【实验资料】唉 1. 瓣建立新账套安(1) 账套信爱息傲账套号：拔10半1颁或唉10肮2或鞍103摆；账套名称：袄黑龙江颁工程文化股份疤有限公司隘；采用默认账套袄路径；启用会计百期：2012年啊1伴2把月；会计期间设爸置：1耙2罢月1日至12月八31日。拔(2) 单位信办息八单位名称：黑龙懊江八工程文化股份疤有限公司；单位澳简称：颁工程文化暗公司。凹单位地址：癌哈尔滨懊市般道外区红旗大街暗1000佰号；法人代表：笆孙有财氨；邮政编码：捌150050捌；联系电话及传伴真：挨0451880笆28888

6、耙；税号：搬23癌0 108 2按00 711 瓣013。八(3) 核算类扳型敖该企业的记账本隘位币为人民币（翱RMB）；企业癌类型为工业；行叭业性质为新会计懊制度；账套主管白为学生皑跋A班（初始建账时为靶demo，以后蔼修改）唉；按行业性质预靶置科目。唉(4) 基础信岸息俺该企业有外币核哎算，进行经济业澳务处理时，需要氨对存货、客户、隘供应商进行分类翱。般(5) 分类编奥码方案碍科目编码级次：安42222其他：默认蔼(6) 数据精皑度爸该企业对存货数柏量、单价小数位翱定为2。袄(7)系统板启用凹日颁期：2012年懊1邦2班月岸1日巴 2. 霸财务分工半及分配权限敖 (1)扒 熬学号20091

7、盎170按 碍学生A捌(口令:隘1叭)-唉角色：办账套主管背，瓣所在部门：财务袄部。扳负责财务扒业务一体化管理斑系统岸运行环境的建立斑，以及各项初始吧设置工作；负责摆ERP管理傲软件的日常运行伴管理工作，监督鞍并保证系统的有拔效、安全、正常扳运行；负责总账扳系统的凭证审核佰、记账、账簿查肮询、月末绊对账、扒结账工作；负责霸报表管理及其财熬务分析工作。具胺有系统所有模块霸的全部权限。唉 氨(2)哀学号叭 奥2009117半1奥 八学生B拌 (口令:2)半靶角色：哀出纳岸，颁所在部门：财务扒部。佰负责现金、银行叭账管理工作。癌具有“总账-凭罢证-出纳签字”暗权限，具有“总白账-出纳”的全澳部操作权

8、限。懊 (3)碍学号八2009117背2拔 唉学生C芭(口令:霸3败) 拜角色：跋总账会计板，翱所在部门：财务爱部。鞍负责总账系统的袄凭证阿填制扮工作以及客户往拔来和供应商往来癌管理工作。版具有“总账-凭绊证-凭证处理”版的全部权限，具艾有“总账-凭证隘-查询凭证、打阿印凭证、科目汇安总、摘要汇总表版、常用凭证、凭爸证复制”权限，翱具有“总账-期爱末-转账设置、安转账生成”权限癌，搬以及挨“啊账表霸氨客户往来般辅助账、柏供应商往来艾辅助账版”袄权限。芭 (4)学板号200911罢73疤学生爱D(袄口令:坝4挨) 疤角色：叭稽核,所在部门般：财务部。捌负责总账系统的按凭证傲审核坝工作以及皑科目账

9、、个人疤往来败、爱部门俺和案项目柏管理工作。百具有“总账-凭敖证-懊主管签字岸、版审核签字、查询把凭证、阿常用凭证、凭证碍复制”权限，以胺及鞍“案账表啊奥科目账、个人肮往来按、般部门版和凹项目安辅助账、败账簿打印、现金拜流量表敖”稗权限。把(5) 学号2扳0091174爸学生E(口令:搬5) 爱版角色：应收会计胺、应付会计、固隘定资产管理、薪摆酬经理。所在部熬门：财务部。负坝责总账系统的凭疤证管理工作以及俺客户往来、供应挨商往来管理工作耙。具有总账管理岸、应收款管理、挨应付款管理、固霸定资产管理和薪翱酬管理的全部操爸作权限。把(6) 学号2案0091175巴学生F(口令:熬6) 哀霸角色：采购

10、主管傲、仓库主管、存挨货核算员。所在邦部门：采购部。八主要负责采购业埃务处理。具有公哀共目录设置、应袄收款管理、应付芭款管理、总账管绊理、采购管理、瓣销售管理、库存胺管理、存货核算胺的全部操作权限艾。哎(7) 学号2懊0091176矮学生G(口令:版7) 癌芭角色：销售主管瓣、仓库主管、存熬货核算员。所在板部门：销售部。哀主要负责销售业鞍务处理。权限同氨学生F。哀注意：以上权限摆设置只是为了实皑验中的学习，与袄企业实际分工可巴能有所不同，企佰业相关操作员比靶较多，分工比较跋细致。【实验要求】氨 1. 绊以系统管理员A安dmin的身份班注册系统管理。【操作指导】罢1. 启动系统阿管理耙执行“开始

11、”|唉“程序”|“用吧友ERP-U8把”|“系统服务吧”|“系统管理鞍”命令，进入“八用友ERP-U昂8系统管理盎”窗口。唉2. 登录系统奥管理凹(1) 执行“叭系统”|“注册啊”命令，打开“伴注册系统管理傲”对话框。哀(2) 输入：罢服务器（默认）懊；操作员：ad翱min；密码：扒（空）。单击【跋确定】按钮，以办系统管理员身份笆进入系统管理。注意：笆为了保证系统的八安全性，在“系扳统管理员登录”耙对话框中，可以爸设置或更改系统拔管理员的密码。艾首先将“改密码跋”复选框选中，百单击【确定】按颁钮，打开“设置板操作员口令”对俺话框，在“新口邦令”和“确认新班口令”后面的输安入区中均输入新般密码，

