自治区小额贷款公司政策指引政策

1、内蒙古自治区人民政府关于促进小型微型企业持续健康进展的意见2内蒙古自治区人民政府办公厅关于开展小额贷款公司试点工作的通知内蒙古自治区人民政府办公厅关于印发内蒙古自治区小额贷款公司试点治理暂行方法的通知内蒙古自治区人民政府金融工作办公室关于印发小额贷款公司试点治理实施细则（修订）的通知内蒙古自治区人民政府金融工作办公室关于印发内蒙古自治区小额贷款公司从业人员资格治理暂行方法的通知内蒙古自治区人民政府金融工作办公室关于印发内蒙古自治区小额贷款公司董事、监事、高级治理人员任职资格治理暂行方法的通知内蒙古自治区人民政府金融工作办公室关于建立全区小额贷款公司统计报告制度的通知内蒙古自治区人民政府金融工作

2、办公室关于印发内蒙古自治区小额贷款公司年度考核评价方法（试行）的通知内蒙古自治区人民政府金融工作办公室关于加强内蒙古自治区小额贷款公司外源融资治理的通知内蒙古自治区财政厅 国税局 地税局关于新设金融法人机构企业所得税优惠政策的通知内蒙古自治区人民政府关于促进小型微型企业持续健康进展的意见内政发201288号各盟行政公署、市人民政府，各旗县人民政府，自治区各委、办、厅、局，各大企业、事业单位：为深入贯彻落实国务院关于进一步支持小型微型企业健康进展的意见（国发201214号）精神，改善小型微型企业(以下简称小微企业)进展环境，引导和关心小微企业不断增强盈利能力和进展后劲，促进小微企业持续健康进展，

3、提出如下意见。一、提高对促进小微企业健康进展重要性的认识（一）小微企业是国民经济的重要组成部分，在推动经济增长、开展技术创新、扩大城乡就业、促进民生进展和社会稳定等方面具有不可替代的作用，促进小微企业健康进展具有全局性和战略性的重要意义。当前，国内外复杂多变的经济形势，给小微企业进展带来新的挑战和困难，部分小微企业融资难、用工难、创业难、盈利难等问题更加突出。各级人民政府各有关部门要切实提高认识，把促进小微企业健康进展作为提高居民收入水平、促进民生进展的有效途径，作为推动经济结构战略性调整和社会结构成功转型的蓄水池和减震器，作为形成橄榄型收入分配结构、减轻二次分配压力的关键环节，作为奠定和谐社

4、会相应企业组织结构和经济基础的重要举措，加大金融、财税支持力度，优化小微企业进展环境，促进全区小微企业做专、做精、做强，推进非资源型产业、中小微企业、富民工程一体化进展，形成大、中、小、微型企业协调进展的良好企业生态。二、优化小微企业进展环境(二)通过开展“中小企业政策落实年”、“中小企业服务年”等主题年活动，推动各级政府部门增强服务意识，强化服务功能，把政府职能切实转变到为市场主体服务和创建良好进展环境上，全面提升综合服务能力、质量和效率。(三）各部门要将涉及中小企业法定审批、收费、检查、标准等项目和支持企业进展的服务措施进行公示，并实行服务承诺制度。鼓舞各级政府有关部门开展为小微企业办实事

5、活动,每年都要制定为小微企业办实事打算,并报同级促进中小企业进展领导小组办公室。（四）各新闻媒体要加强小微企业宣传工作，营造全社会重视、支持、宽容、关心小微企业的良好氛围，增强企业进展信心。（五）落实中央和自治区财政、价格主管部门已公布取消的行政事业性收费。自2012年1月1日至2014年12月31日，三年内对小微企业免收部分治理类、登记类和证照类行政事业性收费。各地各有关部门对国家和自治区取消和停止征收的行政事业性收费项目不得以任何理由拖延、拒绝执行或变相收费。严禁各种形式的乱摊派、乱集资、乱罚款。各地区要在监察部门和中小企业主管部门设立小微企业维权投诉电话，鼓舞有条件的地点成立小微企业维权

