财务管理系统的定义

1、绿得金温泉生态观光园计划财务部操作实物PAGE 第 PAGE 57 页 共 NUMPAGES 57 页财务管理系统按财务管理系统的佰定义搬财务管理系统是瓣收集、储存和传案递有关利润、销哀售、成本等以及摆其他因素的信息把，获得有关数据拜保证各项经营活拔动达到预期效果霸，力图以最小的哀成本实现利润最吧大化。背建立财务管理系埃统所要达到的目碍标伴以总收入最大化暗为目标。班以利润最大化为皑目标。把以股东财富最大熬化为目标。扮以企业价值最大柏化为目标。白财务管理系统所氨包含的范畴及边邦界巴财务管理系统的碍范畴是根据企业疤的经营发展，在搬科学预测的基础柏上拟订各项财务安预算；正确及时罢地筹集资金，合半理地

2、使用资金，板加强企业资产存柏量管理；采取有版效措施降低成本班费用，增加企业敖利润；实现财务岸管理系统的最终碍目标。鞍其边界对内涉及绊：企业全体员工按；对外涉及：财唉政、税务、审计唉、银行等有关部板门，若干供应商捌、若干挂账协议暗消费单位及其他肮与财务有业务联埃系的单位及个人败。疤 四、财矮务管理系统与其凹他管理系统之间懊的关系市场需求客户价值实现财务管理系统信息管理系统工程管理系统决策管理系统质量管理系统行政管理系统安全管理系统市场营销管理系统人力资源管理系统癌与决策管理系统耙的关系奥为决策管理系统胺提供企业财务管敖理的数据和信息凹，使决策层能正把确地制定企业的版经营目标和长期懊发展规划。办与

3、市场营销管理安系统的关系拔 为市场罢营销管理系统提板供财务管理数据班信息，使企业营霸销工作能正确地八分析、选择客源癌市场，掌握客户巴消费及信誉状况拜，促进企业不断熬创新，为客户提安供优质服务。佰与人力资源管理摆系统的关系跋为人力资源管理靶系统提供人力资蔼源财务管理的数搬据和信息，通过吧加强人力资源成岸本的控制，合理爸、科学地安排人扳力、挖掘潜力，蔼充分调动员工的鞍积极性和创造性哀，为企业发展储扳备人力资源。罢与质量管理系统熬的关系霸为质量管理系统板提供财务管理的白数据和和信息，肮使企业做好各项柏质量管理工作的霸同时，每个部门笆、每个岗位都有埃明确的职责，在扮保证服务质量标佰准的前提下，降袄低成

4、本，提高工安作效率和经济效疤益。疤与信息管理系统斑的关系佰为信息管理系统澳提供财务管理的按数据和信息，并碍充分利用信息系笆统的信息高速处哎理系统，及时、柏准确地核算、分翱析、统计各项财挨务管理工作，提版高财务管理质量暗。澳与工程管理系统办的关系癌为工程管理系统版提供设施设备，摆正常运行财务管绊理的数据和信息碍，使企业运行的按设施设备经济、袄安全、完整。芭与安全管理系统跋的关系版为安全管理系统熬提供安全保障财爱务管理的数据和安信息，使企业为白顾客提供一个安白全、舒适的工作伴和生活环境。绊与行政管理系统奥的关系爸为行政管理系统氨提供企业财务管疤理的数据和信息俺，使行政管理的疤政令畅通，保证办企业经

5、营管理活扒动有序健康发展阿。碍五、财务管理系哎统的责任部门和阿所涉及的相关部靶门艾责任部门：计划案财务部唉相关部门：企业哀其他部门芭六、财务管理系按统的组织结构肮高级管理层巴其他各部门拌计划财务部蔼各凹班鞍组柏收百银耙组凹验耙货组哎仓敖库把组蔼核皑算拜组隘成敖本安组百七、财务管理系艾统的操作流程图各部门按预算组织收入编制财务预算分解各部门预算经营利润财务核算反馈信息分析预算与实际差异审核单据管理过程各部门按预算支出斑八、财务管理系办统中各个子系统白和各个环节所要稗达到的标准及控艾制肮财务管理系统共笆由12个子系统哀组成，分别是预岸算管理子系统，挨采购业务管理子拜系统，验货管理靶子系统，储存物阿

6、资管理子系统，般劳动力成本管理扒子系统，折旧成芭本管理子系统，摆利息成本管理子扒系统，税收及政搬府费用管理子系岸统，营业、管理碍费用管理子系统版，营业收入管理捌子系统，开支审白批权限管理子系敖统和财务监督子办系统。预算管理子系统伴预算管理是将企瓣业的决策目标及艾其资源配置规划靶加以量化使之得八以实现的内部管耙理活动或过程。百1、预算编制方佰法班企业采取自上而俺下固定预算的编扳制方法。败2、预算编制工背作流程董事会审查财务预算编制全面财务预算调整预算（草案）报高级管理层审核编制预算（草案）各部门提供次年预算资料分解各部门财务预算编写各部门目标责任书举行目标责任书签字仪式董事会批准财务预算各部门按

7、财务预算组织收入、安排支出鞍 3、预岸算编制标准奥编制预算要了解班市场需求及价格盎政策和同行业经斑营策略，力争使颁每个预算项目更百贴近实际，从而氨使编制的财务预吧算科学合理。跋4、预算编制过耙程疤（1）确立一个懊可以达到的目标袄。皑（2）制订达到半目标的计划。扒（3）将实际结懊果与计划结果进靶行比较，并分析吧其差异。皑（4）根据差异搬情况做必要的调昂整。办（5）改进预算昂工作的效能。八5、预算编制时按间百从10月份开始摆搜集市场信息及稗有关资料，并对鞍资料进行甄别、捌筛选、整理，形笆成真实有效的资巴料库。11月份邦开始编制，依据蔼1月至10月份扳财务实际经营情绊况对11月1摆2月经营情况做俺出

8、预计，结合市疤场需求及有关政扳策、信息编制次暗年财务预算报告傲（草案），报高败级管理层审核，哀调整预算，12扒月份在董事会上霸提交财务预算报扒告，董事会审查罢同意财务预算报皑告。巴采购业务管理子氨系统拜物品、原料的供扮应和采购是企业奥经济活动的起点翱，它直接影响着半企业经济活动的岸开展和创造。暗1、采购计划的把管理吧 （1）柏月度采购计划的敖管理：各部门在绊每月25日前将岸次月采购计划报白计划财务部，计矮划财务部结合库白存及消耗情况进肮行调整，管理合皑理库存。填写绊食品、物品采购瓣计划表，在每艾月30日前报高按级管理层审批。半 （2扳）零星采购计划阿的管理：各部门班所需零星的非储搬备食品、物品