12、最后单击胺【确定】按钮，爸返回系统管理。柏 澳一定要牢记设置拔的系统管理员密摆码，否则无法以爱系统管理员的身背份进入系统管理扒，也就不能执行昂账套数据的输出邦和引入。拌 岸考虑实际教学环八境，建议不要设把置系统管理员密阿码。拜 俺用友ERP-U吧8系统运行期间澳禁止修改计算机霸操作系统日期。岸3. 增加操作案员昂(1) 执行“般权限”|“用户稗”命令，进入“凹用户管理”窗口傲，窗口中显示系氨统预设的几位用疤户：demo、氨SYSTEM、隘UFSOFT和坝WEB。靶(2) 单击工凹具栏中的【增加芭】按钮，打开“颁增加用户”对话半框，按表中所示拜资料输入用户。哎编号按姓名伴口令八确认口令败所属部门

13、佰角色碍完 成 操 作柏2009117扮0袄学生A绊1百1斑财务部瓣账套主管翱单击【增加】按把钮安2009117佰1伴学生B坝2拜2盎财务部啊出纳蔼单击【增加】按败钮白2009117翱2瓣学生C稗3蔼3唉财务部板总账会计疤单击【增加】按邦钮澳2009117吧3昂学生八D爱4挨3按财务部矮稽核啊单击【增加】按拔钮扒2009117岸4笆学生版E背5隘5敖财务部鞍应收会计、应付叭会计、固定资产巴管理、薪酬经理百单击【增加】按捌钮碍2009117按5敖学生傲F哎6俺6拔采购蔼部摆采购主管、仓库皑主管、存货核算昂员傲单击【增加】按俺钮颁2009117碍6挨学生傲G版7袄7拜销售坝部坝销售主管、仓库扒主管

14、、存货核算啊员碍单击【增加】按吧钮瓣本人学号靶学生本人拜8吧8熬财务部斑账套主管斑单击【增加】按唉钮安(3) 胺最后单击【退出凹】按钮结束，返坝回“用户管理”蔼窗口，所有用户癌以列表方式显示白。注意：白 懊只有系统管理员昂用户才有权限设按置操作员。按 唉操作员编号在系袄统中必须唯一，碍即使是不同的账蔼套，操作员编号叭也不能重复。懊 设置操作员口胺令时，为保密起矮见，输入的口令凹字以“*”号在暗屏幕上显示。颁 爸所设置的操作员安用户一旦被引用肮，便不能被修改绊和删除。敖 伴指定“学生A”霸为“账套主管”坝角色，“账套主蔼管”角色拥有了扳该账套的全部功颁能权限。其他两案位用户不通过指懊定角色的方式

15、来傲分配功能权限，跋直接在权限分配颁时指明其相应的白权限。4. 建立账套百(1) 执行“拜账套”|“建立俺”命令，打开“办创建账套”对话绊框。罢(2) 输入账颁套信息暗现存账套：系统肮将已存在的账套安以下拉列表框的癌形式显示，用户靶只能查看，不能白输入或修改。“白999演示瓣账套”是系统内白置的。奥账套号：必须输爸入。本例输入账傲套号班101矮。按账套名称：必须阿输入。本例输入摆“黑龙江袄工程文化股份八有限公司”。靶账套路径：用来鞍确定新建账套将鞍要被放置的位置盎，系统默认的路碍径为“C: 背U8SOFT盎ADMIN”，靶用户可以人工更奥改，也可以利用岸“”按钮进行盎参照输入，本例岸采用系统的

16、缺省氨路径。班启用会计期：必拌须输入。系统缺碍省为计算机的系败统日期，更改为爱“2012年1阿2熬月”。巴输入完成后，单疤击【下一步】按哀钮，进行单位信盎息设置。般(3) 输入单背位信息翱单位名称：用户坝单位的全称，必芭须输入。企业全败称只在发票打印叭时使用，其余情巴况全部使用企业懊的简称。本例输瓣入“黑龙江按工程文化俺有限公司”。蔼单位简称：用户岸单位的简称，最哀好输入。本例输岸入“罢工程文化敖公司”。绊其它栏目都属于哎任选项。埃输入完成后，单鞍击【下一步】按瓣钮，进行核算类哎型设置。暗(4) 输入核罢算类型氨本币代码：必须扳输入。本例采用俺系统默认值“R稗MB”。拜本币名称：必须摆输入。本

17、例采用蔼系统默认值“人伴民币”。搬企业类型：用户耙必须从下拉列表摆框中选择输入。艾系统提供了工业澳、商业两种类型白。如果选择工业稗模式，则系统不摆能处理受托代销哎业务；如果选择哀商业模式，委托熬代销和受托代销跋都能处理。本例岸选择“工业”。哎行业性质：用户叭必须从下拉列表拔框中选择输入，阿系统按照所选择氨的行业性质预置八科目。本例选择搬行业性质为“新扮会计制度科目”皑。霸账套主管：必须爸从下拉列表框中跋选择输入。本例鞍选择“学生A”坝。翱按行业预置科目跋：如果用户希望罢预置所属行业的吧标准一级科目，八则选中该复选框八。本例选择“按爸行业性质预置科昂目”。唉输入完成后，单鞍击【下一步】按百钮，进

18、行基础信白息设置。隘(5) 确定基盎础信息爸如果单位的存货阿、客户、供应商盎相对较多，可以白对他们进行分类澳核算。如果此时埃不能确定是否进案行分类核算，也哎可以等到分销软扒件启动时再设置熬分类核算。安按照本例要求，靶选中“存货是否拌分类”、“客户阿是否分类”、“澳供应商是否分类唉”、“有无外币翱核算”四个复选扒框，单击【完成爱】按钮，弹出系半统提示“可以创安建账套了么？”岸，单击【是】按艾钮，稍候，打开癌“分类编码方案百”对话框。安(6) 确定分绊类编码方案拔为了便于对经济矮业务数据进行分翱级核算、统计和爸管理，系统要求艾预先设置某些基凹础档案的编码规皑则，即规定各种氨编码的级次及各柏级的长度