6、中心，对不作为或刁难、损害小微企业合法权益的行为，一经核实，严肃查处。（六）统计及有关部门要依据工业和信息化部国家统计局国家进展和改革委员会财政部关于印发中小企业划型标准的规定的通知（工信部联企业2011300号）的有关规定，进一步加强对小微型企业的调查统计工作，尽快建立和完善中小微型企业分类统计体系和监测分析、信息公布制度，为宏观决策和企业生产经营提供参考依据。(七)部门预算编制单位编制政府采购打算时，在满足机构自身运转和提供公共服务差不多需求的前提下，应当预留本部门年度政府采购项目预算总额的18%以上专门给小微企业。关于非专门面向小微企业的项目，采购人或者采购代理机构应当在招标文件或者谈判

7、文件、询价文件中作出规定，对自治区内小微企业产品的价格给予6%-10%的扣除，用扣除后的价格参与评审。大中型企业和其它自然人、法人或者其它组织与小微企业组成联合体共同参加非专门面向小微企业的政府采购活动，小微企业的协议合同金额占到联合体协议合同总金额30%以上的，可给予联合体2%-3%的价格扣除。(八)引导大企业与小微企业开展多种形式的经济技术协作，构建良好的利益机制，主动让度产业链条有关环节给小微企业，实现互利双赢。研究制定防止大企业长期拖欠小微企业资金的政策措施。(九)统筹安排产业集群进展用地。“十二五”期间，自治区重点培育50个小微企业创业基地，各级政府要优先安排用地指标。确有困难的地区

8、，自治区在调剂打算时给予适当倾斜。各类园区要集中建设标准厂房，积极为小微企业提供生产经营场地。对创办三年内租用经营场地和店铺的小微企业，符合条件的，给予一定比例的租金补贴。三、加快中小企业公共服务体系建设(十)建设全区中小企业公共服务平台网络。争取用2年3年时刻差不多建成以自治区中小企业公共服务中心为核心的“枢纽”平台，以12个盟市、2个打算单列市中小企业公共服务中心为区域“窗口”平台，以工业园区和产业集聚区服务机构为信息共享平台的“信息畅通、功能完善、服务协同、资源共享、供需对接便捷”的中小企业公共服务平台网络，涵盖信息、融资、电子商务、创业、人力资源、法律、技术支持、政务服务和交流合作服务

9、功能，为企业提供“找得着、用得起、有保障”的全程一站式、综合性、公益性服务。(十一)支持工业园区和产业集聚区建设投融资、信用担保、信息咨询、人才交流、技术研发、检验检测、第三方物流、信息化服务等综合服务平台。(十二)加强小微企业信息化技术应用服务。实施中小企业信息化推进工程，重点提高小微企业生产制造、经营治理和市场开拓的信息化应用水平，开展多元化、多渠道、多形式的小微企业信息化技术应用培训，鼓舞信息技术企业、通信运营商为小微企业提供信息化应用平台。(十三)结合实施国家中小企业银河培训工程和企业经营治理人才素养提升工程，以小微企业为重点，切实加强对经营治理人员和创业者的培训。国家专业技术人才知识

10、更新工程等重大人才工程向小微企业倾斜。鼓舞和支持各类专业协会、大专院校加强小微企业创新型专业技术人才和技能人才培训。(十四)鼓舞社会力量创办面向小微企业的服务机构。自治区有关扶持服务业进展的政策措施，要向服务小微企业的服务机构倾斜。鼓舞各类行业协会(商会)进展，充分发挥协会(商会)在政策咨询、信息沟通、引资引智、合作交流等方面的积极作用。四、鼓舞扶持创业创新(十五)适当放宽小微企业注资、出资条件和时限，注册资本为10万元以下的有限责任公司(一人有限责任公司除外)，可申请免缴首期注册资本，但须在法定期限内缴足；对守法经营，因资金临时紧张无法按期出资的小微企业，同意其申请延长出资期限，但延长期限不