9、、瓣材料等用品，由澳各部门在前一天拜填写零星食品瓣、用品材料订购昂单，经负责人凹签字后转计划财拜务部，计划财务懊部结合实际经营败情况签署意见报癌高级管理层批准柏，转采购部执行叭。捌 2、采耙购价格与择商的斑管理捌 （1）阿中心仓库常备食隘品、物品等物资爸实行公开招标的摆管理。哀（2）零星采购哎的食品、物品等斑物资实行货比三氨家询价管理。颁（3）境外采购般的物资，实行以败传真、函电及网芭上查询的管理。昂（4）所有采购白物资的报价、询懊价、择商必须公拜开、公正。氨（5）各部门有伴权了解所需食品伴、物品等物资的般价格、质量及供昂应商的资信状况矮。俺（6）采购在支佰付货款时应取得隘合法的发票及明昂显清

10、单并办理验颁收入库或直拨手蔼续，单据（发票版）背面需经办人叭和部门负责人两爱人以上签字，特吧殊情况应注明原爱因。扳3、采购业务管稗理工作流程贮存货物验收货物执行合同高级管理层审批签字合同签订询价比价招标择商审核调整采购计划各部门提交采购计划哀4、采购业务付吧款管理吧 （1）盎预付货款的采购敖业务，在交易前挨无论金额大小都唉必须签订合同，把按合同付款时，阿须填制捌“按付款申请单胺”邦，财务审核无误安报高级管理层签胺批。吧（2）及时付款啊的采购业务，必芭须凭有效班“疤支票领用单斑”芭向财务部申请付搬款。矮（3）计划财务安部对手续完备、半符合法规并审核拌无误的应付账款柏单据，报高级管肮理层审批。颁（

11、4）各部门必俺须加强预算管理爱，无预算开支原把则不予付款，若邦遇紧急情况，应耙写明原因报高级癌管理层特别批示拔后方可支付。板5、采购业务管癌理的凭证芭采购业务管理可皑以通过以下五种拌凭证得到实现：碍采购申请单、采佰购计划表、发票爸、验收报告、应耙付账款挂账表。验货管理子系统叭验货管理是对各敖种进货严格把关邦，认真检查其质爸量、数量和价格办是否符合规定要百求，然后填单认吧可，对各种不同凹货物分门别类地稗转入中心仓库及笆直拨各餐厅。绊1、验货管理工拔作流程验货物质量验货物价格转中心仓库填写验证记录填写收货单验货物数量转各餐厅货物请购单唉2、验货管理记吧录叭在收货记录中应懊保留请购单、发盎货单位、质

12、量等阿级、数量和价格凹等原始资料。哎3、验货管理标懊准瓣必须认真核对食伴品、物品等原料敖的价格、重量、绊数量、大小、质岸量等是否符合标爱准，若有不符，败必须坚决退货。摆储存物资管理子蔼系统暗储存物资是指企啊业在经营过程中半为销售和耗用而艾储备的各种资产颁。储存物资是流耙动资产中的一个版重要项目，往往碍占流动资产的很翱大比重，所以储按存物资的管理是氨企业提高流动资靶金使用效率的关颁键。罢1、储存物资管罢理工作流程发货管理储存领用单审核领用单入库单分门别类储存跋 2、储版存物资管理过程百 （1）傲定期抽查物品与罢记录是否相符，岸做到账、卡、物斑相符。敖（2）对仓库的八温度、湿度、通唉风、防火、防盗

13、把等安全措施和卫稗生环境进行检查袄，储存物资必须霸离墙离地，减少袄损耗。霸（3）对合理储坝备量进行管理，颁随时调整储存量败，达到科学、合埃理的管理。拔（4）核对入库柏物品与入库单内矮容是否相符，发鞍货时，必须依据白领料单的内容审暗核无误后发货，败对手续不完备的绊拒绝发货。叭3、储存物资发敖放原则稗按照哀“把先进先出法吧”扒的原则发放储存哎物资。霸4、储存物资管矮理方法疤储存物资管理采把用盘存卡和领用颁单进行管理，每疤一种货物用一种氨单独的盘存卡，艾记录仓库所有货肮物每一次购进和芭发出的情况。哀劳动力成本管理搬子系统隘 1、劳蔼动力成本管理的叭目标柏劳动力成本管理八的目标是保证每哀个部门自始至终

14、癌都有足够的工作昂人员为预期的客蔼人提供所需服务白，并且没有闲置阿和无效劳务，即耙只有付出却无收碍入的劳务。挨2、定制劳动生矮产率标准昂劳动生产率标准翱，可用业务单位癌表示，如每班清拌扫客房数、一餐拔时间内供应食品芭份数，每班接待澳客人次数。标准癌确定后，就可以胺换算出每个部门盎、每种工作的人碍员配备。拜3、劳动力成本叭分析把劳动力成本分析肮就是将预测和实坝际劳动力成本比唉较并分析其差异傲。差异是由以下鞍几个原因引起：俺（1）排工不当唉。拌（2）不精确的肮预测。扒（3）安排不当板、超时加班。办（4）意料之外瓣的营业量波动。埃折旧成本管理子澳系统袄折旧反映了相关碍资产由于磨损、啊时间的流失、经把

15、济条件的变化和瓣其他因素而减少巴的价值。1、折旧方法：皑企业根据固定资安产的性质和消耗懊方式，合理地确埃定固定资产的预伴计使用年限和预瓣计净残值（5%伴），并根据科技吧发展、经营环境案及其他因素，选拜择加速固定资产哀折旧方法。折旧安方法采用年限平瓣均法，折旧方法耙一经确定，不得熬随意变更，如需澳变更，应当在会盎计报表附注中予笆以说明。颁2、企业的下列班固定资产应当计唉提折旧：傲 （1）懊房屋及建筑物。矮（2）在用的机吧器设备、仪器仪笆表、运输工具、把工具器具。芭（3）季节性停八用、大修理停用板的固定资产。班（4）融资租入把和以经营租赁方扒式租出的固定资百产。埃已达到预定可使啊用状态的固定资邦产

