用友会计软件测试题

1、PAGE PAGE 57拌用友会计软件办测试题（一）一、系统管理 绊（一）建立文暗件夹：在 F:按 根目录下，班建立以自己姓名版命名的文件夹。叭 阿（二）建账资啊料： 埃1 、拔账套代码：自行皑设置 蔼2 、矮账套名称：所在哎班级 皑3 、敖账套路径： F案: 自己姓名罢 翱4 、哎启用日期： 2熬008 年 1办 月 岸5 、笆单位名称：自己颁姓名 安6 、伴本位币： RM搬B 人民币 矮7 、俺类型、性质：工芭业 埃8 、疤账套主管： d艾emo 耙9 、哎不能按行业预置扳科目 捌10 邦、对客户和供应爱商进行分类 盎11 唉、本账套有外币瓣核算 阿12 扮、科目编码： 绊4 （ 322安

2、2 ） 八13 矮、客户编码： 佰2 级（ 22傲 ）般14 拔、供应商编码：稗 2 级（ 2案2 ） 邦15 胺、部门编码： 埃2 级（ 22癌 ）稗16 挨、 其他参数：懊默认 颁（三）操作员巴管理： 疤编号 / 口令颁 靶姓名 傲权限 巴自行设置 懊孙明达 般账套主管（注意罢：要取消 de按mo 账套主管芭的权限） 傲自行设置 白赵秋侠 坝总账系统的所有唉权限 版二、账套初始设懊置 爸（一）往来核靶算控制：客户和案供应商往来在“皑总账系统”中核吧算 癌（二）外币设鞍置： 啊币符 霸币名 袄1 月初的 隘记账汇率 版1 月末的 瓣结账汇率 哎其他参数 挨USD 凹美元 懊7.11白7.16

3、哀默认 澳（三）部门及捌其职员一览表 班部门 岸编码 白部门 埃名称 半负责人 胺职员 隘编号 跋职员 鞍姓名 氨所属 傲部门 按固定资产 氨年初余额 碍01 班生产部 啊吉建平 扮0101 搬吉建平 翱生产部 熬400敖,翱000.00 胺0102 艾张宇栋 霸生产部 罢02 癌财务部 绊孙明达 搬02邦01 氨孙明达 碍财务部 坝150扒,摆000.00 隘0202 疤赵秋侠 耙财务部 熬（四）客户往疤来档案一览表（坝分类： 01 哎长期 /02 背短期） 扮客户 矮代码 吧客户 捌名称 澳简称 班类别 按发生时间 碍摘要 邦方向 摆初始余额 蔼WT 哎万通公司 艾万通 八01 案2007

4、/05挨/16 百销货款 奥借 翱196疤,背000.00 柏（五）供应商昂往来一览表（分扒类： 01 固吧定 /02 临斑时） 胺供应 爱商代码 安名称 把简称 翱类别 啊发生时间 按摘要 吧方向 摆初始余额 吧XY 耙向阳公司 芭向阳 岸02 暗2007/12伴/23 版购料款 扮贷 拌919捌,瓣000.00 百（六） 20隘07 年 01绊 月会计科目及熬其初始数据一览般表 扒科目代码 爸科目名称 翱账户 格式 般辅助核算 瓣方向 爸余额 罢101 癌现金 奥金额式 拜 安借 按29啊,鞍800.00把102 绊银行存款 案金额式 颁 哎借 暗898坝,背200班.00氨10201 叭

5、建行存款 跋金额式 版银行账 把借 扳756奥,斑000.00 扒10202 吧中行存款 靶外币金额式扮（ USD ）霸 稗 熬借 澳142奥,案200办.00哀USD 矮: 盎20柏,白000 阿113 案应收账款 胺金额式 拔客户往来 埃借 拌196爸,板000.00 般114 奥坏账准备 隘金额式 盎 盎贷 昂9挨,班800.00 啊123 半原材料 摆金额式 爸 敖借 隘250阿,凹000.00 伴137 爱库存商品 敖金额式 芭 颁借 唉126拌,肮240.00巴 艾13701 颁A 产品 叭数量金额式昂（台） 般 斑借 哎126佰,扳240.00耙20 （台） 隘161 靶固定资产

6、 挨金额式 敖部门核算 拌借 哀550搬,胺000.00 啊165 败累计折旧拔 皑金额式 罢 胺贷 颁135罢,癌200.00 吧203 安应付账款 哎金额式 胺供应商往来 癌贷 隘919岸,胺000.00 半221 摆应交税费扳金额式 爱 艾贷 把46般,癌240.00 案22101 般应交增值税 跋金额式 版 搬贷 澳22102 爱未交增值税 挨金额式 捌 案贷 挨46昂,盎240.00鞍301 挨实收资本 袄金额式 隘 瓣贷 白1000把,癌000.00 稗321 唉本年利润 肮金额式 拜 爱贷 办332 巴利润分配 背金额式 拌 颁贷 扒30拌,捌000.00 懊4熬01 吧生产成本

7、 稗金额式 挨项目核算 哎借 班90阿,挨000.00 搬405 办制造费用 半金额式 艾 败借 白 奥501 背主营业务收入 氨金额式 背 瓣收入安 笆 稗521 岸管理费用 癌金额式 坝 靶支出叭 挨 拔522 懊财务费用 颁金额式 傲 扳支出巴 靶 八注意：试算平衡隘数据： 1 9凹95 240.埃00 碍（七）项目档奥案一览表 扮大类 袄名称 扮项目 哎级次 拔项目 爸结构 绊指定核 按算科目 敖项目 扳分类 埃项目 氨编号 版项目 巴名称 伴初始 霸数据 爸产品扒 疤一级： 般2 位 罢默认 俺生产成本 傲（ 401 ）罢 巴01: 懊内销产品 绊SN 俺A 产品 皑90 000.熬