11、得超过2年；属外商投资企业的，须经外资审批机关批准。(十六)缩短证照办理时刻，除食品流通许能够外，各类企业登记许可申请在7个工作日内办结。申请办理企业设立登记、变更登记，符合条件的，审批时限缩短为5个工作日；申请名称登记的，实行当天受理当天核准当场办结制。(十七)小微企业项目环评审批除涉重金属和危险化学品项目外，全部由项目所在盟市具有环评审批权限的环境爱护行政主管部门办理，并须简化环评审批程序。其中，对环境阻碍小、不需要进行环境阻碍评价的，填报环境阻碍登记表，3个工作日内办结；可能造成轻度阻碍的，编制环境阻碍报告表，在5个工作日内办结；可能造成较重环境阻碍的，编制环境阻碍报告书，在15个工作日

12、内办结。(十八)下放或托付下放安全生产行政审批事项。对小型露天采石(砂)场和粘土矿的安全生产行政许可、二三类非药品类易制毒化学品生产经营备案证明、烟花爆竹经营(零售)行政许可、社会加油站经营行政许可、三级以下尾矿库行政许可等事项下放或托付下放至盟市级安全监管部门。(十九)将冶金、有色、建材、机械、轻工、纺织、烟草、商贸、地勘等行业建设项目安全设施“三同时”审核审查事项调整为登记备案。对规模较小、工艺流程简单的危险化学品建设项目实行简易程序；小型非煤矿山办理安全生产许可事项时不再开展安全条件论证；安全生产许可期间未发生事故的企业在变更、延期、换发安全生产许可证时不再进行安全评价评审；小型露天采石

13、(砂)场、粘土矿在安全生产许可证有效期内，不再进行现场验收。对安全生产行政许可事项在申请资料齐全的情况下，在10个工作日内办结。(二十)小微企业新招用城镇登记失业人员、农村转移就业劳动者、毕业年度高校毕业生、城乡未接着升学的应届初高中毕业生，与企业签订6个月以上期限劳动合同，在劳动合同签订之日起6个月内，由企业依托所属培训机构或政府认定的培训机构开展岗前就业技能培训的，依照培训后接着履行合同情况，按照我区职业培训补贴标准的70%对企业给予定额补贴。对小微企业招收就业困难高校毕业生、签订劳动合同并缴纳社会保险费的，按规定给予社会保险补贴。(二十一)接着加大小额担保贷款担保基金的投入力度，增加小额

14、担保贷款担保基金总量，确保每年新创办小微企业2万户,带动就业10万人。对符合条件的劳动密集型小企业小额担保贷款给予全额贴息，贴息资金在中央负担25%的基础上，其余部分由地点人民政府负担。(二十二)对当年新招用符合小额担保贷款申请条件的人员达到企业现有在职职工总数30%(超过100人的企业达到15%)以上，并与其签订一年以上劳动合同的劳动密集型小企业，经办金融机构依照企业实际招用人数合理确定小额贷款额度，最高不超过人民币200万元，贷款期限不超过2年。(二十三)对各类小微企业招用就业困难人员、签订劳动合同并缴纳社会保险费的，在相应期限内给予差不多养老保险、差不多医疗保险和失业保险补贴，补贴资金从

15、就业专项资金中支付。(二十四)积极支持符合条件的小微企业申报国家和自治区星火打算项目、火炬打算项目和科技型中小企业技术创新基金项目，通过科技项目的形式扶持科技型小微企业进展。(二十五)对新获得国家驰名商标和新获得自治区闻名商标的小微企业,由自治区中小企业进展专项资金给予适当奖励。(二十六)鼓舞小微企业开拓国际市场。鼓舞小微型外贸企业投保出口信用保险，并享受保费补贴。优先支持符合条件的小微企业申报中小企业国际市场开拓资金项目，鼓舞支持小微企业参加境外展会和对其产品进行国际认证许可和质量认证。小微企业申请与国际接轨的相关体系认证、专利、商标等发生的费用，给予一定比例的补助。小微企业参加境外展会，给