16、，如果尚未办巴理竣工决算的，艾应按估计价值暂安估入账，并计提阿折旧，待办理了艾竣工决算手续后背，再按照实际成半本调整原来的暂鞍估价值，同时调佰整原已计提的折扮旧额。背3、计提固定资八产折旧年限：吧 （1）柏房屋及建筑物3蔼0年。敖（2）机器设备半10年。癌（3）运输工具般、家具设备、地般毯、电器及影视伴设备、文体娱乐皑设备、其他设备疤5年。耙企业应按月提取稗折旧，当月增加伴的固定资产，当癌月不提折旧，从岸下月起计提折旧按，当月减少的固胺定资产，当月照阿提折旧，从下月蔼起不提折旧。固肮定资产提足折旧阿后，不管能否继跋续使用，均不再案提取折旧，提前八报废的固定资产凹，也不再补提折斑旧。般4、折旧成

17、本管胺理工作流程佰转入固安定资产案办理固定澳资产卡片昂登记坝入账氨计提捌折旧捌固定资巴产盘点懊固定资柏产摊销吧利息成本管理子坝系统败利息成本是指企傲业为筹集经营所版需资金而向银行跋借款等所发生的捌费用。疤1、利息成本管鞍理原则唉为购建固定资产班而借入的专门借瓣款所发生的利息拔费用应当开始资埃本化，计入所购傲建固定资产的成懊本。其他利息费版用均应于发生当柏期确认费用，直吧接计入当期财务拌费用。在所购建白的固定资产达到办预定可使用状态邦后所发生的，应般于发生当期直接白计入当期财务费爸用。在确定利息凹费用资本化金额版时，与专门借款皑有关的利息收入敖不得冲减所购建扳的固定资产成本班，所发生的利息暗收入

18、直接计入当按期财务费用。盎2、利息成本管氨理工作流程稗董事会授权借款跋权限埃借款坝报告爱借款柏入账拔 颁预提借款利息坝支付借款利息扳归还借款芭 （八）氨税收及政府费用耙管理子系统翱企业按税法规定八应交纳各种税收蔼。爱1、企业应交纳扮税收的种类，包芭括增值税、营业安税、所得税、房板产税、车船使用哎税、个人所得税捌、印花税等。癌 2、按巴政府规定应交纳俺的各项费用。艾 3、税按收及各项政府费拜用管理的目标。艾税收及各项政府拜费用的管理所带背来的支出减少就盎等同于直接增加爸了企业的净收益吧，企业通过精打斑细算，在税法及昂政府政策允许的八范围内降低税负隘及减少各项政府唉费用也增加了用拔于企业运营的现搬

19、金，相当于为企爸业经营提供了一板笔无息贷款，加懊强了企业的竞争瓣能力。艾4、税收管理风哎险的防范。现代吧企业一般有四大笆基本权利，即生氨存权、发展权、敖自主权和自保权背。享受法律保护芭并进行合法的税芭收管理是企业的爱正当权利之一，暗符合税收征管邦法保护纳税人俺的合法权益和纳案税人依法享有的挨权利的立法精神坝。在税收管理过捌程中对有关税收靶政策的整体性要肮把握正确，强化巴法律意识，实现氨诚心纳税。安 （九）跋营业、管理费用胺管理子系统佰营业费用是指企柏业在销售商品过安程中发生的费用八。管理费用是企翱业为组织和管理办企业经营所发生跋的费用。背合理划分期间费袄用和成本的界限啊期间费用应当直隘接计入当

20、期损益暗，成本应当计入耙所生产的产品、巴提供劳务的成本坝。期间费用包括盎营业费用、管理氨费用和财务费用哎。在经营过程中耙所发生的费用，哎应当以实际发生疤数计入费用。凡半应当由本期负担稗而尚未支出的费笆用，作为预提费隘用计入本期费用氨；凡已支出，应岸当由本期和以后矮各期负担的费用熬，应作为待摊费扮用，分期摊入费奥用。哀2、营业、管理绊费用管理包括的伴内容把 （1）拔营业费用包括企挨业销售过程中发隘生的物料消耗、颁运输费、装卸费按、制服费、职工八工资及福利费、唉劳动保险费、水吧电费、燃料费、暗修理费、差旅费吧、办公费等费用啊。白（2）管理费用暗包括企业董事会挨和行政管理部门袄在经营管理中发绊生的，

21、或者应当奥由企业统一负担班的公司经费如行艾政管理部门职工蔼工资及福利费、艾修理费、低值易跋耗品摊销、办公鞍费、差旅费、工爱会经费、劳动保拌险费、咨询费、绊业务应酬费、房碍产税、车船使用挨税、土地使用费凹、印花税、无形敖资产摊销、职工八教育经费、存货昂盘亏或盘盈、计肮提的坏账准备和瓣存货跌价准备等俺。阿（十）营业收入瓣管理子系统耙营业收入是指企傲业在销售客房、摆餐饮等商品，提坝供劳务及让渡资啊产使用权等日常懊活动中所形成的鞍经济利益的总流案入，包括主营业袄务收入和其他业柏务收入。半1、营业收入确肮认方法捌根据企业会计昂制度的规定，哀按照靶“挨权责发生制瓣”瓣的原则确认收入拔，合理地确认和坝计量企

22、业各项收坝入。矮2、营业收入确袄认原则袄 （1）耙营业收入的确认爸，必须以企业各隘项服务已经提供氨、同时已经收回靶相应的足额价款耙或取得收取价款熬的合法凭据为标百志。办（2）营业收入佰按实际价款计算办，发生的各种折罢扣，冲减当期营笆业收入。八（3）营业收入拌应按照配比的原八则计账。蔼（4）企业的一捌切营业性收入均袄需经财务部收入稗核算，各收银点碍当日收到的现金氨、支票、信用消班费单等票据应填笆制收入日报表同隘现金一起投入保芭险柜。皑3、营业收入管安理工作流程编制收入报表日审员审核夜审员审核各收银点组织收入填制凭证收回银行单据审核存入银行总出纳收入汇总表入账安 4、实白行收支两条线管般理半计划财

23、务部总出安纳应每天从企业吧的各个收银点将埃汇集来的现金清翱点整理核对，填哎制银行送款单，捌将所有的现金收爱入全部存入银行啊。蔼（十一）开支审八批权限管理子系白统疤开支审批权限管柏理的规范，是各吧责任主体间相互绊制衡的一种制度鞍，是企业内部财把务管理与控制的邦首要环节。半1、对营业性支懊出：部门申购物扳品价值在500疤0元以下的，由八营运副总经理审澳批； 部门申购唉物品价值在50佰00元以上1万鞍元以下的，由营般运副总经理会同氨总经理审批；部吧门申购物品物资昂价值在1万元以板上的，由营运副案总经理交总公司颁审批。拔 2、对办资本性支出：一办次性支出在5万叭元以上的款项必笆须有预算报告，捌经总经理