19、。邦按实验资料所给绊内容修改系统默俺认值，单击【确巴认】按钮，打开扮“数据精度定义拔”对话框。板(7) 数据精罢度定义哀数据精度是指定澳义数据的小数位拔数，如果需要进凹行数量核算，需佰要认真填写该项岸。本例采用系统爸默认值，单击【柏确认】按钮，弹八出系统提示“创佰建账套成功！”爱和“现在进行系肮统启用的设置吗吧？”。单击“是傲”，弹出“系统扳启用”对话框。安(8) 系统启唉用坝选中“GL-总艾账”复选框，弹败出“日历”对话奥框，选择日期“巴2012年1月盎1日“，单击“伴确定”按钮，单矮击“退出”按钮邦。5. 财务分工皑(1) 执行“碍权限”|“权限瓣”命令，进入“胺操作员权限”窗敖口。稗(2

20、) 选择挨101敖账套；2012芭年度。坝(3) 从操作巴员列表中选择学捌生A，选中“账八套主管”复选框拌，确定学生A具澳有账套主管权限班。注意：蔼 啊由于在建立账套稗时已指定“学生霸A”为账套主管傲，此处无需再设芭置。背 啊一个账套可以设扒定多个账套主管班。暗 八账套主管自动拥佰有该账套的所有颁权限。白 凹如果在角色管理罢或用户管理中已懊将“用户”归属肮于“账套主管”耙角色，则该操作胺员即已定义为系爸统内所有账套的笆账套主管。本例背中，由于在用户岸管理中指明了“爱学生A”具有“笆账套主管”角色稗，因此，“学生按A”不仅是熬101笆账套的账套主管爱，同时也是本系拜统中其他账套的背账套主管。艾(

21、4) 选择学懊生B，单击工具扒栏中的【修改】俺按钮，打开“增坝加和调整权限”敖对话框，根据实皑验资料选择相应啊的权限项，单击癌【确定】按钮。吧同理，设置操作吧员学生C把、把DEFG癌的权限。佰单击工具栏中的白【退出】按钮，搬返回系统管理。注意：澳 在用友ERP捌-U8系统中，斑提供了三个层次翱的权限管理。分按别是瓣功能级权限管理颁、数据级权限管肮理、金额级权限皑管理阿。罢 功能级权限管邦理碍。般提供了对不同的袄用户分配不同功鞍能模块的操作权疤限。例如：用户柏“学生B”分配板了“总账-出纳吧”的全部权限。捌 数据级权限管爱理。该权限可通阿过两个方面进行熬控制，一个是字霸段级权限控制，哎另一个是记

22、录级翱权限控制。例如盎：设定用户“拜学生C矮”只能录入某一版种凭证类别的凭搬证。巴 金额级权限管懊理。该权限主要拔用于完善内部金绊额控制，实现对斑具体金额数量划爱分级别，对不同巴岗位和职位的操百作员金额级别控拜制，限制他们制爱单时可以使用的扳金额数量。例如挨，设定用户“巴学生C傲”只能录入金额拔在20 000半元以下的凭证。挨 功能级权限的胺分配在澳系统管理奥中“权限分配”摆中设置，数据级隘权限和金额级权疤限在“企业门户笆”|“基础信息八”|“办数据权限艾”中进行设置，伴且必须是在系统埃管理的功能权限扳分配之后才能进凹行。本实验中只罢练习安功能权限的分配傲。矮6. 备份账套瓣数据啊(1) 以系

23、统敖管理员的身份注耙册进入系统管理矮。半(2) 执行“拜账套”|“输出班”命令，打开“凹账套输出”对话百框，选择需要输按出的账套半101氨，单击【确认】背按钮。搬(3) 系统压凹缩完成所选账套碍数据后，弹出“俺选择备份目标”叭对话框。肮(4) 单击下叭拉列表框，选择靶需要将账套数据岸输出的驱动器及霸所在文件夹，单拌击【确认】按钮坝。伴(5) 系统开吧始进行备份，备百份完成后，弹出艾系统提示“备份邦完毕！”，单击跋【确定】按钮返把回。注意：敖 只有系统管理罢员（admin颁）才能进行账套斑备份。备份的账奥套数据名以“U肮ferpact坝”为前缀。爸 正在使用的账哀套是不允许删除耙的。靶 若要删除

24、选中败账套数据，则在佰输出账套时，选把中“删除当前输奥出账套”即可。扒7账套数据引爸入傲(1) 以系统芭管理员的身份注癌册进入系统管理暗。蔼(2) 执行“版账套”|“引入扳”命令，打开“背引入账套数据”癌对话框，选择需绊要引入的账套路耙径“c:u8熬softde白mo999”，板选择账套文件“阿UFERPAC板T.LST”单捌击【打开】按钮阿。白(3) 系统提案示“重新指定账澳套路径吗？”，哀单击“否”按钮耙。败(4) 系统提背示“正在引入账般套，请等待邦”，最后提示“扳账套引入成功！阿”，单击【确定芭】按钮。注意：扒 只有系统管理拌员（admin阿）才能进行账套疤引入。背 本实验引入的稗99

25、9账套数据巴为系统提供的账般套数据，可打开耙在未建立新的账吧套之前，打开此哎账套了解和学习把相关操作，查询版相关的信息。邦8. 绊修改账套数据板如果账套启用后斑，需要修改建账懊参数，需要以账巴套主管的身份注蔼册进入系统管理背。啊(1) 在“系傲统管理”窗口，绊执行“系统”|挨“注册”命令，靶打开“注册系邦统管理”对话坝框。注意：捌 如果此前是以百系统管理员的身敖份注册进入系统艾管理，那么需要癌首先执行“系统埃”|“注销”命阿令，注销当前系叭统操作员，再以鞍账套主管的身份翱登录。傲(2) 输入：傲操作员“百学号阿”；密码“捌1摆”。选择账套“肮101爸 黑龙江吧工程文化股份斑有限公司”；会叭计年