16、予参展的企业展位补贴，同时给予参展人员境外费用补贴。对进出口小微企业在区内为进展新兴产业、开展节能降耗、淘汰落后产能所实施的技术改造等项目，按进出口额和固定资产投资额给予补助。五、加大对小微企业的财政资金支持力度(二十七)进一步改进各类专项资金使用治理方法。自治区通过整合现有各类支持中小企业进展专项资金,加大投资力度,积极鼓舞、支持和引导小微企业进展。随着自治区财政实力的不断壮大，进一步加大支持小微企业进展的各项专项资金规模。已建立的中小企业进展专项资金和中小企业技术进步贴息资金要有较大幅度增加，并逐年增长。强化各盟行政公署、市人民政府，旗县（市、区）人民政府扶持小微企业进展的主体责任，在年度

17、预算中分不安排不低于5000万元和2000万元的小微企业进展专项资金，支持本地区小微企业进展。积极争取国家中小企业进展基金，形成全方位、多层次、大力度支持中小企业特不是小微企业健康进展的长效机制。（二十八）依照促进小微企业进展的迫切需要，自治区财政预算从2012年开始设立亿元以上的中小企业公共服务体系建设专项资金，对列入国家试点范围的公共服务平台建设项目，自治区给予配套投资，提高各级政府部门为小微企业提供公共服务的能力，带动社会化专业服务组织进展；设立小微企业创业基地建设专项资金，重点用于对工作成绩突出、小微企业进展快的盟市以以奖代补方式进行奖励，对各地创办小微企业创业园和小微企业创业基地给予

18、补助，引导小微企业集群化进展；设立融资性担保机构小微企业贷款风险补偿资金，用于融资担保机构对单户授信500万元以下的小微企业贷偿损失补贴,形成小微企业贷款风险循环管控和分担机制。（二十九）依法设立中小企业进展基金。基金的资金来源包括财政预算安排、国家基金投入、基金收益、捐赠等。基金要紧用于引导地点、创业投资机构及其他社会资金支持处于初创期的小型微型企业等。鼓舞向基金捐赠资金，对企事业单位、社会团体和个人等向基金捐赠资金的，企业在年度利润总额12%以内的部分，个人在申报个人所得税应纳税所得额30%以内的部分，准予在计算缴纳所得税税前扣除。六、认真落实小微企业税费优惠政策(三十)增值税和营业税起征

19、点执行国家规定的上限。(三十一)小型微利企业，其所得减按20%的税率征收企业所得税；2012年1月1日至2015年12月31日，对年应纳税所得额低于6万元（含6万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，并免征其中地点分享部分。(三十二)自2011年11月1日至2014年10月31日止,对金融机构与小微企业签订的借款合同免征印花税。(三十三)对经国家有关认证并符合条件的担保机构从事中小企业信用担保或再担保业务取得的收入(不包括信用评级、咨询、培训等收入)3年内免征营业税，免税时刻自担保机构向主管税务机关办理免税手续之日起计算。(三十四)创业投资企业采取

20、股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业2年以上（含2年），凡符合规定条件的，可按其对中小高新技术企业投资额的70%抵扣该创业投资企业的应纳税所得额；创业投资企业按上述规定计算的应纳税所得额抵扣额，符合抵扣条件并在当年不足抵扣的，可在以后纳税年度逐年连续抵扣。(三十五)将符合条件的国家中小企业公共服务示范平台中的技术类服务示范平台纳入现行科技开发用品进口税收优惠政策范围，对其在2015年12月31日前，在合理数量范围内进口国内不能生产或者国内产品性能尚不能满足需要的科技开发用品，免征进口关税和进口环节增值税、消费税。（三十六）对企业主管部门或企业集团中的核心企业等单位（以下称统借方）向金融机

21、构借款后，将所借资金分拨给下属单位（包括独立核算单位和非独立核算单位），并按支付给金融机构的借款利率水平向下属单位收取用于归还金融机构的利息不征收营业税。(三十七)小微企业经认定为高新技术企业的，减按15%的税率征收企业所得税。（三十八）小微企业为开发新产品、新技术、新工艺发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按照规定据实扣除的基础上，按照研发费用的50%加计扣除；形成无形资产的，按照无形资产成本的150%摊销。（三十九）一个纳税年度内，小微企业从事技术转让、技术开发业务及与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，不超过500万元的部分，免征企业所得税；超过500万元的部分，减半征