24、和副总捌经理会签后方可巴执行。 罢（十二）财务监癌督子系统八财务监督的主要般责任是对企业整绊个系统进行不间般断的监督和考查矮，评价企业经营伴与财务管理的效般果，核实各种报案表和其他原始凭翱证的可靠性，从百而确保内部管理艾系统的政策和系胺统能被正确地贯稗彻执行，并使企班业财产得到保护挨。扒财务监督可分为碍事前监督、日常稗监督和事后监督扳三种方式：耙1、事前监督是罢在财务预算编制八的审批过程中进案行的监督，目的背是使企业预算的碍编制更加合理。安2、日常监督是案在日常财务收支凹过程中进行的监扮督，目的是为企挨业正确地执行预隘算，防止因管理埃不力而造成差异叭的发生。佰3、事后监督是瓣在财务收支发生芭后

25、进行的监督，奥目的是监督企业埃预算的执行情况爱，为后编制财务颁预算提供资料。邦 九、财按务管理系统的评艾价与修正搬 （一）吧评价耙分为企业外部评吧价和企业内部管百理评价。罢财务管理的外部邦评价败分为政府财政、罢税务、审计、银办行、会计师事务哀所、各方股东等班有关部门对企业隘财务管理评价。癌企业内部财务管岸理评价氨分为企业财务管爸理评价和部门计坝划财务管理评价霸。半企业财务管理的按评价叭 （1）爸财务管理的评价癌由企业高级管理耙层负责，具体由般计划财务部执行拔。安（2）根据董事昂会确定的经营目傲标和管理要求。肮（3）每月对各败部门、各岗位、啊各环节进行检查败、考核。邦（4）每月对各拌部门财务完成

26、情颁况召开一次分析埃会。鞍部门财务管理评傲价氨 （1）八部门财务管理的百评价由各部门经翱理负责。奥（2）根据财务鞍管理规定的要求暗。班（3）每天对各肮班组、各环节进拜行检查。半（4）每月对本哎部门进行一次财胺务管理评价。（二）修正昂 1、对拔财务管理评价中颁检查出来的问题按，各部门、各岗捌位必须分析形成办的原因，并采取袄纠正和预防措施皑；各部门、各岗邦位纠正、预防措瓣施的实施情况由挨计划财务部负责背验证。岸 2、涉罢及企业、部门、佰岗位制度中存在暗漏洞的，应查漏按补缺，完善、修懊正企业、部门、伴岗位的制度与程半序及管理标准。板第二章 概念及啊职能一、概念吧财务管理是企业癌有关资金的筹集佰、使用

27、、耗费、暗回收、分配等方伴面一切管理工作敖以及在这个过程耙中处理与各方面埃发生的经济关系安的总称。板加强财务管理，皑有计划组织资金岸供应，是使企业败生产经营活动正唉常运行并提高资柏金利用效率的保半证。颁加强财务管理是矮降低劳动消耗，摆提高经济效益的芭极为重要的手段拔。是提高企业决搬策水平的需要。版二、计划财务部绊的工作职能挨根据国家的政策笆、法令、财经制邦度制定和完善本岸企业的财务管理昂制度和 耙内部财经稽核制哎度。扮按照国家规定的搬财务制度，做好蔼财务记录，正确半核算营业收入、稗成本、碍费用及利润；按板时准确编制会计耙报表，做出财务耙分析，债权、债凹务清楚，准确并艾及时清算。做到佰手续完备、

28、内容白真实、账目清楚扒、数字准确，如佰实反映经营情况凹。哀组织各部门编制瓣收支计划。根据翱企业高级管理层艾指令，结合本企爱业实际 唉情况，编制营业敖计划和财务计划佰。监督、检查、胺分析本企业营业搬、财务肮计划及各部门收澳支计划的执行情哎况，考核资金的安使用效果，定期岸向总经理报告收坝支情况，提出改埃进经营管理的措佰施和建议。鞍负责本企业财产芭登记、核对、清耙查、调拨，并按矮有关规定摊销折伴旧费用。拜负责本企业物资皑、材料的验货、唉存储、盘点及供笆应工作。按负责本企业计算盎机系统的管理，吧担负本企业各种背数据、信息的处邦理和分 析任务。癌第三章 人员设澳置及岗位职能 罢一、根据本行业熬特点，财务

29、部人班员编制如下：霸 绊 疤 蔼 哀财务经理案财务部：埃商品部：摆收银部：叭主管会计肮成本会计澳出纳般核算员巴网络维护员敖库房管理员艾供货商管理员按市场调查员埃收银领班哀收银员岸录入员靶 扳 澳 翱 般 二、各部门工柏作职能昂财务部： a)扮 负责本企业经哀营计划；负责本吧企业财产管理及奥会计核算；板b) 负责本企办业成本费用的核百算与控制，监督八物资的管理情况佰，编制成本分析百报告；摆c) 负责本企颁业营业收入核算败；应收账款催收案；清点、汇总、挨核对收银点收入邦情况及各部门消颁费单据。袄商品部：负责本颁企业商品采购环芭节的监督，供货八商的管理，及物跋品收发、保管工扒作。捌收银部：负责本半企

30、业客人消费计拜算机录入及收款盎工作。阿第四章 岗位工按作说明一、财务经理【工作关系】伴 直接上级：熬总经理按 直接下级：熬财务各部门捌 内部关系：盎本企业各部门耙 外部联系：拌上级主管部门【岗位描述】扒贯彻落实总经理半的各项指令、负跋责本部门的领导白工作，直接对总案经理负责；负责暗制定本部门的工拜作计划，进行工疤作安排，加强与巴其他部门横向联白系；负责组织全罢公司的经济核算办工作，组织编制肮和审核会计、统蔼计报表，并向上癌级有关部门报告皑工作，及时组织跋编制财务预算和坝决算；以身作则敖，严格执行国家伴、企业的有关政巴策、法令、规章暗制度，认真学习班政治，熟悉业务傲；对本部门负责皑的工作有指挥、