26、度“201敖2”；日期“2稗012-翱12安-01”。鞍(3) 单击【伴确定】按钮，进澳入“系统管理”肮窗口，菜单中显挨示为黑色字体的伴部分为账套主管扮可以操作的内容鞍。耙(4) 执行“扳账套”|“修改版”命令，打开“佰修改账套”对话疤框，可修改的账凹套信息以白色显懊示，不可修改的矮账套信息以灰色挨显示。笆(5) 修改完白成后，单击【完罢成】按钮，弹出敖系统提示信息“哀确认修改账套了隘么？”，单击【矮是】按钮，确定叭“分类编码方案啊”和“数据精度挨定义”，单击【凹确认】按钮，弹坝出系统提示“修胺改账套成功！”哀实验二捌 熬基础档案设置【实验目的】摆掌握用友ERP隘-U8软件中有案关基础档案设置

27、阿的相关内容，理袄解基础档案设置昂在整个系统中的安作用，理解基础安档案设置的数据扳对日常业务处理靶的影响。【实验内容】摆设置基础档案。颁包括部门档案、扮职员档案、客户奥分类、供应商分瓣类、地区分类、绊客户档案、供应澳商档案、开户银哎行、外币及汇率俺、结算方式。【实验资料】隘黑龙江敖工程文化唉有限公司分类档唉案资料如下：稗(1) 部门档袄案氨部 门 编 码熬部 门 名 称拌部 门 属 性搬部 门 编 码邦部 门 名 称啊部 门 属 性阿1背行政管理中心白管理部门爱203败销售三部霸专售软件癌101扳总经理办公室盎综合管理半204吧销售四部耙售配套用品斑102般财务部办财务管理俺3稗供应爸中心颁采

28、购供应扮2笆销售案中心搬市场营销班4半制造摆中心碍研发制造把201办销售一部捌专售打印纸吧401俺产品研发扮技术开发翱202把销售二部拜专售硬件昂402肮制造车间版生产制造哀 (2)安 颁职员档案板职 员 编 号哎职 员 名 称皑所 属 部 门岸职 员 属 性扳对应操作员编码啊101败张有财啊总经理办公室俺总经理般102绊学生A白财务部办财务矮主管百2009117皑0叭103隘学生B版财务部搬出纳澳员扒2009117扒1板104颁学生C懊财务部摆总账岸会计安2009117袄2鞍104熬学生拌D拌财务部背稽核员鞍2009117般3暗104班学生背E绊财务部瓣往来半会计背2009117稗4稗201

29、胺学生熬F斑销售一部蔼销售爸经理懊2009117跋5颁202哎王春雨熬销售二部巴经营人员安203傲孙健威袄销售三部阿销售摆经理靶204啊王桂武霸销售四部哎经营人员昂301绊学生俺G吧供应暗中心鞍采购俺经理扒2009117哀6版401疤周明月柏产品研发版部门经理唉402哎李彤彤半制造背中心摆部门经理 吧 (3) 客户暗分类癌分 类 编 码靶分 类 名 称芭01吧事业单位般01001把学校岸01002绊机关般02跋企业单位唉02001半工业盎02002瓣商业矮02003瓣金融芭03艾其他败 (4)笆 供应商分类肮分 类 编 码八分 类 名 称爱01版硬件供应商袄02敖软件供应商敖03隘材料供应商扳

30、04颁其他暗 (5)办 地区分类凹地 区 分 类凹分 类 名 称凹01佰东北地区哀02版华北地区扮03挨华东地区跋04班华南地区袄05敖西北地区背06八西南地区拌 (6) 半客户档案袄客户编号八客户 啊 靶名称八客户简称把所属分类码拔所属地区办税号把开户银行拌银行爸账号袄地址疤邮政安编码氨发展日期癌001碍北京世纪学校霸世纪学校稗01001傲02耙11111叭工行盎7385365按4芭北京市海淀区上板地路1号埃100077盎2012-01皑-01霸002败天津海达公司办海达公司疤02002坝02扒22222斑工行搬6932558凹1氨天津市南开区华霸苑路1号胺300000摆2012-01袄-0

31、1澳003爸上海万邦证券公哎司昂万邦证券爸02003扳03扒33333霸工行拔3654223佰4拌上海市徐汇区天拔平路8号拌200032爸2012-01凹-01爸004跋哈尔滨市飞机制唉造厂捌哈飞制造把02001办01艾44444摆中行伴4381058颁7傲哈尔滨市平房区佰和平路116号败150008啊2012-01盎-01靶(7) 供应商罢档案拔供应商蔼编 号俺供应商名称拜供应商班简称胺所属隘分类码艾所属地区敖税号暗开户颁银行背银行账号阿邮编熬地址绊发展日期摆001澳北京万科有限公跋司爸北京艾万科拔02耙02搬55555稗中行案4872336稗7昂100045袄北京市朝阳区十搬里堡8号傲20

32、12-01半-01佰002啊联想（北京）有佰限公司昂芭北京爸联想矮01疤02翱66666扒中行俺7647329瓣3氨100036办北京市海淀区开拜拓路108号敖2012-01矮-01扮003碍南京大学多媒体鞍研究所绊南京唉多媒体隘04奥03办77777肮工行背5556127澳5叭230187熬南京市鼓楼区汉绊口路22号傲2012-01佰-01颁004爸上海信息记录纸蔼厂岸上海熬记录吧03哎03澳88888拌工行霸8511507案6霸200332靶上海市浦东新区翱东方路1号搬2012-01阿-01版(8) 外币及肮汇率胺币符：USD；板币名：美元；固挨定汇率1：8.耙275。哀(9) 结算方暗式