22、收企业所得税。（四十）小微企业从事农、林、牧、渔项目所得，按规定免征、减征企业所得税。（四十一）对符合西部大开发政策规定条件，进入国家西部地区鼓舞类产业目录的鼓舞类旅游产业企业，经认定减按15%税率征收所得税，对“农家乐”、“牧家乐”免征企业所得税地点分享部分。响应国家节能减排，投入设施改进的小微星级饭店、景区点，给予不低于25%的政府补贴。（四十二）将金融企业（包括小额贷款公司）涉农贷款和中小企业贷款损失预备金税前扣除政策延长至2013年底。七、改进和完善对小微企业的金融服务 （四十三）综合运用再贷款、再贴现和差不存款预备金动态调整等货币政策工具引导金融机构加大对小微企业的信贷支持，确保小微

23、企业贷款增速不低于全部贷款平均增速，增量高于上年同期。鼓舞各银行业金融机构新增信贷优先支持小微企业，不断提高小微企业贷款比重。各银行业金融机构对小微企业贷款单列信贷规划。人民银行呼和浩特中心支行依据中小企业信贷政策、导向效果评估结果，对小微企业信贷支持力度大、金融服务好的银行业金融机构给予奖励。（四十四）支持银行业机构建立适应小微企业特点的信贷治理和贷款评审制度。提高小微企业不良贷款容忍度至5%，由当地政府和银行按一定比例建立风险共担机制。建立符合小微企业贷款机制的呆坏帐核销制度，放宽各商业银行呆坏帐核销自主权。（四十五）各银行业金融机构要设立小微企业贷款专营窗口，开发小微企业贷款“绿色通道”

24、，为小微企业提供快捷、便利的金融服务。在企业正常生产经营情况下，确保不压贷、不抽贷，对符合条件的续贷项目一般在7个工作日内放款，对新增贷款项目一般在1个月内完成审批，切实加快审批速度。（四十六）各有关银行业金融机构要按照有关规定将小微企业贷款审批权限适度下放给盟市、旗县级分支机构。（四十七）加强金融产品和服务创新，不断探究支持小微企业的新方式。鼓舞各银行业金融机构积极试办动产质押、应收账款质押融资、设备按揭贷款等，努力开发知识产权质押贷款、企业联保贷款、矿产开采权质押贷款等，积极开办票据承兑贴现、供应链融资、保理业务、出口押汇等非贷款融资。(四十八)支持商业银行发行用于小微企业的金融债，对商业

25、银行发行金融债所对应的单户授信额在500万元(含)以下的小微企业贷款，不纳入存贷比考核范围。(四十九)建立小微企业贷款定期监测制度，及时通报分地区、分机构小微企业贷款增量、增幅及工作开展情况。对工作进展不大、排名靠后的地区和银行机构，金融监管部门通过窗口指导、约见谈话、公开通报等方式加以督促，切实为小微企业制造良好的金融环境。（五十）清理纠正不合理收费项目。各商业银行不得将新增贷款作为全额保证金以开具承兑汇票的方式对企业进行融资贷款，不得强制贷款企业购买理财产品，不得与企业存款挂钩，不得变相收取企业手续费。(五十一)支持商业银行进一步扩大小微企业金融服务网点覆盖面，鼓舞针对小微企业的服务专营机

26、构向社区、县域和乡镇等基层延伸。关于小微企业客户数占企业授信客户数及连续六个月月末平均小微企业授信金额达到一定比例的商业银行同意其一次同时筹建多家同城支行，充分发挥专营机构的作用和效能。(五十二)鼓舞融资性担保机构、小额贷款公司加大对小微企业的融资支持力度，按对小微企业的贷款发放量确定财政扶持额度。鼓舞资产治理公司等非银行业金融机构发挥资金、专业集聚优势，充分利用各种金融产品为小微企业提供融资、增信等服务。加强对小微企业服务的融资性担保机构的培训、补贴和扶持，使符合条件的担保机构享受中小企业信用担保资金支持。 (五十三)引导和支持符合条件的小微企业通过上市融资、发行债券、私募股权投资、股权转让