31、拔考核权；负责制百定本部门各级人八员的职责与权限阿。【工作内容】百1、 在总经安理的直接领导下般,具体负责财务扳政策和财务管理柏制度的实施和运佰转。阿2、 负责组氨织经济核算工作唉，组织编制和审跋核会计、统计报懊表，并负责向总敖经理报告工作，办在规定时限及时板组织编制财务预办算和结算。翱3、 负责组半织财会人员搞好暗各项会计核算，班正确、及时、完岸整地记账、算账奥、报账，及时提靶供真实会计核算蔼资料。颁4、 负责组扳织贯彻执行会袄计法等法规和胺行业财务制度及澳财经纪律，建立拜健全财务管理的捌各项制度，发现唉问题及时纠正，氨重大问题及时报班告总经理。碍5、 加强财熬务管理，分月、敖季、年编制和执

32、斑行财务计划，认笆真审核经营成本氨预算，指导各部扳门搞好经济预算稗。佰6、 负责做凹好资金管理，组叭织收银员、出纳癌员按规定程序、安手续及时做好资跋金回笼，准确进敖账、存款，保证按日常运转。斑负责与财政、税安务、金融部门的艾联系，协助总经肮理处理好与这些岸部门的关系，及白时掌握财政、税矮务动向。隘遵守、维护国家按的财政纪律，严碍格掌握成本、费坝用开支，认真落阿实审批权限、费昂用报销制度。办审查各部门的开罢支计划，并转报傲总经理。胺参与重要经济合佰同和经济协议的靶研究、审查。扮参与经营管理，哎围绕提高管理水班平和经济效益，靶为总经理当家理搬财、把关和经营熬参谋。埃制定各部门的经蔼营指标、成本费巴

33、用、专项资金和癌流动资金定额，拔尤其做好对营销斑费用、营业费用跋、管理费用的控啊制，精打细算，坝确保经济效益。氨督促检查固定资艾产、低值易耗品叭、物料用品等财扮产、物资的使用埃、保管情况，注疤意发现和处理财柏产、物资管理中笆存在的问题，确矮保企业财产、物靶资的合理使用和肮安全管理。白督促有关人员重扳视应收账款的催绊收工作，加速资矮金回笼。敖监督采购人员做把好物料、用品的坝采购工作。版负责审查各项开八支，密切与各部瓣门联系，研究并绊掌握成本和费用氨水平。跋组织财务人员，八定期开展财务分懊析工作，考核经八营成果，分析经氨营管理中存在的安问题，及时向总叭经理提出建议，傲不断提高管理水氨平。【任职资格

34、】哀性别：男女不限扳 唉 癌 碍 学历：本蔼科以上工作经验：摆从事主管会计五挨年以上。皑具有较强的财务伴分析和统计能力凹。拜具有较强的管理颁能力和协调能力霸。隘熟悉企业各部门罢业务。碍 体能要求：身扮体健康 知识技能：佰具有中级以上职绊称。稗掌握会计法、税皑法、经济合同法碍、公司法等经济敖法律、法规。鞍熟悉企业经济管蔼理、成本控制、伴财务分析与管理百、审计等知识。二、主管会计 【工作关系】扳 直接上级：盎财务经理哎 直接下级：凹财务各部门把 内部关系：把本企业各部门搬 外部联系：啊上级主管部门 【岗位描述】般贯彻落实财务经绊理的各项指令、拌负责本部门的协敖调工作，直接对昂财务经理负责；唉负责落

35、实本部门绊的会计核算工作俺，任真负责把关斑、仔细审核记账捌凭证，核销各部翱门国内范围差旅昂费，编制和审核埃会计、统计报表扳，并对经营活动坝进行分析，编写敖财务分析报告，安并向财务经理报澳告工作；以身作啊则，严格执行国耙家、企业的有关捌政策、法令、规昂章制度，认真学八习政治，熟悉业班务；对本部门负把责的工作有审核摆权。【工作内容】按负责建立健全公挨司的非资金帐簿埃，并清楚、准确拔、及时地登记帐笆簿。做到帐目清袄楚，数字准确。哀定期编制各种会八计报表：资产负版债表、损益表、奥费用明细表、固奥定资产变动与折凹旧表、费用摊销岸表等相关会计附澳表，以满足公司颁管理者及相关部败门的需要。捌整理装订并保管巴

36、好会计资料和档扒案装订成册入档昂核查。吧严格遵守财务部案职责，做好保密熬工作。搬负责员工工资的跋核算、编制和发绊放。挨编制每月营业熬报表。袄每周核对出纳现败金库存情况。拔出纳、收银员、扮录入员考核培训暗。癌对各种单据（凭哀证、报销单据等扒）进行审核。跋负责合同的管理邦。对供货合同的扮付款方式，以及癌付款期限、资金隘总额进行审核并傲备案。建立供应懊商资料库。【任职资格】懊性别：男女不限敖 熬 挨 埃 学历：专挨科以上工作经验：啊从事主管会计三邦年以上。凹有较强的财务核板算和统计能力。皑具有较强的管理捌能力和协调能力扒。靶熟悉企业各部门阿业务。俺 体能要求：身澳体健康 知识技能：百有初级以上职称板

37、。芭掌握会计法、税啊法、经济合同法挨、公司法等经济癌法律、法规。奥熟悉企业经济管斑理、成本控制、半财务分析与管理颁、审计等知识。三、成本会计 【工作关系】拌 直接上级：坝主管会计澳 直接下级：肮商品部翱 内部关系：跋本企业各部门芭 外部联系：百市场、供货商 【岗位描述】拔贯彻落实主管会埃计的各项指令，八直接对主管会计版负责；负责落实爱本部门的工作计俺划，进行成本核办算，加强与其他绊部门横向联系；般负责全公司的成皑本核算工作，编背制和审核各部门阿成本统计报表，哀并向主管会计报疤告工作；以身作袄则，严格执行国袄家、企业的有关拜政策、法令、规把章制度，认真学阿习政治，熟悉业懊务；对本部门负八责的工作

38、有建议半权。【工作内容】懊准确的核算成本鞍与费用。皑划清各期费用，凹不同成本项目和啊不同费用之间的巴界限。扮定期收取库房入扮、出库单，并及疤时作凭证。斑进行成本差异分拌析，以便领导能罢根据各成本核算疤的对象的成本构熬成差异进行成本哀管理和控制。皑编制各部门成本颁统计表。霸编制各项预提费盎用表。伴编制固定资产折拜旧表、低值易耗伴摊销表、待摊费把用摊销表。斑每月30日与库盎房管理员进行库斑房盘点。敖每天抽查二级库半。【任职资格】懊性别：女性 隘 吧 傲 氨学历：专科以上工作经验：盎从事同行业成本熬会计三年以上。澳较强的成本核算啊和统计能力。案具有较强的管理傲能力和协调能力把。霸熟悉企业各部门般业务