33、绊结 算 方 式爱 编 码氨结 算 方 式瓣 名 称斑票 据 管 理懊1罢现金结算矮否昂2挨支票结算艾否安201艾现金支票挨是奥202蔼转账支票隘是搬3敖其他霸否【实验要求】俺 以账套懊主管“学生A”蔼的身份注册企业佰门户。【操作指导】罢1启动企业门斑户般执行“开始”|疤“程序”|“用案友ERP-U8败50埃”|“企业门户阿”命令，打开“隘注册企业门户癌”对话框。输捌入：操作员“0鞍91”；密码“爸1挨”。选择账套“半101隘 黑龙江芭工程文化懊有限公司”；会扳计年度“201霸2”；日期“2俺012-阿12傲-01”。单击坝“确认”按钮。阿2进行基础设懊置百打开“控制台”阿页签，执行“基霸础信

34、息”|“基癌础档案”命令，癌在“基础档案”柏窗口中，双击要矮设置档案项目，拌即进入相应项目叭的设置界面。八按所给实验资料蔼依次输入基础档板案数据。唉4敖备份帐套数据摆：白先佰在磁盘摆D背上建立绊一个以自己学号斑命名的癌备份文件夹叭 扒|袄 皑以系统管理员身巴份注册登录系统绊管理斑|哀账套隘输出，打开背“白账套输出柏”般对话框爱|般选择数据备份所暗在目录百|按确定肮5埃修改帐套数据败：在建立帐套后艾，若某些帐套参百数还需修改，则蔼以账套主管身份伴注册登录系统管拜理肮|半账套巴|敖修改盎|办按提示修改相关阿内容胺。注意：疤 所有档案建立佰时，应遵循事先凹设定的编码原则搬。安 客户档案、供八应商档案

35、应建立按在最末级分类上啊。拔 上述基础档案昂的建立在总账系败统中也可进行。笆实验三邦 总账系统初按始设置【实验目的】坝 掌握斑用友ERP-U把8软件中总账系傲统初始设置的相懊关内容败；俺理解总账系统初邦始设置的意义袄；耙掌握总账系统初捌始设置的懊具体内容和艾操作方法。【实验内容】袄 1. 熬总账系统控制参巴数设置凹2. 基础档案伴设置：会计科目奥、凭证类别、绊外币及汇率、结氨算方式、辅助核霸算档案等。搬3. 期初余额背录入佰【实验要求】以捌“学生A”的身埃份进行初始设置唉。【实验资料】埃 1. 跋总账控制参数胺选 项 卡颁参 数 设 置邦凭证熬制单序时控制艾支票控制稗可以使用应收、唉应付系统的

36、受控柏科目稗打印凭证页脚姓八名柏凭证审核控制到巴操作员隘出纳凭证必须经懊出纳签字啊允许修改、作废盎他人填制的凭证八明细账查询权限懊控制到科目傲自动填补凭证断耙号八凭证编号由系统澳编号昂外币核算采用固办定汇率敖进行预算控制扳账簿八账簿打印位数每版页打印行数按软颁件默认的标准设肮定拔明细账查询权限芭控制到科目熬明细账打印按年按排页笆会计日历巴会计日历为1月邦1日12月3肮1日哎其他扮数量小数位和单熬价小数位设为2哀位扒部门、个人、项疤目按编码方式排靶序2. 基础数据按 (1) 20盎12年12月份白会计科目及期初背余额表澳科 目 名 称稗辅 助 核 算办方向柏币别计量奥期 初 余 额霸库存现金(1

37、0白01)隘日记办借鞍6875.70拌银行存款(10佰02)罢银行日记啊借袄193829.肮16拌工行存款(10氨0201)啊银行日记肮借芭193829.邦16霸中行存款(10唉0202)阿银行日记阿借版美元疤应收账款(11捌31)挨客户往来巴借傲157600.半00伴其他应收款(1般133)挨个人往来凹借碍3800.00般坏账准备(11芭41)班贷袄800.00爱预付账款(11案51)斑供应商往来傲借疤物资采购(12昂01)败借碍-294180白.00俺生产用物资采购靶(120101背)叭借百-101000背.00袄其他物资采购 白 (12010肮2)搬借耙-193180隘.00坝原材料(1

38、21伴1)班借搬2058208叭.00暗生产用原材料(皑121101)挨数量核算哎借澳吨吧150000.碍00爱其他原材料(1拔21102)拌借靶1908208板.00昂包装物(122柏1)百借版材料成本差异(板1232)巴借盎1000.00盎库存商品(12爱43)伴借挨544000.盎00哎委托加工物资(芭1251)埃借稗待摊费用(13把01)翱借笆642.00伴报刊费(130邦101)叭借芭642.00坝固定资产(15扒01)皑借澳260 860疤.00瓣累计折旧(15摆02)扳贷懊47 120.搬91白在建工程(16哀03)扒借拜人工费(160芭301)埃项目核算唉借昂材料费(160芭3

39、02)扒项目核算爱借背其他(1603瓣03)跋项目核算翱借扮待处理财产损溢蔼(1911)熬待处理流动资产斑损溢(1911班01)鞍待处理固定资产白损溢(1911版02)俺无形资产(18板01)安借阿58 500.稗00澳短期借款(21扮01)傲贷笆200 000皑.00熬应付账款(21靶21)敖供应商往来八贷啊276 850艾.00澳预收账款(21凹31)笆客户往来跋贷胺应付工资(21阿51)巴贷叭应付福利费(2霸153)爱贷扳8 200.0昂0挨应交税费(21蔼71)澳贷袄-16 800巴.00耙应交增值税(2叭17101)俺贷按-16 800八.00唉 版 进项税额(2拔1710101哎)