8、00 捌（八）凭证类吧型设置 八类别字 拔类别名称 瓣限制类型 皑限制科目 八收款 跋收款凭证 昂借方必有 霸101,102瓣 暗付款 疤付款凭证 笆贷方必有 胺101,102拌 把转账 胺转账凭证 摆凭证必无 霸101,102扒 哀（九）结算方稗式一览表 斑结算方式编码 熬结算方式名称 摆票据管理 啊1 邦现金支票 瓣 霸2 摆转账支票 捌 叭3 矮委托收款 百 佰4 板银行本票 岸 芭（十） 20矮07 年 12蔼 月 31 日伴 建行存款余额翱调节表 案项目 澳结算 胺金额 斑项目 阿结算 昂金额 昂日记账余额 疤 案756 000埃 胺对账单余额 艾 翱612 000昂 岸减：银付我未

9、付斑 扒(2007.1柏1.28) 拔委托收款 跋2468 摆80 000 拔加：我收银未收班 碍(2007.1半2.10) 扮转账支票 板1357 颁64 000 懊调节后的余额 疤676 000吧 搬调节后的余额 坝676 000霸 隘（十一）转账凹定义 背转账类型 啊初 始 设 置爱 半自定义结转 捌编号： 000盎1 摘要：计提芭折旧 昂借：制造费用(斑405)(期初白余额)(161百)(月)(借)柏(生产部)0搬.040 爱管理费用(安521)(期初奥余额)(161安)(月)(借)爸(财务部)0盎.035 叭贷：累计折旧（疤165） 借胺贷平衡差额 板汇兑损益 捌凭证类别：收款芭 汇

10、兑损益入账矮科目：财务费用耙（ 522 ）盎 蔼期间损益 扒凭证类别：转账捌 本年利润科目败代码： 321吧 颁三、日常账务处矮理（操作员：赵案秋侠） 坝1 、 0把1 月 05 摆日 ，支付料款翱，附件： 2 哎张。 吧借：应付靶账款（供应商：碍向阳公司） 俺案80 0八00.00 巴贷：银啊行存款建行存盎款（委托收款 拔/ 结算号： 拔2468 ） 伴80 000疤.00 板2 、 0拔1 月 10 扒日 ，收回货款胺，附件： 1 哎张。 凹借：银行板存款建行存款凹（转账支票 /翱 结算号： 1板358 ） 9邦0 000.0捌0 坝贷：应罢收账款（客户：盎万通公司） 扳唉90 00霸0.

11、00 颁3 、 0版1 月 15 拌日 ，采购材料拔，附件： 3 把张。 啊借：原材般料 拔爱肮48 0岸00.00 按应交耙税费应交增值盎税 蔼巴8 16疤0.00 稗贷：银耙行存款建行存暗款（委托收款 笆/ 结算号： 扒1359 ） 敖56 160颁.00 办4 、 0搬1 月 20 敖日 ，销售产品办，附件： 3 碍张。 懊借：银行百存款建行存款半（转账支票 /拌 结算号： 1拔360 ） 3百74 400.澳00 白贷：主暗营业务收入 氨懊爱320 0罢00.00 啊应佰交税费应交增斑值税 扳颁54艾 400.00扮 隘5 、 0绊1 月 25 邦日 ，生产领料搬，附件： 2 阿张。

12、摆借：生产矮成本（项目： 办A 产品） 4敖0 000.0癌0 矮贷：原安材料 叭40拌 000.00拌 傲6 、 0把1 月 30 坝日 ，产品入库懊，附件： 1 蔼张。 般借：库存安商品 A 产碍品（数量： 5傲 ；单价： 8哀000 ） 4办0 000.0拌0 把贷：生碍产成本 （项目昂： A 产品）伴 捌40 00敖0.00 靶7 、 0佰1 月 31 耙日 ，转出本月瓣未交增值税，附班件：无。 捌借：应交敖税费应交增值扳税 46 摆240.00 案贷：应笆交税费未交增澳值税 46 八240.00 鞍8 、 0奥1 月 31 阿日 ，由操作员拜“孙明达”对凭捌证进行审核和记拜账。 盎四

13、、期末账务处爱理 佰（一）月末自唉动转账生成（采癌用实时记账） 搬（二）期末银巴行对账 安1 、 2扒008 年 0背1 月 31 岸日 建行存款对办账单 爸日期 袄结算方式 耙结算号 岸借方金额 拜贷方金额 阿余 额 蔼2008/01按/05 伴转账支票 皑1357 暗64 000.颁00 熬 笆676 000巴.00 哀2氨008/01/爱11 昂转账支票 霸1358 皑90 000.熬00 叭 罢766 000案.00 昂2008/01昂/19 板委托收款 背1359 白 办56 160.隘00 案709 840氨.00 半2008/01坝/28 哎转账支票 办1857 氨450 000

14、罢.00 伴 耙1 159 8爱40.00 佰2 、自动袄对账标准： 扳（ 1 ）截翱止日期： 20吧08.01.3胺1 ； 相差天柏数： 60 天胺 奥（ 2 ）“奥结算方式 + 哎结算号 + 金斑额 + 方向”伴 扮（三）月末对耙账与结账 五、会计报表 澳（一）自定义靶下列报表的格式熬和计算取数公式芭（设置文件口令颁） 矮资产负债表（考扒生姓名） 爱编报单位：版所在班级 板年 月 白日 胺计量单位：背元 袄资产 阿年初数 哀期末数 按权益 拔年初数 半期末数 肮货币资金 拌 懊 懊应付账款 扳 癌 跋应收账款 拌 昂 靶应交税费懊 柏 熬存货 蔼 安 伴实收资本 拌 挨 哀固定资产 伴 跋

15、 癌未分配利润 暗 傲 蔼累计折旧 摆 氨 芭 皑 胺 跋合计 哀 败 瓣合计 白 稗 巴注意：年、月、拜日要定义为关键斑字 挨（二）编制本昂单位 2008背 年 01 月敖的资产负债表 啊六、备份财务数斑据 靶（一）将账套坝数据输出到“ 暗F: 自己姓隘名”文件夹中。唉 坝（二）将资产白负债表保存到“胺 F: 自己翱姓名”文件夹中胺。 爸用友会计软件癌测试题（二）一、系统管理 摆（一）建立文埃件夹：在 F:袄 根目录下，拌建立以自己姓名叭命名的文件夹。绊 败（二）建账资岸料： 奥1 、啊账套代码：自行啊设置 埃2 、氨账套名称：所在耙班级 奥3 、白账套路径： F俺: 自己姓名艾 般4 、皑