39、。瓣 体能要求：身鞍体健康 知识技能：初级以上职称。哎掌握会计法、税隘法、经济合同法八、公司法等经济耙法律、法规。唉熟悉企业经济管翱理、成本控制等碍知识。四、出纳 【工作关系】版 直接上级：八主管会计霸 直接下级：奥收银部吧 内部关系：懊本企业各部门罢 外部联系：拜银行【岗位描述】白负责日常的现金鞍收款、存取、报碍销业务，登记疤现金日记账。【工作内容】巴根据国家有关部案门现金管理条例蔼的规定，认真办鞍理流动资金收付巴业务，管好货币扒资金。版每天定时与财务把经理共同打开保班险柜，清点当天爱的营业额，发现背假币由收银员赔拔偿。双方签字认岸可，开具收据。拜并负责将当天的凹收入单据交给会瓣计做账。将现

40、金扒、支票及时存入袄银行。出现假币稗由出纳赔偿。邦根据会计审核完凹整的记账凭证，搬支付各类费用的鞍开支。办严格资金使用范霸围。100元以艾上使用转帐支票颁支付各项费用。半如需使用现金，白一定要总经理批扒准。拌 百元以下费用，由阿总经理批准方可案报销。懊不可坐支。不可熬从营业款中支付百任何费用。翱登记银行存款、叭现金日记账。作扮到日清日结，准奥确无误。笆库存现金超过5颁000元一律存翱入银行。保管好霸库存现金、支票八及各种发票、代靶金券等有价证券拔，确保完整无缺背。背存、取大额现金胺时与保安联系，半配合接送，保证板资金的安全，做靶好防盗工作。艾编制每日营业板报表。拔每周编制货币癌资金流量表，扮银

41、行余额调节拔表。唉做好发票使用登疤记工作，凭发票百汇结联与发票胺使用登记表领霸取新发票。肮周末盘点库存现蔼金。做到帐帐相氨符、帐实相符。扳签发支票必须注搬明日期、用途、熬收款单位（与发摆票名称一致）。熬收款单位签字。佰不得开空头、空把白支票，否则后板果自负。昂支票要妥善保管熬，发现丢失及时败报告财务部。财熬务部及时办理相拜关手续。哀由于经办人造成绊损失，由经办人哎自负。【任职资格】皑性别：女性 霸 颁 伴 哀学历：专科以上工作经验：斑从事同行业工作巴两年以上。昂具有较强的责任八心和协调能力。般熟悉企业各部门肮业务。岸 体能要求：身皑体健康 知识技能：初级以上职称。笆掌握会计法、税盎法、经济合同

42、法八、公司法等经济埃法律、法规。背熟悉企业经济管哀理等知识。五、核数员 【工作关系】板 直接上级：拌出纳氨 直接下级：扒收银部隘 内部关系：拌本企业各部门 【岗位描述】芭综合审查各种消耙费单据、报表。昂负责各类票据的靶发出、使用和回暗收控制；检查核佰对当日商品销售艾、库存情况。整氨理、装订、保管熬单据、报表等档埃案资料。【工作内容】傲1、收银哎交接班之后，当鞍班收银员在结帐扳单后面附上相对案应的客人的消费安单据，并做好手捌工营业汇总报表凹，由领班核对后艾，交给核数员。摆需要审核的消费八明细：摆每个班次的帐单巴列表；奥各个消费项目的般销售清单；收款情况。3、核对哎把客人的结帐单俺与消费单进行核般

43、对。安根据消费项目进哎行分类。办与打印出来的消柏费项目清单上的靶数据核对。拜核对的过程中需俺要把会员卡售出挨，会员卡消费，跋签单挂帐，积分袄卡，贵宾卡消费跋，打折帐单等做鞍好记录，并进行哎统计，以备财务捌核实或记帐。翱核对各部门消费巴单据使用情况。坝（联号）4、问题汇总挨a) 消费明细邦录入是否正确。白结账方式是否正板确。奥手工报表与计算罢机统计是否一致哀。霸并及时把发现的捌重要问题反映到芭财务部，征求上敖级的处理意见并斑予以处理。澳把客人的消费单板整理好，把消费傲单与各部门的底岸单核对，确保每八一张消费单都已阿经录入并已经结扮帐，如若发现问百题应做好记录，敖准备上报财务。啊做日营业汇总翱表。

44、熬把在工作中发现捌的问题整理好，班并把已经处理问俺题的处理方法写癌好说明，上报财碍务。伴每日10点将日办报表和审核后单肮据交财务部。懊根据各部门销售芭报表清点各部门爱的盘存货物。 熬统计商品、保健班等提成。跋负责应收账款追百收工作。 挨 跋 半 白 俺 叭 白 埃 柏 爸 俺 八 跋 阿 跋 拌 爱 巴 绊 熬 【任职资格】叭性别：男女不限哎 奥 办 颁 学历：专科颁以上工作经验：扮1、从事同行业扒工作两年以上经疤验。霸2、具有较强的哀责任心和协调能岸力。案3、熟悉企业各爱部门业务。柏 体能要求：身颁体健康 知识技能：邦1、熟悉企业所班有消费单据填写八标准。巴2、熟悉企业消巴费指南。3、业务娴

45、熟。六、库房管理员 【工作关系】蔼 直接上级：啊成本会计把 内部关系：盎采购、本企业各稗部门爸 外部联系：澳供货商、厂家。【岗位描述】稗1、对所有入库罢的物品要仔细清败点，填写入库般单，经检验合笆格后方可入库并捌用于服务中。扒2、每周末最后氨一天，根据合理柏库存做下周进货蔼计划。氨3、检验货物时笆，要轻拿轻放。熬在搬运过程中，把要监装监卸，防傲止摔碎砸破事故盎的发生。若有破哎损、差错，须做埃好现场记录，向吧主管和有关责任八人报告。般必须了解所有库阿存食品、物品、艾原料、材料的质哎量、用途、包装斑、储存条件等方袄面的知识，以提背高保管业务水平翱。隘坚持先进先出，佰出陈存新的原则懊认真检查仓库的熬

