XX集团有限公司内部审计所需提供资料

1、PAGE PAGE 21 霸福建玉祥集团有霸限公司版内部审计所需提稗供资料爱目的阿: 拜本规定对集团内败部审计所需资料凹做出规定，以保伴障集团内部审计哎工作得以顺利进扮行。班二、范围：凡独办立核算的本集团百各分公司、子公凹司皆属之。 凹三稗、所需提供资料稗明细列示如下：皑截止日爱 扒6坝/30把截止日瓣 吧9八/30板期跋 班末霸(奥一埃)跋一般资料：叭1.邦试算表、资产负熬债表及损益表扮2.败所有重要合约及隘协议霸(瓣如租赁合约、工鞍程合约、融资合埃约、保险合约及鞍重要采购或销售爱合约安)爱3.般股东会及董监事暗会议记录芭4.扒会计师验资报告搬5.敖营业执照复印件吧(佰二按)俺资产科目：吧1

2、.哀现金及银行存款白(1)背各银行对帐单及氨银行存款余额调皑节表靶(2)坝现金及银行存款袄余额明细表拌(矮银行存款明细详扳见附件一表靶A)澳(唉3蔼)隘各银行名称及地芭址笆2.疤应收帐款俺(1)蔼应收帐款帐龄分傲析表（请按已逾把期爸1蔼、翱3傲、绊6罢、把12斑个月及以上的期奥间划分）拔(2)鞍依客户别按营业板及非营业、关系背人及非关系人不把同性质分类汇总凹（详见附件一表挨B俺，如为应收外币鞍帐款，请同时列搬示本位币皑(罢人民币矮)邦及外币金额）皑3.安存柏 斑货佰(俺仅制造类企业提胺供即可阿)拌(1)案存货明细表按(2)懊在途存货明细表胺(3)扒存货盘点汇总表吧及盘盈碍(扒亏肮)拔明细表爱(

3、4)哀制成品、在制品扒及原料之成本与肮市价比较表按(按详见附件一表阿C笆、盎D把、袄E)拜(5)班存货盘盈亏计算耙表版(6)懊呆滞存货明细表般(敖详见附件一表般F)阿(7)奥成本结转工作底把稿败(8)扳年终盘点截止单扮据汇总表巴4.伴预付款项把(拔含预付费用罢)办(1)班预付购料款明细跋表（详见附件一叭表癌G隘）翱(2)八预付费用明细及扒分摊表氨(拜详见附件一表白G)捌5.耙其他应收款科目岸明细表矮(啊详见附件一表摆H)半6.佰固定资产摆(1)坝财产目录熬(2)颁固定资产成本及板累计折旧变动表坝（见附表四）敖(3)拜土地使用权及房叭屋产权证明及合摆同翱(4)耙提供抵押担保的爸固定资产明细表蔼(

4、5)唉闲置或不堪使用扮的固定资产明细瓣表及其报废明细扮(6)绊列出非营业使用安的资产明细埃(7)哀固定资产保险种翱类、范围、保额安、保费、投保期哀间、保单号码及爸保险公司名称邦(8)版本年度固定资产皑之处分或移转明埃细表扒(柏含成本、累计折版旧移转计算表胺)奥(9)摆利息资本化计算坝表芭(芭详见附件一表伴I)背(10)隘工程决算清单或安工程预算进度表搬7.颁长期投资蔼(1)班长期投资增减变啊动及相关合约资拌料颁(2)吧采权益法核算的傲被投资公司本年碍度经会计师签证唉的财务报表叭(3)疤被投资公司之股岸票及登记文件扳8.斑无形资产及其他暗资产拔(1)昂存出保证金科目胺明细表斑(颁详见附件一表哀H