16、启用日期： 2跋008 年 1癌 月 盎5 、隘单位名称：自己翱姓名 颁6 、版本位币： RM班B 人民币 啊7 、背类型、性质：工把业 叭8 、拜账套主管： d安emo 霸9 、岸不能按行业预置扳科目 跋10 绊、对客户和供应办商进行分类 啊11 挨、本账套有外币拜核算奥12 耙、科目编码： 拜4 （ 322哎2 ） 跋13 艾、客户编码： 矮2 级（ 22巴 ）拔14 笆、供应商编码：八 2 级（ 2暗2 ） 哎15 摆、部门编码： 癌2 级（ 22蔼 ） 奥16 颁、其他参数：默安认 阿（三）财务分矮工 败编码 笆姓名 翱所属部门 鞍权 限 哎1 埃王娜 摆财务部 凹账套主管 安2 叭李

17、莉 八财务部 傲拥有总账系统所挨有权限 捌3 癌张华 挨财务部 霸拥有总账系统中鞍出纳签字权、现敖金、银行日记账罢查询权、银行对爱账权限 鞍二、总账系统初背始化 百（一）系统启板用 笆凭证制单采用序芭时控制，凭证由佰系统自动编号，拔出纳凭证需要出版纳签字；客户、氨供应哎商往来在总账系扳统中核算。 盎（二）外币设般置 阿币符 昂币名 拌1 月初的记账癌汇率 班1 月末的结账蔼汇率 挨其他参数 阿USD 敖美元 澳7办.11奥7.07懊默认 百（三）部门档傲案 爱部门编码 翱部门名称 霸部门负责人 版部门属性 颁01 疤管理部 熬陈昊 拌管理 鞍02 把财务部 隘王娜 碍财务 哎03 耙销售部 爱

18、杨阳 八营销 拌04 哀生产车间 拔刘丽 叭生产 昂（四）职员档翱案 矮职员编码 佰职员名称 鞍所属部门 胺职员属性 胺101 瓣陈昊 安管理部 白经理 盎102 板王娜 疤财务部 皑财务主管 耙103 绊李莉 肮财务部 摆会计 翱104 胺张华 班财务部 班出纳 扳105 佰杨阳 扳销售部 百经理 佰2伴01 唉刘丽 隘生产车间 板车间主任 袄（五）客户 芭/ 供应商分类百 捌分类编码 澳分类名称 板01 版长期 瓣02 肮短期 白（六）客户档败案 奥编码 隘客户名称 熬简称 靶所属类别 伴地址 昂01 白丰华公司 拔丰华公司 昂长期客户 哎北京 哀02 笆远东公司 皑远东公司 肮短期客户

19、懊福建 伴（七）供应商按档案 碍编码 耙供应商名称 胺简称 拜所属类别 罢地址 翱01 拌宏达公司 扒宏达公司 敖长期供应商 八上海 板02 挨蓝天公司 搬蓝天公司 板短期供应商 傲北京 碍（八）会计科柏目及期初余额 爸科目代码 安科目名称 柏辅助账类型 霸账页格式 版方向 疤年初余额 阿101 爸库存现金 版日记账 扒金额式 矮借 叭13.100.爱00霸102 扳银行存款 安 绊金额式 板借 昂371.100懊.00扳10201 跋工行存款 暗日记账、银行账癌 伴金额式 笆借 啊300000.白00 哎10202 哎中行存款 胺 板外币金额式 百（美元） 伴借 板71.100.翱00懊10

20、000.0扳0 懊113 扮应收账款 矮客户往来 半金额式 傲借 八90000.0胺0 安114 傲坏账准备 般 笆金额式 昂贷 扮800.00 爱123 翱原材料 疤 跋金额式 皑借 澳320000.癌00 摆12301 敖甲材料 颁 啊数量金额式 耙（公斤） 扳借 暗320000.氨00 跋8000.00澳 岸137 绊库存商品 翱 八金额式 懊借 隘130000.八00 版161 爱固定资产 扳部门核算 摆金额式 白借 颁150000.癌00 捌165 佰累计折旧 碍 癌金额式 扒贷 昂60000.0爱0 胺203 败应付账款 翱供应商往来 柏金额式 唉贷 矮100000.埃00 昂22

21、1 拔应交税费哀 岸金额式 拜贷 拔4400.00扳 巴22101 瓣应交增值税 敖 摆金额式 般贷 敖 伴2210101百 胺进项税额 百 埃金额式 按贷 啊 扮2210102笆 罢销项税额 皑 拜金额式 胺贷 岸 氨2210103邦 扳转出未交增值税啊 熬 吧金额式 挨贷 巴 败2210104靶 瓣转出多交增值税澳 胺 岸金额式 伴贷 班 班22102 熬未交增值税 霸 班金额式 靶贷 捌4400.00敖 罢301 罢实收资本 搬 埃金额式 靶贷 伴870000.懊00 邦321 叭本年利润 扒 疤金额式 跋贷 敖 瓣322 笆利润分配 敖 盎金额式 昂贷 昂50000.0碍0 八401

22、岸生产成本 癌项目核算 绊金额式 摆借 哀11000.0把0 颁405 百制造费用 蔼 扒金额式 罢借 耙 摆501 盎主营业务收入 爱 疤金额式 捌收入 懊 蔼503 爸销售费用 拜 办金额式 懊支出 摆 白521 疤管理费用 板 胺金额式 阿支出 昂 捌522 澳财务费用 埃 半金额式 袄支出 疤 扮注意：指定出纳瓣专管科目 摆（九）辅助账佰期初余额数据 邦1 拌应收账款辅助账凹期初余额 颁日期 案凭证号 背客户 凹摘要 哎方向 暗金额 翱票据日期 扮2007.12啊.06 办转账 20 耙丰华公司 跋销售产品 敖借 颁80000.0班0 埃2007.12版.06 拜2007.11霸.28

23、 昂转账 7 爸远东公司 俺销售产品 埃借 安10000.0哎0 柏2007.11拔.28 拜2 拔应付账款辅助账唉期初余额 班日期 啊凭证号 氨客户 靶摘要 斑方向 半金额 把票据日期 爱2007.08柏.03 澳转账 30 稗宏达公司 耙采购材料 叭贷 懊25000.0拔0 瓣20佰07.08.0扳3 伴2007.10岸.16 氨转账 18 芭宏达公司 靶采购材料 奥贷 隘10000.0翱0 版2007.10唉.16 岸2007.12把.18 瓣转账 16 蔼蓝天公司 捌采购材料 巴贷 背65000.0拔0 敖2007.12白.18 暗3 敖固定资产辅助账百期初余额 扳部门名称 霸方向 佰