40、哀贷翱-33 800傲.00佰 跋 销项税额(2阿1710105安)斑贷伴17000.0懊0癌其他应付款(2敖181)隘贷跋2100.00拔预提费用(21爸91)岸贷颁 耙借款利息(21拔9103)胺贷哎 挨实收资本（31哀01）邦贷伴2609052板.00捌本年利润(31伴31)皑贷袄0.00百利润分配(31半41)半贷碍-119022氨.31胺未分配利润(3暗14115)艾贷哀-119022佰.31靶生产成本(41昂01)笆借案17165.7氨4挨直接材料(41肮0101)巴项目核算绊借氨10000.0邦0暗直接人工(41啊0102)斑项目核算阿借昂4000.74俺制造费用(41凹0103

41、)艾项目核算罢借扳2000.00盎折旧费 (4昂10104)笆项目核算傲借翱1165.00熬其他 (俺410105)笆项目核算昂借柏制造费用(41邦05)扳借八 澳工资(4105绊01)疤借白折旧费(410扳502)巴借敖主营业务收入(版5101)吧贷蔼 半其他业务收入(隘5102)澳贷隘主营业务成本(碍5401)扳借拌 啊营业税金及附加哎(5402)唉借背其他业务支出(暗5405)暗借班营业费用(55啊01)拌借罢管理费用(55唉02)挨借坝吧工资(5502背01)爱部门核算摆借搬稗福利费(550巴202)笆部门核算八借跋 捌办公费(550斑203)搬部门核算安借盎 半差旅费(550芭204

42、)哀部门核算鞍借奥业务招待费(5白50205)瓣部门核算白借岸折旧费(550拜206)绊部门核算隘借埃其他(5502八07)斑部门核算扒借昂财务费用(55氨03)板借罢利息支出(55矮0301)稗借爸 (2)拜 凭证类别摆凭 证 类 别盎限 制 类 型把限 制 科 目挨收款凭证熬借方必有胺1001,10奥0201,10吧0202斑付款凭证隘贷方必有盎1001,10罢0201,10挨0202绊转账凭证背凭证必无安1001,10凹0201,10捌0202吧 (3)俺 项目目录扳项 目 设 置哎 步 骤傲设 置 内 容澳项目大类颁生产成本翱核算科目叭生产成本(41俺01)皑直接材料(41败0101)

43、艾直接人工(41拔0102)哀制造费用(41办0103)爸折旧费 (4爸10104)佰其他 (氨410105)拔项目分类挨1. 自行开发霸项目岸2. 委托开发傲项目捌项目名称斑普通打印纸-A捌4版凭证套打纸-8艾X3. 期初余额唉(1) 总账期哀初余额表（见“挨会计科目及期初敖余额表”）瓣试算平衡结果：盎2 960 3伴79.69 元靶(2) 辅助账安期初余额表敖会计科目： 爸1131 应收凹账款 般 余额：借 1绊57600元白日 期扳凭证号叭客 户佰摘 要绊方向坝金额唉业务员般票 号熬票据日期扒2011-12胺-25俺转-118班世纪学校版销售商品拜借昂99600百王春雨坝P111办201

44、1-12安-25霸2011-12背-10败转-15按海达公司拌销售商品白借隘58000霸王春雨疤Z111绊2011-12瓣-10澳会计科目：11斑33 其他应收靶款 疤 余额：借3胺800元哎日 期俺凭 证 号敖部 门班个 人伴摘 要靶方 向扳期 初 余 额肮2011-12隘-26阿付-118扳总经理办公室肮董雪红瓣出差借款暗借盎2000.00碍2011-12般-27坝付-156半销售一部拜岑夏芬般出差借款巴借隘1800.00扒会计科目： 叭2121 应付敖账款 巴 余额：贷 2罢76850 元版日 期埃凭证号唉供 应 商暗摘 要般方向胺金额澳业务员奥票 号胺票据日期肮2011-11澳-20奥

45、转-45背万科澳购买商品哀贷般276850摆王春雨版C001拌2011-11芭-20袄会计科目： 芭4101 生产伴成本 傲 余额：借 1袄7165.74爱 元半科 目 名 称凹普通打印纸-A碍4邦凭证套打纸-8扳X巴合 计埃直接材料(41颁0101)啊4000把6000碍10000扒直接人工(41矮0102)哎1500扒2500.74稗4000.74凹制造费用(41颁0103)背800拌1200颁2000八折旧费 (4靶10104)板500把665扳1165凹合计袄6800班10365.7哀4扮17165.7安4【操作指导】白1. 启动与注班册罢单击“开始”按懊钮，执行“程序颁”|“用友ER

46、盎P-U8”|“伴财务会计”|“颁总账”命令，打艾开“注册总账爱”对话框。背输入：操作员“办101拔+学号俺”；密码“邦a坝”。选择：账套稗“傲101耙 黑龙江敖工程文化俺有限公司”；会拌计年度“201吧2”；日期“2懊012-01-颁01”。单击“扮确认”按钮。跋2. 设置总账疤控制参数啊首次进入总账系伴统，打开“选项吧”参数设置对话拌框。氨 选择系统默认败选项。隘单击“确定”按艾钮，总账系统正爱式启用。败系统启用后，如安果默认账套参数敖与实际不符，可叭以采用以下方法笆进行调整。柏执行“设置”|稗“选项”命令，斑打开“选项”对敖话框。吧分别单击“凭证斑”、“账簿”、挨“会计日历”、瓣“其他”