5、)啊(2)傲存出保证金收据败及合约巴(3)熬无形资产哀(叭如土地使用权罢)八及递延费用明细扒分摊表扒(靶详见附件一表奥J)败(捌三埃)爱负债科目昂1.坝银行借款阿(1)跋所有借款及贷款把合约复印件翱(2)熬每项借款之余额盎、期间、利率、扮限制条款及抵押般、担保品等明细氨表绊(敖详见附件一表柏K)按(3)笆每一银行信用额百度明细表班(4)跋期末应付利息计碍算表芭2.柏应付帐款百(1)办按到期、应付款碍日、厂商别及关皑联关系、非关联把关系人分别汇总班（如为应付外币耙帐款并请列示本柏位币蔼(芭人民币稗)鞍及外币金额）绊(伴详见附件一表罢L)坝(2)柏按营业及非营业佰的不同性质分类背汇总癌3.案应付费

6、用、其他鞍应付款、预收货靶款明细表坝(袄详见附件一表澳H)颁4.熬存入保证金明细哎(爸四懊)阿或有事项及承诺昂事项柏1.霸未决或可能的诉隘讼案件汇总说明瓣2.扳对外担保及票据把背书的明细资料叭3.颁未决索赔及税务扮纠纷的明细资料摆4.皑已签订合约而尚安未付款的金额败5.俺往来律师名称及岸地址版(傲五按)搬损益科目暗1.皑营业收入、加工罢收入、其他业务扮收入及劳务收入拜分析表昂(阿请按项目别或产哎品别分别列示，按详见附件一表爱M)拌2.熬营业收入、加工啊收入、其他业务案收入及劳务收入邦明细挨(瓣详熬见靶附件一表熬N)佰3.稗营业成本明细表把4.板营业费用、加工阿费用及制造费用捌科目余额及差异吧分

7、析表奥(扮详见附件一表靶O)靶5.唉营业外收支明细挨表般6.熬薪资及人事资料耙 蔼（班见附件一表吧P疤）跋(班六暗)瓣关联交易百1.把与关系人的关系蔼说明癌2.吧关系人交易汇总版，请参照财务会班计准则芭(暗交易事项披露明俺细表详见附件二斑)爱3.霸关联交易对帐明奥细(七)现金流量百现金收支明细（叭详见附件三）附 件 一白表安A.绊现金及银行存款败明细版余案 班 靶额啊银肮 安行捌 班别按帐奥 搬号耙原罢 板币笆本位币吧质押或受限制情绊形瓣基本帐户存款啊一般帐户存款拜活期存折存款班外币存款斑银行别把帐斑 爸号隘余按 碍额哀期间懊利率艾 哀最近办计息日埃应计拔利息疤质押情形哎定期存款案表碍B.傲应

8、收帐款明细表搬金熬 盎 芭额把客户名称斑摘袄 邦 熬 拌要八原凹 爱币靶本位币扒应收帐款袄入帐日期，期后霸收款日期斑关系人阿非关系人耙表胺C.绊产成品成本与市案价比较表把成本肮品名隘/皑料号邦数量矮单价伴金额翱售价巴表鞍D.岸在产品成本与市昂价比较表盎在产品品名坝料伴 皑号邦截至哎12/31坝 靶成哎 伴本办估计售价鞍估计至完工扮尚需投入的安成班 肮本熬销售费用唉净变现价值稗表耙E.叭原料成本与市价俺比较表般成本靶原料品名般/八料号叭数量疤单价俺金额瓣最近一次单位购疤价按表斑F.熬呆滞存货明细表阿产品品名岸/办料号白数爸 翱量埃最近一次变动日吧期扮单位成本扒成本总价凹表肮G.芭预付购料款及预哀

9、付费用明细表碍未摊销癌预付项目熬支付日期耙有效期间靶总懊 啊金版 疤额半已绊 案摊肮 矮销熬余案 拌额伴表肮H.啊其他应收款、存扒出保证金、预提懊费用、其他应付颁款及预收货款明靶细表靶科佰 疤目敖传票日期及编号挨性吧 袄质跋金稗 办额巴表白I.拌利息资本化计算搬表按月份岸月初累计摆支伴 岸出熬 叭额安当月支出办支出款每芭月平均数伴月利率胺按成本计百算之利息扒实际利息蔼资本化耙利奥 坝息罢月底累计昂支翱 扒出哀 案款耙表拌J.扒无形资产及递延鞍费用分摊明细表绊原始支出案已拜 罢摊盎 靶销败 蔼余胺 胺额埃未拜 癌摊碍 拜销百项俺 翱目阿总暗 澳金扳 办额蔼分摊期间按前期累积数拜本期摊销数胺余奥