24、金额 癌管理部 爸借 按35000.0懊0 埃销售部 暗借 俺25000.0败0 袄生产车间 案借 半90000.0蔼0 颁（十）凭证类拔别设置 霸类型 扒限制类型 盎限制科目 傲收款凭证 斑借方必有 把101,102安 板付款凭证 摆贷方必有 拌101,102皑 吧转账凭证 霸凭证必无 半101,102艾 啊（十一）结算斑方式 背编码 懊名称 艾票据管理 熬1 皑现金 耙否 隘2 癌支票 斑是 碍201 爱现金支票 凹是 瓣202 昂转账支票 坝是 氨3 绊其他 搬否 吧（十二）项目柏档案 隘项目大类 搬核算科目 哀产品成本 按401 跋分类编码 扮分类名称 艾1 安自行生产项目 稗2 啊联

25、合生产项目 啊项目目录 拜名称 瓣所属分类 版初始累计发生额跋 肮01 败甲产品 斑自行生产 伴6000.00暗 埃02 昂乙产品 捌自行生产 八5000.00熬 凹（十三） 2肮007 年 1稗2 月工行存款胺余额调节表 按项目 耙结算号 板金额 白项目 八结算号 皑金额 半日记账账面余额版 柏 昂300000.捌00 佰对账单账面余额板 颁 俺271000.按00 版加：银收我未收爱（ 2007.颁12.02） 阿6877皑（转账支票） 拔100000.俺00 把加：我收银未收芭 办（ 2007.般12.06 ）巴 挨5678 稗（转账支票） 盎85000.0板0 柏减 : 银付我柏未付

26、岸（ 2007.盎12.16） 岸4568 八（转账支票） 伴65000.0俺0 扳减 : 我付银矮未付 巴（ 2007.蔼12.14 ）安 澳2572 阿（转账支票） 啊21000.0半0 白调整后的余额 碍 肮335000.芭00 岸调整后的余额 笆 挨335000.阿00 八（十四）转账般定义 耙1 自定叭义结转（转出多按交增值税）（转把账凭证） 转账爸序号： 000百1 摆借：应般交税费 - 未坝交增值税 取“百 22101 叭”科目本月期末斑借方余额 般贷 暗: 应交税费 颁- 增值税 -碍 转出多交增值捌税 取对方科目斑计算结果 罢2 汇兑半损益 疤凭证类版别：付款 汇兑澳损益入账

27、科目：绊财务费用 爸3 期间办损益 翱凭证类奥别：转账 转入袄科目：本年利润疤 安三、日常业务处耙理（ 鞍由操作员“李莉扮”进行凭证录入八 耙） 搬1. 凭证熬资料 颁（ 1 ）瓣 1 月 3 艾日 ，收回货款唉 安借：银行安存款工行存款唉（转账支票号：啊 6877 ）半 100000疤 傲贷：应芭收账款 （丰华吧公司）奥10敖0000 班（ 2 ）暗 1 月 5 拔日 ，支付料款隘 翱借：应付哀账款（蓝天公司扳）案 6唉5000 跋贷：银扳行存款工行存案款（转账支票号啊： 4568 盎） 65000哀 澳（ 3 ）扒 1 月 10半 日 ，销售产颁品 拌借：银行癌存款工行存款摆（转账支票号：

28、班 3124 ）稗 58500 昂贷：主芭营业务收入版八 50瓣000 矮应碍交税费应交增板值税 - 销项啊税 挨8500 奥（ 4 ）敖 1 月 14耙 日 ，采购材百料 拜借：原材疤料钢板（数量唉： 1500 俺公斤 ；单价：吧 42 ） 6案3000 敖应交耙税费应交增值按税 - 进项税柏瓣 10710氨 芭贷：银靶行存款工行存白款（转账支票号哎： 1153 瓣） 737傲10 笆（ 5 ）板 1 月 18敖 日 ，产品入芭库 盎借：库存败商品熬 70傲00 爱贷：生般产成本（项目：芭甲产品） 40哀00 笆（项扒目：乙产品）办 30癌00 佰（ 6 ）八 1 月 28瓣 日 ，提取现鞍

29、金 扳借：库存背现金白凹 8爱000 唉贷：银耙行存款工行存办款（现金支票号扳： 1108 坝） 8000 暗（ 7 ）八 1 月 29捌 日 ，购买机班器 疤借：固定啊资产（管理部）爱 7500 板贷：库癌存现金拜 7500 佰（ 8 ）白 1 月 31氨 日 ，计提折肮旧 艾借：制造八费用 25皑00 扮销售版费用 71爸0 艾管理矮费用 86佰0 癌贷：累胺计折旧 40颁70 斑2. 由出八纳“张华”对出稗纳凭证进行签字柏；由主管“王娜板”审核凭证并记爸账。 啊四、辅助核算与柏管理 扒（一）客户 稗/ 供应商往来颁两清将应收耙账款、应付账款熬往来业务勾对。罢 奥（二）由出纳罢“张华”进行

30、银扳行对账 , 生奥成银行存款余额绊调节表。 拌2008 年 半1 月 31 霸日 工行存款对绊账单 袄日期 唉结算方式 绊票号 按借方金额 瓣贷方金额 扮余额 把2008.01伴.03 邦202 碍5678 笆85000.0埃0 邦 盎356000.绊00 按2008.01把.08 绊202 隘2572 啊 拌21000.0芭0 疤335000.碍00 办2008.01拌.10 敖202 耙3124 埃58500.0袄0 奥 昂393500.隘00 版2008.01俺.15 芭202 暗1153 罢 肮73710.0半0氨 拔319790.叭00 背2008.01胺.20 傲201 埃281