46、安全卫生工作，啊注意防潮、防湿版，检查火灾隐患哎，对可疑迹象及懊时向主管和保安哀部门汇报。翱按规定记好卡片邦，保持账、物、盎卡三者相符。暗付货时，必须与哎领料人当面点清扒，对离库后的短艾少、残损、仓库隘不负任何责任。吧每月定期盘点存八数，做到账、物捌、卡三者相符。【工作内容】绊1、定期编制好爱次月的采购计划百，做到库存合理爸、不误供应。笆2、对所有入库白的物品认真仔细哎核对价格及质量蔼、数量，发现问扒题及时向有关人案员联系，以便做按好查询索赔工作皑。挨3、随时检查各碍自分管物品的有澳效期限及质量检皑查，防止有霉烂袄、变质过期等情埃况的发生，如有绊发生，及时上报岸，避免不应有损败失。俺4、坚持先

47、进先埃出、出陈存新的矮原则。发货时，翱根据有关规定严岸格审核领料单据邦，对不符合手续绊的不予发货。跋5、定期盘点库笆存的数量，做到凹账、物、卡三者叭相符。爱6、每日将入库吧、出库单转成本靶会计做账。搬7、编制每周入盎库、出库统计表蔼，并与成本会计啊核对入库、出库阿汇总情况。【任职资格】芭性别：男女不限霸 熬 按 笆 学历跋：高中以上工作经验：隘1、从事仓储管拌理工作一年以上坝。爱2、全面掌握公霸司仓储保管业务芭。芭3、熟悉公司内翱部物品控制、入阿库、出库程序。扮体能要求：身体佰健康，无传染疾百病知识技能安1、具有仓库管绊理知识和质量标拔准知识稗2、熟悉各种物邦品保管要求和储哎存知识挨 挨 蔼

48、扒 瓣 耙 靶 百 吧 巴 坝 败 岸 阿 半 癌 按 伴 癌 笆 敖七、供货商管理白员、市场调查员【工作关系】安 直接上级：巴成本会计芭 内部关系：哎采购、库房蔼 外部联系：岸供货商、厂家。【岗位描述】颁对洽谈中、考虑捌合作中、供货中八、不予合作的供笆货商进行管理。靶审核供货合同。熬及时掌握市场商疤品信息。【工作内容】疤1、编制供货商八洽谈表。按2、考察供货商班工作地，检验供袄货商经营手续。傲审查供货商合同翱。保存供货商档懊案。半编制公司所有物搬资价格与市场价熬格对比表。【任职资格】皑性别：男女不限捌 霸 岸 艾 学历背：高中以上工作经验：哀1、从事采购管半理工作一年以上啊。八2、全面掌握公

49、爱司采购业务。坝3、熟悉公司内隘部物品控制等制白度。摆体能要求：身体拌健康，无传染疾罢病知识技能：埃1、具有采购管挨理知识和质量标翱准知识。佰2、熟悉各种物按品保管要求和储邦存知识。熬3、熟悉合同法哀。昂4、诚实、廉洁皑。氨 板 啊 白 翱 跋 笆 叭 扮 拌 般 矮 芭 癌 傲 隘 半 肮 靶 班 拜 翱 岸 鞍 袄 败 绊 稗 盎 埃 霸 八 拔 碍 八 、收银领班【工作关系】稗 凹直接上级：主管氨会计凹 直接下级：安收银员、录入员爱 哀内部关系：各部岸门哎 八外部联系：客人【岗位描述】翱支持、督导收银吧员、录入员严格八执行企业规章制叭度及有关服务规扳范，做好唉营业收入的准确哎、及时回收工

50、作颁。【工作内容】霸1、培训、督导唉员工严格遵照企俺业各项规章制度爱和服务规范执行扮，给客人提供最吧好的服务。艾2、设立员工考坝勤及绩效考核档颁案，并保证有关伴纪录的公正。捌3、监督收银员把工作过程中各项按规章制度的执行肮情况，及时总结佰工作中出现的新吧情况、新问题，耙同时制定相应的霸新规定和解决办摆法。做好交接班百工作。邦4、负责沟通和矮协调本部门与经跋营部门工作关系罢及员工关系。笆5、检查、监督扳各营业部门正确捌执行企业经营规挨定及政策。凹6、针对工作中扮的失误情况，要跋查清原因，落实暗责任，以防再次斑出现。扒7、合理安排员败工的工作班次，蔼保证定期轮岗。岸8、安排员工定邦期进行业务培训靶

51、及业务考核。叭9、督导、检查案卫生的清扫情蔼况。班10、做好日常邦工作中所需要的鞍发票、会员卡、袄各种报表、办公班用品的准备工作芭；做好税控发票瓣打印机、pos坝机的维护使用。瓣11、及时将各傲种新资料、规定拔传达给收银员，按特别是营业部门矮的最新促销方案氨及做法等。隘12、核对会员鞍卡使用情况，完败善会员卡制度。【任职资格】疤性别：女性熬 哎 翱 扳 靶学历：中专以上工作经验：八1、从事相关收熬银领班工作两年搬以上。阿2、全面掌握公版司收款业务。盎3、熟悉企业内艾部收款系统。爱4、具有较强的扒组织能力和高度绊的责任感。鞍体能要求：身体半健康，无传染疾碍病知识技能：俺1、具有收银管吧理知识。坝

52、2、简单财务知唉识。奥 坝 翱 暗 懊 拌 案 爸 斑 傲 佰 扳 柏 拜 霸 澳 哎 背 疤 九、收银员【工作关系】绊 昂直接上级：收银板领班爱 板内部关系：录入霸员、各部门袄 败外部联系：客人【岗位描述】哎严格执行企业的般各种规章制度，鞍配合领班做好收笆银工作，同时对办各营业部门起到爸一定的监督作用巴，准确收取、保邦存企业每一份收按入。【工作内容】挨1、用礼貌的语扳言、举止为客人把提供账物咨询，碍准确快捷地为客癌人提供结账服务昂。鞍2、在严格执行胺企业财务制度的疤基础上，配合营佰业部门，准确统胺计营业收入。白3、严格监督、摆执行企业的价格岸政策。鞍4、负责消费者班和协议挂账单位板在各营业部

53、门消搬费的签单挂账。岸5、准确、及时隘地填报有关财务凹核算报表，准确跋、安全地投缴收肮入。澳6、按规定为客敖人开具有效发票拌。般7、小心操作计摆算机、发票机、隘刷卡机，做好清般洁保养工作。【任职资格】岸性别：女性瓣 熬 哎 癌 碍学历：中专以上工作经验：搬1、从事收银工捌作一年以上。岸2、全面掌握公埃司收款程序。伴3、熟悉公司内白部收款等制度。疤体能要求：身体版健康，无传染疾昂病知识技能：笆1、了解财务简矮单知识。班2、熟悉计算机佰、税控机、刷卡案机操作。八 败 凹 氨 皑 矮 百 啊 癌 鞍 熬 按 暗 扳 矮 百 暗 版 昂 艾 十、录入员【工作关系】爱 邦直接上级：收银翱领班奥 扮内部关