10、哀额扒表斑K.哎银行借款明细表捌银行名称版期拜 叭间邦利袄 爱率芭用把 耙途凹付款条件百担奥 吧保按 矮品罢金笆 办额唉表般L.袄应付帐款明细表板厂巴 八商敖 唉名胺 跋称背摘版 爱岸 百要翱金拌 笆额案应付帐款啊入帐日期，期后斑付款日敖 -瓣 岸关系人耙 -败 挨非关系人艾表岸M.拔营业收入、加工翱收入及劳务收入吧差异分析表按项目别佰差氨 柏 靶异靶产品别袄上年度实际数胺本年度实际数俺金额奥百分比般差异原因说明啊按月份列出版表叭N.瓣营业收入、加工矮收入及劳务收入拔明细肮收昂 安入矮 傲项 目安收扳 捌入摆 芭对百 爸象耙金安 板额百收入原因说明巴表唉O.翱营业费用及制造拜费用差异分析表爸部

11、门别八差八 案 靶异懊差异原因蔼科目名称半上年度实际数板本年度实际数罢金邦 罢额稗百分比皑工败 靶资唉：版表案P芭.袄工资费用明细 昂 胺 部 捌 颁 澳 门熬月 份扮管理人员人数罢管理人员工资稗普通员工人数办普通员工工资 耙 合计白 ：附 件 二肮关联交易事项披爸露明细表板一、艾关联交易事项摆关系人名称佰及关系：昂关系人名称霸与芭 胺阿 绊本捌 案蔼 坝公把 爸司邦 笆盎 捌关拜 拜拌 案系白公哎 柏司碍1.佰企业采权益法核摆算的被投资公司矮。绊公昂 扒司把2.邦对公司的投资采摆权益法核算的投瓣资者。八公俺 氨司皑3.白公司董事长或总澳经理与他公司董昂事长或总经理为翱同一人，或具有隘配偶或二

12、代以内凹关系公司。背：伴4拌.拜公司的董事、监绊事、总经理之配蔼偶。邦5绊.扒公司的董事长、扒总经理二代以内坝亲属。哎二、靶与关系人间之重澳大交易事项板1.芭采购哀(岸加工费用芭)班本公司本年度袄及上年度向关系扮人购买商品存货斑(摆加工费用颁)氨金额明细如下：般本肮 阿 挨年稗 把 岸度皑上吧 霸 版年佰 啊 鞍度俺金额懊占本公司进货唉 癌净额百分比爸 熬金暗 昂额跋占本公司进货拜 把净额百分比矮 袄公司跋公司傲：盎：澳其他俺合计哀 * 鞍请说明采购交易肮条件氨(隘包括售价及付款盎条件奥)班与非关系人差异班情形。拌2.吧销货安(把或加工收入澳)胺本公司本年度及哎上年度售给关系鞍人的商品翱(柏加

13、工收入背)办，计有：碍本案 败年耙 半坝 啊度爸上芭 芭癌 凹年爸 暗扒 哀度办金扒 爸额翱占本公司销货摆 霸净额百分比奥 坝金阿 拌额懊占本公司销货暗 伴净额百分比暗 爸 斑公司案公司霸：板 霸：爸其把 碍他背合办 熬计懊* 岸本年度虽未超过背10%邦，惟两年度中有扒一年超过斑10%伴时，仍应单独列柏示。板* 唉请说明销货交易拌条件（包括售价巴及收款条件）与靶非关系人差异情跋形。3.财产交易笆 巴请列示财产交易八对象、价款及对摆当期损益的影响叭。邦4.袄应收帐款及应付艾帐款颁 暗本公司与关系人绊的债权债务办(颁均未计息罢)啊情形如下：背本年般度按上年白度埃余额碍百分比案余额摆百分比拌应收帐款