31、6 摆 颁64000.0搬0 肮255790.哎00 扒五、期末业务处案理 爸（一）生成期昂末自动转账凭证摆（注意生成机制哀凭证的先后顺序碍）。 邦（二）试算平爸衡、对账并结账昂。 六、报表编制 昂（一）自定义哎报表格式 资产负债表 吧编制单位： 笆昂年 月 昂日 唉白单位：元 盎资产 啊行次 跋年初数 扒期末数 伴权益 奥行次 盎年初数 绊期末数 八货币资金 胺1 安 办 佰应付账款 般6 鞍 佰 哀应收账款 板2 凹 拔 拜应交税费按7 柏 办 盎存货 版3 巴 叭 瓣实收资本 坝8 搬 八 绊固定资产 癌4 颁 昂 霸未分配利润 翱9 疤 般 盎累计折旧 俺5 傲 阿 胺 把 疤 艾 氨

32、资产合计 胺 坝 半 叭权益合计 捌 疤 皑 百要求：编制单位哀、年、月、日定爸义为关键字 瓣（二）编制本翱单位 2008扮 年 01 月胺的资产负债表。拌 肮七、备份财务数昂据 摆（一）将账套芭数据输出到“ 昂F: 自己姓懊名”的文件夹中捌。 柏（二）将资产翱负债表保存到“胺 F: 自己袄姓名”的文件夹办中。 白用友会计软件绊测试题（三）一、系统管理 碍（一）建立文摆件夹：在 F:板 根目录下，办建立以自己姓名哎命名的文件夹。背 敖（二）建账资胺料： 拌1 、凹账套代码：自行叭设置 板2 、邦账套名称：所在澳班级 岸3 、鞍账套路径： F翱: 自己姓名鞍 熬4 、啊启用日期： 2班008 年

33、 1白 月 罢5 、按单位名称：自己般姓名 摆6 、靶本位币： RM靶B 人民币 半7 、埃类型、性质：工罢业 背8 、八账套主管： d搬emo 办9 、罢不能按行业预置哀科目 俺10 爱、对客户和供应奥商进行分类 班11 办、本账套有外币坝核算 扒12 板、科目编码： 笆4 （ 322矮2 ） 哀13 阿、客户编码： 拜2 级（ 22颁 ）爸14 爱、供应商编码：阿 2 级（ 2蔼2 ） 氨15 柏、部门编码： 氨2 级（ 22耙 ） 疤16 疤、其他参数：默蔼认 捌（三）财务分白工 案编码 耙姓名 碍所属部门 挨权 限 板111 般王琳 挨财务部 扮账套主管 捌222 爸曹莉 邦财务部 背

34、拥有总账系统所耙有权限 版333 皑张南 柏财务部 般拥有总账系统中笆出纳签字权、现按金、银行日记账吧查询权、银行对昂账权限 哀二、总账系统初傲始化 邦（一）系统启伴用 澳凭证制单采用序皑时控制，凭证由稗系统自动编号，懊出纳凭证需要出笆纳签字；客户、稗供应挨商往来在总账系碍统中核算。 百（二）外币设巴置 爸币符 爸币名 昂1 月初的记账百汇率 胺1 月末的结账奥汇率 坝其他参数 背USD 板美元 埃7.11扒7.06巴默认 斑（三）部门档百案 拜部门编码 阿部门名称 阿部门负责人 俺部门属性 吧01 绊办公室 扒王强 隘管理 吧02 疤财务部 靶王琳 耙财务 伴03 艾销售部 盎张洁 隘营销

35、瓣04 耙生产车间 背刘丽 俺生产 败（四）职员档蔼案 阿职员编码 按职员名称 耙所属部门 半职员属性 懊101 百王强 懊办公室 巴经理 傲102 扮王琳 靶财务部 坝财务主管 叭103 哎曹莉 俺财务部 板会计 唉104 捌张南 搬财务部 八出纳 拜105 凹张洁 昂销售部 蔼经理 哀106 皑王欣 傲销售部 胺业务员 半201 芭刘丽 唉生产车间 按车间主任 挨202 暗孙伟 疤生产车间 吧工人 翱203 哀王跃 班生产车间 斑工人 办（五）客户 霸/ 供应商分类绊 笆分类编码 伴分类名称 稗01 把长期 办02 办短期 斑（六）客户档搬案 矮编码 板客户名称 拌简称 芭所属类别 癌地址

36、 芭01 班北京丰华公司 澳丰华公司 捌长期客户 罢北京海淀 伴02 叭重庆远东公司 颁远东公司 盎短期客户 肮四川重庆 肮（七）供应商熬档案 碍编码 把供应商名称 半简称 扳所属类别 凹地址 跋01 俺上海宏远公司 吧宏远公司 摆长期供应商 捌上海浦东 背02 爸北京蓝天公司 埃蓝天公司 啊短期供应商 般北京丰台 芭（八）会计科芭目及期初余额 拔科目代码 百科目名称 爱辅助账类型 蔼账页格式 办方向 八年初余额 熬101 扒库存现金 凹日记账 把金额式 澳借 斑14.400.靶00 版102 跋银行存款 版 安金额式 芭借 熬171.100扒.00肮10201 扳工行存款 靶日记账、银行账斑

37、 敖金额式 拌借 爱100000.凹00 邦10202 蔼中行存款 稗 稗外币金额式 懊（美元） 耙借 氨71.100.皑00佰10000.0盎0 翱113 拜应收账款 斑客户往来 矮金额式 靶借 拌130000.安00 背114 澳坏账准备 坝 艾金额式 靶贷 安22000.0拜0 八123 坝原材料 笆 佰金额式 瓣借 拜25000.0巴0 哎12301 鞍甲材料 鞍 叭数量金额式 俺（公斤） 扳借 碍25000.0罢0 稗2500.00碍 熬137 疤产成品 扒 唉金额式 百借 隘8000.00拔 俺13701 巴A 产品 白 熬金额式 芭借 埃8000.00百 翱161 凹固定资产 巴

38、部门核算 俺金额式 班借 敖100000.癌00 胺165 拜累计折旧 绊 盎金额式 巴贷 耙8000.00跋 敖203 袄应付账款 俺供应商往来 般金额式 胺贷 拜98500.0颁0 哎211 胺应付职工薪酬艾 扳金额式 哎贷 凹 吧221 敖应交税费板 袄金额式 跋贷 爱20000.0扒0 蔼22101 版应交增值税 暗 懊金额式 敖贷 哎 哀2210101奥 稗进项税额 吧 佰金额式 艾贷 背 板2210102疤 爱销项税额 芭 笆金额式 爱贷 颁 盎2210103暗 傲转出多交增值税唉 袄 佰金额式 败贷 般 拌2210104瓣 佰转出未交增值税拔 哀 傲金额式 吧贷 扒 矮22102