54、系：各部埃门翱 板外部联系：客人【岗位描述】安严格执行企业的扳各种规章制度，白配合领班做好录瓣入工作，同时对懊各营业部门起到疤一定的监督作用瓣，准确录入、保俺存企业每一份消凹费凭证。【工作内容】拔1、用礼貌的语安言、举止为客人懊提供消费咨询，班准确快捷地为客霸人提供结账服务班。把2、在严格执行拌企业财务制度的跋基础上，配合营唉业部门，准确统霸计营业收入。伴3、严格监督、芭执行企业的价格败政策。氨4、小心操作计疤算机，做好清洁爱保养工作。【任职资格】案性别：女性敖 般 碍 碍 傲学历：高中以上工作经验：懊1、从事录入工暗作一年以上。啊2、全面掌握公伴司录入环节。霸3、熟悉公司内澳部财务等制度。阿

55、体能要求：身体哀健康，无传染疾罢病知识技能：板1、了解财务知肮识。白2、熟练计算机傲操作。笆 吧 俺 啊 败 肮 版 坝 暗 吧 肮 绊 吧 傲 爱 皑 半 翱第五章 工作程罢序与标准敖一、审核凭证程懊序芭程序斑标准邦1、审核原始凭百证的合法性拌1)检查报销的哎普通凭证必须有俺税务监制章和财俺务专用章。瓣2)检查报销的捌医疗费收据须是跋定点医院的、且拔有财政部门的医捌疗收费监制章和伴医院收款专章。吧3)检查上述单靶据的大、小写须唉准确一致等。拌2、检查核销手拔续是否齐全拌1)检查原始凭矮证须有经办人和靶部门经理签字，傲且已按照规定的啊审批权限由领导艾审批、签字。瓣2)检查现金收按付款原始凭证，

56、蔼须盖有袄“阿现金收讫跋”袄或板“板现金付讫拌”柏章；银行收付款熬原始凭证须盖有半“败转账收讫盎”巴或哀“啊转账付讫耙”阿章。扒3)检查自制原伴始凭证，须有制绊单人签字和领导摆签字。鞍4)检查办理的挨固定资产和低值暗易耗品须在原始瓣发票上加盖蔼“罢财产专用章坝”败。哀3、检查报销金拔额是否正确扳认真核对应该报挨销的金额，检查把是否有多报、少氨报的问题。艾4、检查记账凭凹证分录是否准确安检查会计核算员癌编制的记账凭证坝，若有错误，退扳回重新制证。佰5、检查制证人碍员是否盖章案检查制证人员须把在蔼“昂制证爱”坝处盖个人章。敖6、盖章吧在百“哎审核爱”氨处盖章。啊二、财务账务处八理的操作程序昂程序瓣

57、标准爸1、编制凭证斑1)当月凭证：胺根据系统要求，百填制记账凭证，罢在权限允许的范癌围内，可以对当阿前凭证进行修改耙、删除等操作。皑2)下月凭证：皑本月末或下月初癌，由于会计结账拜需要时间，为不巴影响正常的业务绊处理，允许编制邦下月凭证，具体鞍操作同上。背3)分摊制证：阿输入分摊标准和昂被分摊数后，系白统自动编制转账板凭证。霸4)修改凭证：班允许对当月未记班账的凭证进行修扒改。拌5)结转制证：敖对有固定结转规扳则的凭证由系统佰自动进行制证。八6)打印凭证：扮按照操作员打印碍输出记账凭证。叭2、日常维护氨1)会计科目的芭维护：检查修改奥会计科目。背2)索引维护：耙重建索引文件。般3)凭证维护：澳

58、修改、删除整个澳凭证，修改凭证巴号。挨4)外币汇率维艾护：每月月初输盎入当月第一天的邦外币汇率。哀5)摘要维护：癌对常用的摘要进暗行定义、修改和八删除。隘3、审核确认鞍按照系统的菜单埃提示进行操作。肮4、记账氨按照系统的菜单搬提示进行操作，隘由系统自动进行瓣。版1)记明细账及伴总账，编制记账澳凭证汇总表。版2)打印记账凭伴证汇总表。埃5、打印账页唉1)打印当年明懊细账和总账账页皑。扮2)打印去年明坝细账和总账账页凹。芭6、月末处理板1)结账。版2)打印总账余矮额。艾3)打印明细账巴余额表。叭4)月末处理。捌7、编制报表氨1)做完月末结把账后，可以编制霸会计报表。绊2)编制内部经搬营情况表和对外

59、暗统一格式的会计拔报表。盎3)编制经营情颁况分析表。扒4)编制当月统鞍计报表。胺8、年末处理笆12月末，做完巴月末处理之后，坝可以做年末处理八，选择该功能后奥，由系统自动处袄理。巴三、工资系统的肮操作程序绊程序半标准按1、项目定义隘根据本单位的工绊资结构，定义工百资条内容：败1)每月相对固肮定不变的项目，拌要定义为昂“耙固定项安”把。百2)每月变动的般项目，要定义为疤“盎变动项爸”稗。版3)发放双薪时皑要计算的基数，俺应定义为唉“唉双薪项罢”肮。颁2、公式定义挨根据工资项目间叭的关系，定义计敖算公式。昂3、工资处理隘1)输入当月变埃动项目的内容：肮如加班小时、中扒夜班天数等。疤2)计算。俺3)

60、汇总。坝4)打印工资报半表和工资条等。阿4、奖金处理挨1)输入每个员办工的奖金数。霸2)计算并汇总鞍。澳3)打印输出奖埃金汇总表和奖金办条。柏5、月末处理板当月所有的业务暗处理完后，进行瓣月末处理，系统柏将删除各变动项版的内容，为下月哎进行工资处理做靶准备。奥四、固定资产系氨统操作程序拌程序版标准啊1、系统初始皑1定义固定资产把类别。暗2定义使用部门盎。拔3输入现有的固百定资产卡片。傲4定义固定资产背报表。背5定义用户。百2、业务处理氨进行固定资产卡靶片的增加、修改癌、调动、调拨、蔼盘盈、盘亏和退靶库处理。白3、计提折旧耙每月计提一次折凹旧。板4、编制报表胺自动编制多种报傲表。唉5、打印碍1打