14、：瓣公司熬公司哎：班应付帐款：埃伴 凹公司靶：蔼其他5.融资情形盎 柏本公司与关系人傲资金融通情形如埃下：班本澳 挨 背 捌年安 碍 拌 板度跋最高余额懊 (跋万班 唉元吧) 奥期末余额把 (拜万氨 摆元搬) 岸利率区间办全年度利息肮总额板 (凹万元鞍)俺应收融资款：啊 蔼 办公案 般司把 扳 挨公吧 巴司鞍 白 笆：拔关系人借款：蔼 般 氨公柏 凹司翱 耙 斑：靶上板 绊 半 跋 叭年般 搬 隘 笆度白最高余额袄 (坝万吧 把元班) 唉期末余额氨 (跋万翱 哀元俺) 鞍利率区间笆全年度利息暗总额瓣 (埃万元巴)邦应收融资款：芭 把 笆公佰 吧司哎 爱 案公稗 拜司板 癌 伴：佰关系人借款：扳

15、 绊 袄公背 伴司稗 班 唉：扮上述资金融通交皑易，均未取具担笆保品。氨6.颁票据背书及保证耙情形般截至本年底及上扒年底止，本公司拜为关系人票据背挨书及保证之余额安及明细如下：扮本年底柏上年底按公司斑公司昂：邦合计埃7.懊其肮 挨他拌(罢一搬)爱租岸 澳赁(二)背书保证埃(耙三矮)拌其摆 版他附表三岸现金收入、支付案明细霸公司名稱捌: 白邦敖板爱鞍碍佰板皑日期：拌承上結余爱期 间碍岸摆檔案：岸cashflo芭w笆B/F爱-唉皑隘時間：爱幣種佰%颁搬敖罢澳承上結余：斑RMB背扮跋暗奥扮1. 收入：翱RMB哎扳鞍班1.1 皑内部按揭贷款氨RMB百版1.2 疤售房收入（现金百）绊RMB唉颁1.3 稗

16、售房收入（按揭百贷款）皑RMB袄疤1.4 叭收集團公司轉款班RMB耙阿1.5 凹收回保证金扳 扒RMB案唉1.6 癌其它筹资收入啊RMB拔拌1.7 颁其它经营性收入般RMB哀安小计白绊-暗-啊邦芭2. 支出：板矮2.1 岸支付工程款袄RMB靶跋2.2 哀集团内部转款安RMB班鞍2.3 柏总裁借款伴RMB哀败2.4 埃存入按揭保证金捌RMB熬昂2.5 班退房款矮RMB靶板2.6 坝按揭月供款（还矮本付息）蔼RMB俺哀2.扒7拜 蔼期间费用矮RMB疤败2.盎8笆 版工资及福利哀RMB懊背2.柏9扮 版已交税金鞍RMB翱败2.1瓣0鞍 昂购基金支出鞍RMB氨氨2.1半1靶 颁其它筹资费用颁RMB背背

17、耙岸熬小计搬RMB跋矮哎2.1爸2碍結余：袄RMB佰啊拔（项目可根据本阿公司实际情况增埃减和调整）白 皑 把 拜 疤 巴 板 鞍 巴附表四肮固定资产及折旧敖增减变动表翱固定资产原值及艾折旧增减变动表奥(IN RMB瓣)皑矮摆爸佰澳鞍捌版Fixed A案sset Sc懊hedule吧原值隘房屋盎家俱设备罢机器设备捌电器设备拜办公设备扮运输设备芭合计爱期初余额吧0袄增加版:败Jan-03吧0盎Feb-03挨0笆Mar-03啊0昂Apr-03挨0搬May-03爸0吧Jun-03癌0百Jul-03矮0昂Aug-03暗0隘Sep-03哀0扮Oct-03翱0案Nov-03暗0碍Dec-03板0搬摆暗俺暗瓣拜拌0氨0摆0绊0碍0傲0袄0癌 芭减罢:按卖出原值哎0般爸安办盎澳坝胺原值总数皑0耙0叭0癌0叭0敖0芭0