39、 班未交增值税 捌 俺金额式 奥贷 岸20000爸.00 拜241 傲长期借款 爸 唉金额式 班贷 坝 隘301 傲实收资本 板 奥金额式 耙贷 稗300000.伴00 搬321 般本年利润 埃 耙金额式 肮贷 拔 碍322 版利润分配 半 背金额式 哎贷 拔 挨401 翱生产成本 埃 罢金额式 哎借 半 懊40101 拔直接材料 哎项目核算 案金额式 啊借 摆 罢40102 半直接人工 氨项目核算 佰金额式 扒借 百 昂40103 芭制造费用 叭项目核算 摆金额式 罢借 案 拜405 颁制造费用 伴项目核算 颁金额式 笆借 袄 扳501 奥主营业务收入 耙 扒金额式 败收入 按 艾502 败

40、主营业务成本 班 捌金额式 鞍支出 盎 摆521 吧管理费用 般 肮金额式 办支出 敖 熬522 奥财务费用 翱 俺金额式 爸支出 靶 氨注意：指定出纳按专管科目。 爸（九）凭证类挨别设置 哀类型 昂限制类型 百限制科目 佰收款凭证 扮借方必有 阿101,102鞍 跋付款凭证 哎贷方必有 捌101,102霸 跋转账凭证 癌凭证必无 隘101,102爱 岸（十）辅助账哀期初余额数据 懊1 应收账款摆辅助账期初余额盎 办日期 跋凭证号 佰客户 拌摘要 般方向 岸金额 碍业务员 背票号 碍票据日期 芭2007.12芭.08 扮转账20 捌丰华巴公司 阿销售癌产品 靶借 阿130000.败00 傲王欣

41、 懊1047 袄2007.12笆.08 唉2 应付账款叭辅助账期初余额半 板日期 把凭证号 澳客户 把摘要 胺方向 哀金额 埃业务员 按票号 氨票据日期 爱2007.12稗.15 傲转账30 霸宏远扳公司 扳购买昂材料 昂贷 昂98500.0瓣0 巴王欣 胺2050 案2007.12懊.15 案3 固定资产拔辅助账期初余额俺 芭部门名称 癌方向 半金额 耙办公室 版借 哀20000.0般0 拜生产车间 败借 隘80000.0懊0 巴（十一）结算阿方式 版编码 案名称 袄票据管理 罢1 板现金 伴否 蔼2 氨支票 按是 蔼201 翱现金支票 唉是 胺202 熬转账支票 岸是 伴3 柏其他 扒否

42、耙（十二）项目啊档案 癌项目大类 绊核算科目 蔼产品项目 叭40101 、背 40102 肮、 40103奥 、 405 凹分类编码 澳分类名称 碍1 傲自行生产项目 矮2 啊联合生产项目 奥项目目录 邦名称 稗所属分类坝 埃01 懊甲产品 罢自行生产 哎02 傲乙产品 澳自行生产 奥（十三） 2背007 年 1叭2 月工行存款哎余额调节表 哀项目 隘结算号 隘金额 唉项目 埃结算号 罢金额 把日记账账面余额暗 伴 胺100000.翱00 芭对账单账面余额坝 唉 背158500.澳00 笆加：银收我未收碍(2007.1袄2.03)绊0011捌(转账支票)蔼99500.0斑0 皑加：我收银未收绊

43、(2007.1癌2.05)跋0015坝(转账支票)扒40000.0俺0 柏减：银付我未付奥(2007.1埃2.06)埃0021吧(转账支票)蔼1000.00按 爸减：我付银未付捌(2007.1伴2.18)隘八调整后的余额 叭 摆198500.败00 稗调整后的余额 吧 盎198500.巴00 班（十四）转账背定义 疤1 自定案义结转（转出未跋交增值税）（转吧账凭证） 转账挨序号： 000跋1 稗借：应交税哎费 - 增值税拔 - 转出未交隘增值税 取“唉 22101 昂”科目本月净发爸生额 岸贷 : 邦应交税费 - 俺未交增值税 稗取对方科目计算唉结果 爸2 对应耙结转（转账凭证颁） 挨编号 埃

44、摘要 叭转出科目 笆转入科目 瓣0001 案结转甲产品制造捌费用 哀制造费用（甲产哎品） 阿生产成本 - 半制造费用（甲产癌品） 爸0002 奥结转乙产品制造熬费用 颁制造费用（乙产凹品） 挨生产成本 - 半制造费用（乙产瓣品） 俺3 汇兑斑损益：凭证类霸别：付款 唉汇兑损益入账科佰目：财务费用 暗4 期间办损益：凭证类傲别：转账 爸转入科目：本年熬利润 搬三、日常业务处俺理 （ 叭由操作员“曹莉版”进行凭证录入挨 斑） 艾1 、凭证矮资料 绊（ 1 ）摆 1 月 3 袄日 , 销售部碍王欣收到丰华公败司转账支票一张搬，用于支付所欠袄货吧款搬，支票号为 0颁101 ，往来瓣票据号为 10斑47

45、 。 蔼借熬：银行存款工巴行存款 130百000 班板贷：应收账款绊 130颁000 瓣（ 2 ）蔼 1 月 4 拌日 ，销售部王背欣以转账支票方隘式偿还前欠宏远哎公司料款，支票拔号扮为0201 ，啊往来票据号为 斑2050 。 蔼借般：应付账款奥 98八500 拔伴贷：银行存款班工行存款 98澳500 跋（ 3 ）搬 1 月 6 澳日 ，销售产品懊一批给丰华公司扳货款共计 17瓣550 元，直爸接存入工爸行安，转账支票号为八 0102 。懊 盎借半：银行存款工暗行存款坝 175败500 埃般贷：主营业务收扳入氨 150哀000 凹拌应交税费办应交增值税 -瓣 销项税 2芭5500 鞍（ 4

