XX集团财务组织管理制度

1、13财务人员管理制度1总则为有效落实集团财务政策，促进财务人员队伍建设，加强集团财务管理，提高企业风险防范与控制能力，制订本制度。本制度根据中华人民共和国会计法、会计基础工作规范，结合企业实际情况制订，本制度未说明的特殊事项遵照相关法律规章执行。本制度适用于集团总部及各分公司2财务组织管理组织以集团财务管理制度为大纲、各分公司制定符合实际情况的财务管理制度、集中的财务主管管理、通畅的财务信息渠道与严密的监督审计体系为核心，确立集团适度集权与合理分权相结合的财务管理组织架构，并结合企业经营的需要而相应调整。集团财务实行财务总监负责制，集团总部设集团财务中心，各分公司设财务部，成员企业根据实际情况

2、设财务部门，分别负责各层面的财务工作。各成员财务部门受各分公司总经理、上级财务部门的双重领导。集团财务中心对集团内财务主管以上级别人员任免实行统一管理；各分公司负责财务主管职级以下人员的聘任，聘任情况向集团财务中心备案，并 及时反馈到人事部。3财务人员管理招聘集团总部财务管理部门根据集团发展规划提出财务人员需求计划，报集团综合管理中心，经集团董事长审批后进行招聘，集团总部财务部门参与, 组织初选、面试，实施财务人员招聘。集团总部负责财务主管以上职级人员招聘，各分公司负责财务主管以 下职级人员招聘工作。财务人员必须具有良好的职业品质、严谨的工作作风、持续的学习能 力。试用集团总部财务管理部门负责

3、财务主管试用人员的试用安排与考核，各 分公司财务部负责一般财务人员的试用安排与考核，试用指导负责人负责试 用计划的落实与试用人员的评价。试人员应掌握公司各项制度、熟悉业务流程。对有管理权限控制 要求的业务，须经财务主管确认后方能进行具体操作。试用人员试用期满，经考核合格，集团总部财务管理部门或各分 公司财务部安排其具体工作岗位，弁报集团综合管理部或各分公司人事 部备案。调岗财务人员的工作岗位实行有计划的轮换。各分公司财务部负责公司内 的财务人员调配，并报各分公司人事部和集团总部财务管理部门备案；集团 总部财务管理部门负责各分公司间的财务主管以上职级人员调配，并报集团 综合管理中心进行备案。集团

4、总部财务管理部门定期组织财务人员业务素质考评，未能通过考 评的人员，由集团总部财务管理部门退回各人事部另行分配。被委派的财会人员接受集团财务中心和所在单位的双重领导。对不服 从所在公司正常管理、不爱岗敬业或业务水平低下的财会人员，所在单位有 权向集团公司申请调离。离任与交接财务人员调动或离职必须提出书面申请， 经批准后按以下程序办理调动 或离职手续：a、由集团财务中心、审计部派员组成审计小组，办理离任审计。b、经审计合格后，方可办理交接手续，未办清交接手续的，不得调动或离职。财务人员办理移交时，要编制移交清册，列明应移交的会计账表、凭 证、印鉴、文件、会计软件、密码及数据磁盘，并将现金、有价证

5、券、支票、 发票等与出纳核对一致，在监交人监督下按移交清册内容移交，并对遗留问 题和未了事项写出书面材料。交接完毕，交接双方和监交人员在移交清册上签名或盖章，并在移交清册上注明：单位名称、交接日期、交接双方和监交人员职务、姓名、移交清 册页数及需说明的其他问题和意见等，移交清册一式叁份，双方各执一份， 存档一份。考核集团财务总监负责公司财务主管以上职级人员的考核，各分公司财务 负责人负责本单位财务人员的考核。对努力提高自身素质，取得突出成绩的财务人员，由各级财务管理部 门或所在公司提出申请，按程序审定后，予以晋升或调整管理职级。对不能完成本职工作或工作失误的员工，由各级财务部门或所在公司3提出建议，按程序审定后，予以降职、降级、调整工作岗位或辞退。3.5.4财务人员的奖惩由各级财务部门负责上报，