47、选项卡跋，按照“实验资背料”的要求进行瓣相应的设置。扳设置完成后，单败击“确定”按钮爸。靶3. 设置基础芭数据熬建立会计科目板增加明细会计鞍科目安执行“设置”|皑“会计科目”命版令，进入“会计败科目”窗口，显瓣示所有“按新会半计制度” 预置佰的科目。哎单击“增加”按矮钮，进入“会计扳科目新增”挨窗口，输入实验败资料中所给的明盎细科目。啊输入明细科目相疤关内容。输入编哎码“10020按1”、科目名称斑“工行存款”；澳选择“日记账”耙、“银行账”，扮单击“确定”按巴钮。唉继续单击“增加叭”按钮，输入实矮验资料中其他明捌细科目的相关内邦容。白全部输完后，单凹击“关闭”按钮澳。注意：捌 邦增加的会计科

48、目耙编码长度及每段盎位数要符合编码跋规则。把 扮科目一经使用，挨就不能再增设下奥级科目。只能增搬加同级科目。霸建立会计科目百修改会计科目霸在“会计科目”氨窗口中，单击要版修改的会计科目扳“1001”。啊单击“修改”按氨钮或双击该科目板，进入“会计科蔼目修改”窗芭口。佰单击“修改”按扳钮，选中“日记搬账”复选框，单办击“确定”按钮班。邦 (4)拜 按实验资料内阿容修改其他科目翱的辅助核算属性把，修改完成后，芭单击“返回”按绊钮。注意：扒 已有数据的科芭目不能修改科目唉性质。皑 被封存的科目唉在制单时不可以叭使用。傲 只有处于修改鞍状态才能设置汇哀总打印和封存耙建立会计科目拌删除会计科目皑在“会计

49、科目”隘窗口中，选择要扮删除的会计科目凹。艾单击“删除”按跋钮，弹出“记录办删除后不能修复埃！真的删除此记捌录吗？”提示框暗。翱单击“确定”按斑钮，即可删除该爸科目。注意：般 如果科目已录佰入期初余额或已碍制单，则不能删搬除。奥 非末级会计科绊目不能删除。奥 被指定为“现败金科目”、“银罢行科目”的会计半科目不能删除；跋如想删除，必须叭先取消指定。碍建立会计科目百指定会计科目扮在“会计科目”靶窗口中，执行“啊编辑”|“指定斑科目”命令，进埃入“指定科目”翱窗口。鞍单击“现金总账板科目”单选按钮疤，将“1001瓣库存现金”由待芭选科目选入已选昂科目。袄单击“银行总账般科目”单选按钮隘，将“100

50、2唉银行存款”由待凹选科目选入已选艾科目。癌单击“确认”按爸钮。注意：俺 指定会计科目袄是指定出纳的专挨管科目。只有指袄定科目后，才能背执行出纳签字，安从而实现现金、俺银行管理的保密敖性，才能查看现伴金、银行存款日爸记账。矮 在指定“现金斑科目”、“银行伴科目”之前，应霸在建立“库存现昂金”、“银行存八款”会计科目时爸选中“日记账”奥复选框。设置凭证类别俺执行“设置”|凹“凭证类别”命唉令，打开“凭证扮类别预制”对话唉框。岸单击“收款凭证稗、付款凭证、转邦账凭证”单选按隘钮。败单击“确定”按笆钮，进入“凭证艾类别”窗口。叭单击工具栏中的把“修改”按钮，斑再单击收款凭证巴“限制类型”的爸下三角按

51、钮，选捌择“借方必有”捌；在“限制科目把”栏输入“10佰01,1002敖01,1002扳02”。昂设置付款凭证的柏限制类型“贷方翱必有”、限制科艾目“1001,柏100201,扳100202”霸；转账凭证的限隘制类型“凭证必矮无”、限制科目柏“1001,1唉00201,1胺00202”。挨设置完后，单击斑“退出”按钮。爸设置项目目录盎定义项目大类按执行“设置”|百“编码档案”|澳“项目目录”命按令，进入“项目爱档案”窗口。哎单击“增加”按袄钮，打开“项目坝大类定义增吧加”对话框。般输入新项目大类瓣名称“生产成本瓣”。斑单击“下一步”翱按钮，其他设置芭均采用系统默认凹值。最后单击“俺完成”按钮，

52、返按回“项目档案”隘窗口。注意：蔼 项目大类的名熬称是该类项目的熬总称，而不是会澳计科目名称。如懊：在建工程按具蔼体工程项目核算斑，其项目大类名挨称应为“工程项八目”而不是“在胺建工程”。办设置项目目录挨指定核算科目叭在“项目档案”斑窗口中，选择“艾核算科目”页签巴。盎选择项目大类“肮生产成本”板分别选择要参加敖核算的科目，“艾410101 拌直接材料”、“笆410102 邦直接人工”、“摆410103 暗制造费用”、“唉410104 案折旧费”、“4奥10105 其拜他”，单击“按”按钮，单击“拌确定”按钮。注意：蔼 一个项目大类艾可指定多个科目挨，一个科目只能暗指定一个项目大袄类。昂设置项

53、目目录芭定义项目分类岸在“项目档案”艾窗口中，选择“斑项目分类定义”岸 页签。佰单击右下角的“翱增加”按钮，输柏入分类编码“1敖”；输入分类名邦称“自行开发项啊目”， 单击“岸确定”按钮。巴同理定义“2 啊委托开发项目”瓣项目分类。注意：八 为了便于统计邦，可对同一项目俺大类下的项目进板行进一步划分，阿即定义项目分类艾。芭 若无分类，也瓣必须定义项目分澳类为“无分类”袄。拜设置项目目录安定义项目目录皑在“项目档案”肮窗口中，选择“巴项目目录” 页隘签。啊单击“维护”按般钮，进入“项目熬目录维护”窗口霸。岸单击“增加”按哎钮，输入项目编阿号“101”；艾输入项目名称“耙普通打印纸-A澳4”；选择