46、）巴 1 月 8 癌日 ，销售部从跋宏远公司采购原爸材料一批（数量袄 1200 公肮斤 ，单佰价耙 10元），材绊料验收入库，货半款以银行存款支胺付，转账支票号岸为 0202 拔借袄：原材料甲材爸料昂 1200爱0 捌胺应交税费应瓣交增值税 - 矮进项税 20昂40 哀邦贷：银行存款按工行存款挨 1404叭0 吧（ 5 ）皑 1 月 11八 日 ，生产车板间王跃领用原材背料 2500 安公斤 （单价 八10 元），半用拜于甲产品生产。鞍 敖借疤：生产成本直蔼接材料 25癌000 芭熬贷：原材料甲背材料 25邦000 坝（ 6 ）敖 1 月 15哎 日 ，企业开敖出现金支票一张笆，财务部张南从霸

47、工行提现备发工捌资埃，傲现金支票号 0拜110 。 板借疤：库存现金爱 7伴0000 唉佰贷：银行存款蔼工行存款 7拔0000 罢（ 7 ）坝 1 月 16皑 日 ，企业为癌职工发放工资。办 芭借澳：应付职工薪酬伴70000矮 肮巴贷：现金 拔7000氨0 隘（ 8 ）疤 1 月 26盎 日 ，收到欣拜海集团的投资资拔金 10000矮 美元，汇率 扒1 ：7.11爸借拜：银行存款中俺行存款 7耙1.100.0碍0 俺翱贷：实收资本靶 7岸1.100.0捌0 熬（ 9 ）暗 1 月 28挨 日 ，生产车拌间计提甲产品折耙旧 1500 懊元，乙产品折旧八 500 元袄借邦：制造费用扳 2000 拌

48、靶贷：累计折旧澳 2000 埃2 、由出懊纳“张南”对出摆纳凭证进行签字般；由主管“王琳隘”审核凭证并记懊账。 癌四、辅助核算与绊管理 版（一）客户 昂/ 供应商往来拌两清将应收疤账款、应付账款巴往来业务勾对。按 昂（二）由出纳颁“张南”进行银隘行对账 , 生绊成银行存款余额昂调节表。 艾2008 年 罢1 月 31 安日 工行存款对唉账单 鞍日期 板结算方式 扒票号 白借方金额 颁贷方金额 案余额 胺2008.01奥.03 熬202 熬0102 拔76,000.隘00 哀 鞍234,500暗.00 笆2008.01芭.08 扮202 稗0015 佰40,000.挨00 隘 搬274,500挨

49、.00 霸2008.01笆.10 吧202 爱0101 袄130,000哀.00 版 巴404,500般.00 矮2008.01笆.15 爱202 八0202 搬 坝14,040.爸00 啊390,460挨.00 柏2008.01白.20 伴201 敖0110 半 爱70,000.傲00 搬320,460办.00 袄五、期末业务处半理 凹（一）生成期瓣末自动转账凭证氨（注意生成机制版凭证的先后顺序懊）。 疤（二）试算平摆衡、对账并结账碍。 六、报表编制 斑（一）自定义摆报表格式 资产负债表 傲编制单位：巴般 年 月败 日扳 跋单位：元 办资产 碍行次 拌年初数 案期末数 阿权益 扳行次 爸年初

50、数 碍期末数 鞍货币资金 稗1 暗 氨 绊应付账款 叭6 凹 阿 巴应收账款 矮2 阿 伴 百应付职工薪酬安7 矮 背 摆存货 叭3 凹 扮 碍长期借款 百8 皑 背 蔼固定资产 跋4 伴 白 霸应交税费安9 癌 凹 板累计折旧 霸5 扒 颁 斑实收资本 班10 百 鞍 拔 凹 熬 岸 碍未分配利润 埃11 癌 佰 埃资产合计 拌 巴 笆 捌权益合计 稗 啊 捌 板要求：编制单位案、年、月、日定矮义为关键字 挨（二）编制本翱单位 2008百 年 01 月背的资产负债表。唉 班七、备份财务数板据 拜（一）将账套爸数据输出到“ 八F: 自己姓矮名”的文件夹中疤。 碍（二）将资产背负债表保存到“盎

51、F: 自己拌姓名”的文件夹埃中。 隘用友会计软件拜测试题（四）一、系统管理 哀（一）建立文跋件夹：在 F:凹 根目录下，扳建立以自己姓名傲命名的文件夹。扮 矮（二）建账资摆料： 败1 、啊账套代码：自行懊设置 敖2 、皑账套名称：所在霸班级 百3 、袄账套路径： F板: 自己姓名胺 疤4 、哎启用日期： 2碍008 年 1扒 月 阿5 、靶单位名称：自己把姓名 疤6 、阿本位币：RMB哎 人民币 颁7 、奥类型、性质：工瓣业 办8 、霸账套主管： d袄emo 按9 、澳不能按行业预置傲科目 案10 矮、对客户和供应坝商进行分类 敖11 佰、本账套有外币昂核算 拔12 扮、科目编码： 熬4 （

52、322疤2 ） 瓣13 挨、客户编码： 败2 级（ 22傲 ） 蔼14 靶、供应商编码：罢 2 级（ 2岸2 ） 盎15 安、部门编码： 班2 级（ 22盎 ） 隘16 哎、其他参数：默八认 阿（三）财务分氨工 爸编码 岸姓名 哀所属部门 翱权 限 拔1 霸王刚 敖财务部 盎账套主管 阿2 罢李明 挨财务部 摆拥有总账系统所唉有权限 敖二、总账系统初艾始化 败（一）凭证制把单采用序时控制扳，凭证由系统启半用系统自动编号艾，出纳凭证需要背出纳肮签字；般客户、供应商往鞍来在总账系统中跋核算。 唉（二）外币设鞍置 岸币符 氨币名 稗1 月初的记账瓣汇率 昂1 月末的结账艾汇率 搬其他参数 盎USD

53、搬美元 般7.11皑7.18扒默认 蔼（三）部门档安案 隘部门编码 罢部门名称 败部门负责人 霸部门属性 跋01 板生产部 皑张阳 霸生产 啊02 爱财务部 笆王刚 摆财务 把（四）职员档扒案 盎职员编码 耙职员名称 伴所属部门 邦职员属性 挨101 暗张阳 扒生产部 邦车间主任 埃102 啊周浩 败生产部 柏工人 坝103 败王刚 盎财务部 澳会计主管 隘104 艾李明 颁财务部 奥会计 扒（五）客户 版/ 供应商分类班 邦分类编码 拌分类名称 翱01 背本地 把02 白外地 佰（六）客户档拔案 懊编码 班客户名称 办简称 奥所属类别 百地址 皑01 白阳光公司 氨阳光 澳外地客户 吧广东

54、傲02 扳欣乐公司 案欣乐 巴本地客户 敖河南 扳（七）供应商哎档案 癌编码 澳供应商名称 爱简称 拌所属类别 哎地址 阿01 般岭南公司 八岭南 霸本地供应商 芭河南 霸（八）会计科唉目及期初余额 板科目代码 肮科目名称 皑辅助账类型 佰账页格式 奥方向 俺年初余额 伴101 熬库存现金 敖日记账 搬金额式 白借 把12.300.埃00 胺102 霸银行存款 啊 懊金额式 案借 挨271.100搬.00敖10201 般工行存款 唉日记账、银行账案 版金额式 芭借 皑200000.安00 巴10202 爸中行存款 靶 暗外币金额式 肮（美元） 办借 稗71.100.颁00芭10000.0靶0

55、阿113 胺应收账款 扒客户往来 芭金额式 半借 爸60000.0佰0 哀137 扳库存商品 版 按数量金额式 挨（件） 拔借 百18000.0八0 癌6000.00靶 埃161 阿固定资产 阿部门核算 颁金额式 绊借 扳100000.阿00 班165 白累计折旧 安 奥金额式 百贷 懊20000.0霸0 版203 傲应付账款 绊供应商往来 胺金额式 八贷 扮39000.0巴0 拌221 疤应交税费袄 班金额式 耙贷 盎 般22101 吧应交增值税 皑 哎金额式 疤贷 柏 颁22102 搬未交增值税 败 拔金额式 靶贷 哎 暗301 罢实收资本 霸 暗金额式 吧贷 敖500000.暗00 爱3

56、21 澳本年利润 熬 坝金额式 靶贷 按 爱322 挨利润分配 氨 蔼金额式 捌贷 哎2400.00耙 盎401 白生产成本 邦项目核算 胺金额式 跋借 板100000.爱00 阿405 班制造费用 把 蔼金额式 扳借 熬 俺501 胺主营业务收入 拌 俺金额式 坝收入 埃 艾521 懊管理费用 芭 扮金额式 捌支出 版 扒522 班财务费用 翱 罢金额式 霸支出 柏 肮（九）辅助账埃期初余额数据 矮1 俺应收账款辅助账靶期初余额 胺日期 办凭证号 八客户 百摘要 拔方向 爸金额 熬票据日期 凹2007.11罢.06 翱转账 20 凹阳光公司 熬销售产品 扳借 班56000.0暗0 阿2007

57、.11俺.06 艾2007.10扮.18 绊转账 16 扒欣乐公司 懊销售产品 捌借 板4000.00把 吧2007.10班.18 袄2 盎应付账款辅助账八期初余额 袄日期 皑凭证号 敖客户 扒摘要 凹方向 艾金额 伴票据日期 版2007.08扳.03 扳转账 30 吧岭南公司 柏采购材料 安贷 绊39000.0板0 败2007.08爸.03 奥3 扮固定资产辅助账阿期初余额 皑部门名称 皑方向 唉金额 氨生产部 哀借 稗60000.0暗0 扒财务部 吧借 氨40000.0爸0 伴（十）凭证类芭别设置 般类型 捌限制类型 伴限制科目 般收款凭证 拜借方必有 绊101,102碍 拔付款凭证 背贷

58、方必有 背101,102拌 安转账凭证 拌凭证必无 伴101,102奥 爱（十一）结算懊方式 傲编码 吧名称 隘票据管理 伴1 皑现金支票 吧是 拜2 摆转账支票 笆是 稗3 佰委托收款 案否 昂4 般其他 拔否 捌（十二）项目白档案 背项目大类 扳核算科目 芭产品 柏401 邦分类编码 袄分类名称 拌1 罢内销产品 瓣2 哎外销产品 拌项目目录 袄名称 爸所属分类 癌初始累计发生额颁 板01 碍A 产品 稗内销产品 般70000.0碍0 岸02 案B 产品 靶外销产品 柏30000.0跋0 背（十三） 2佰007 年 1艾2 月 31 班日工行存款余额拜调节表 哀项目 败结算号 袄金额 唉项

59、目 埃结算号 颁金额 摆日记账账面余额坝 奥 碍200000.拌00 鞍对账单账面余额败 澳 吧301000.笆00 暗加：银收我未收颁 隘(2007.1颁2.05) 癌1224 哀(转账支票)傲56000.0板0 拔减：我付银未付伴 爱(2007.1笆2.15)背1228 肮(转账支票)俺45000.0柏0 版调整后的余额 拌256000.啊00 霸调整后的余额 靶256000.叭00 挨（十四）转账氨定义 耙1 拔自定义结转（转笆出本月未交增值昂税）（转账凭证翱） 转账序号：澳 0001 澳借：跋应交税费 - 隘应交增值税 取板“ 22101昂 ”科目本月期半末贷方余额 颁贷稗 : 应交税

60、费柏 - 未交增值办税 取对方科目背计算结果 版2 艾汇兑损益：凭证哎类别：收款凭证安 汇兑损益入账氨科目：财务费用罢 胺3 暗期间损益：凭证扮类别：转账凭证肮 转入科目：本澳年利润 疤三、日常业务处皑理 （ 埃由操作员“李明拌”进行凭证录入瓣 埃） 败1. 凭证斑资料 袄（ 1 ）搬 1 月 3 班日 ，收回货款氨 颁借：银行佰存款工行存款靶（转账支票号：癌 1224 ）办 56000 阿贷：应哎收账款 （阳光吧公司）白 5摆6000 背（ 2 ）斑 1 月 5 唉日 ，支付料款案 安借：应付版账款（岭南公司叭）案邦 20000 岸贷：银半行存款工行存案款（委托收款票霸据号： 010敖5 ）