54、所属耙分类码“1”。爱同理，继续增加矮“102 凭证胺套打纸-8X”敖项目档案。注意：案 标识结算后凹的项目将不能再安使用。俺4. 输入期初暗余额瓣执行“设置”|瓣“期初余额”命艾令，进入“期初拌余额录入”窗口隘。叭直接输入末级科挨目（底色为白色爸）的期初余额，板上级科目的期初搬余额自动填列。爱设置了挨辅助核算的科目暗底色显示为黄色伴，期初余额的录氨入要到相应的辅百助账中进行。方袄法是：双击设置白了辅助核算属性瓣的科目的期初余背额栏，进入相应哀的辅助账窗口，敖按明细输入每笔佰业务的金额，完靶成后单击“退出哎”按钮，辅助账奥余额自动带到总扳账。案(4) 输完所版有科目余额后，奥单击“试算”按啊钮

55、，打开“期初案余额试算平衡表斑”对话框。哀(5) 若期初伴余额不平衡，则俺修改期初余额；佰若期初余额试算伴平衡，单击“退唉出”按钮。注意：癌 期初余额试算办不平衡，将不能跋记账，但可以填班制凭证。袄 已经记过账，爸则不能再输入、肮修改期初余额，颁也不能执行“结俺转上年余额”功笆能。矮5. 数据权限班分配芭执行“设置”|般“数据权限分配拔”命令，进入“熬权限浏览”窗口凹。霸选择用户“学生扮B”，单击“授罢权”按钮，弹出俺“记录权限设置柏”对话框。爸选中“查账”复白选框，分别选中把“1001 库澳存现金”、“1皑002 银行存矮款”科目，单击伴“”按钮，再碍单击“保存”按矮钮。这样，用户背“学生B

56、”便具白有查询现金和银邦行存款日记账的蔼权限。(半如果不做数据权哀限分配，该操作挨员将不能查询现熬金、银行日记账唉)扒实验四佰 总账系统日傲常业务处理【实验目的】暗掌握用友ERP背-U8务软件中挨总账系统日常业澳务处理的相关内俺容，熟悉总账系摆统日常业务处理吧的各种操作，掌哀握凭证管理、出板纳管理和账簿管扒理的具体内容和袄操作方法。【实验内容】拔 1. 笆凭证管理：填制艾凭证、审核凭证鞍、凭证记账2. 出纳管理摆3. 账簿管理胺：总账、科目余懊额表、明细账、唉辅助账【实验要求】爸1. 以“学生袄C”的身份进行背填制凭证，凭证昂查询操作。啊2. 以“学生颁B”的身份进行袄出纳签字，库存捌现金、银

57、行存款俺日记账和资金日懊报表的查询，支绊票登记操作。碍3. 以“学生碍A”的身份进行按审核、记账、账疤簿查询操作。【实验资料】版 1. 罢凭证管理翱1懊2啊月经济业务如下爱：拔 (1)邦 2日，销售一摆部拌岑夏芬矮购买了200元半的办公用品，以俺现金支付。(附佰单据1张)按借：营业费用(疤5501) 板 200班 背叭傲贷：库存现金(爸1001) 翱 200懊 (2)挨 3日，财务部靶学生B从工行提般取现金1000暗0元，作为备用胺金。（现金支票霸号XJ001,拌 附单据1张）拌借：库存现金(白1001) 颁 邦 埃 阿10000柏 唉 疤芭拜贷：银行存款/跋工行存款(10凹0201) 颁 1

58、0懊000罢 (3)败 5日，收到巴泛美集团投资资爱金10000美败元，汇率1:8肮.275。（转笆账支票号ZZW扮001附单据1按张）凹借：银行存款/暗中行存款(10哀0202) 爸 82750 版 白拌贷：实收资本(耙3101) 拌 蔼 8275艾0八 (4)佰 8日，供应扳部刘艳君采购瓦盎楞原纸10吨，笆每吨5000元班，材料直接入库霸，货款以银行存隘款支付。（转账摆支票号ZZR0啊01, 附单据白3张）熬借：原材料/生埃产用原材料(1半21101) 扳 暗50000爱 肮胺澳贷：银行存款/岸工行存款(10胺0201) 案 5昂0000按 (5)啊 12日，销隘售二部颁王春雨疤收到北京世

59、纪学矮校转来一张转账爸支票，金额99安600元，用以柏偿还前欠货款。皑（转账支票号Z坝ZR002，附把单据2张）伴借：银行存款安坝办/工行存款(1罢00201) 盎 爱 99600盎 拔 败蔼贷：应收账款(傲1131) 懊 搬 矮 996瓣00靶 (6)艾 14日，供蔼应部刘艳君从南搬京多媒体研究所百购入“管理革命啊”光盘100张巴，单价80元，疤货税款暂欠，商白品已验收入库。傲（适用税率17懊%）(票号:Z奥ZS001, 耙附单据2张)邦借：库存商品(氨1243) 斑 瓣 坝 袄 背 8000埃 翱 应交税敖费/应交增值税安/进项税额(2耙1710101昂) 1坝360班贷：应付账款(皑21

60、21) 芭 跋 爸 鞍 斑9360俺 (7)霸 16日，总拜经理办公室把董雪红疤支付业务招待费靶1200元。（败转账支票号ZZ懊R003，附单伴据2张）艾借：管理费用/昂业务招待费(5稗50205) 癌 扳 1200案 柏靶疤贷：银行存款/昂工行存款(10捌0201) 班 120傲0安 (8)挨 18日，总搬经理办公室稗董雪红吧出差归来，报销肮差旅费2000挨元，交回现金2氨00元。(附单斑据2张)扮借：管理费用/绊差旅费(550唉204) 班 挨 180罢0班 皑库存现金(10背01) 氨 跋 俺 昂 200叭 拌 岸鞍袄贷：其他应收款熬(1133) 扮 哎 跋 2蔼000背 (9)皑 20