27、、集合信托、融资租赁和发行中期票据、中小企业集合票据、短期融资券等多种方式进行直接融资。推动各类股权投资与小微企业的对接，鼓舞和引导风险投资、创业投资及其他社会资金对小微企业的投资。鼓舞金融机构支持小微企业以商标专用权、有限责任公司或非上市股份有限公司的股权、动产抵押等作为担保标的，进行贷款融资。鼓舞各地政府与金融机构通过“区域集优”等融资模式为符合条件的中小微企业发行集合票据。关于直接融资首笔达到500万元以上的小微企业，地点政府要给予适当奖励。(五十四)加强企业征信系统建设。完善企业信用信息基础数据库，推动小微企业加入征信系统。实施中小微企业云服务平台建设工程，集合政府有关部门、金融机构和

28、社会优质服务资源，实现信息、资源共享，打造中小微企业网上融资服务平台。(五十五)举办多种形式的政府、银行、担保机构、小微企业及其他投资机构共同参与的供需对接会、项目洽谈会、产品推介会和政策培训会等，增强小微企业和金融机构的联系、沟通和认知，提高信息对称水平和银企对接成功率。持续开展送金融服务进旗县、进园区、进企业活动。（五十六）积极引导民间资金投向新兴金融业态。通过政策引导，鼓舞民间资金进入财务公司、信托公司、金融租赁公司、村镇银行、贷款公司、农村资金互助社、小额贷款公司、融资性担保公司、风险投资基金、创业投资基金和典当行等新兴金融业态。加强对民间借贷的规范治理，依法打击非法集资、金融传销等违

29、法活动，在民间借贷比较活跃的地区增加设立村镇银行等新型地点金融机构。八、加强组织领导（五十七）各级人民政府要把小微企业进展作为长期性战略任务列入地区经济社会进展总体规划，定期听取中小企业主管部门的工作汇报，研究解决小微企业进展中的问题。各地区各有关部门依照本实施意见，制定配套的实施方法。要建立健全责任机制，确保各项扶持小微企业进展的政策措施落到实处。(五十八)各级中小企业主管部门负责对全区小微企业工作进行业务指导、日常督查、运行监测和综合协调。各盟市成立与自治区上下一致的中小企业治理机构，配备相应的人员、保障一定的工作经费。（五十九）加强工作考核和督查。将小微企业有关工作列入各地区、各有关部门

30、年度考核范围。开展专项督察，对各盟市、各部门落实中小企业政策情况每年进行检查和通报。本意见所指的小微企业依据工业和信息化部国家统计局国家进展和改革委员会 财政部关于印发中小企业划型标准规定的通知（工信部联企业2011300号）有关规定认定。 内蒙古自治区人民政府 2012年7月30日内蒙古自治区人民政府办公厅关于开展 小额贷款公司试点工作的通知内政办发（2008）46号 为有效配置金融资源，引导资金流向农村牧区，改善农村牧区金融服务，促进农村牧区经济社会进展，支持社会主义新农村新牧区建设，依照中国银行监督治理委员会、中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见 （银监发【2008】23号）有关精

31、神，经自治区人民政府同意，现就全区范围内开展小额贷款公司试点工作相关事宜通知如下。 一、自治区人民政府金融办工作办公室为全区小额贷款公司的主管部门，承担全区小额贷款公司的监督治理职责。其要紧职责为：制定全区小额贷款行业进展规划；审批小额贷款公司的筹建和开业；对小额贷款公司自律性组织进行业务指导；组织有关部门处置小额贷款公司的风险；制定小额贷款公司监督治理实施细则并组织实施。 二、各盟市要明确一个主管部门作为属地治理机构，负责小额贷款公司筹建、开业的初审，承担日常监督治理职责，负责处置当地小额贷款公司的风险。 三、自治区人民政府金融工作办公室批准开业的小额贷款公司，自治区工商行政治理部门要依法予

32、以注册登记，颁发营业执照。 四、中国银行业监督治理委员会和中国人民银行在自治区内的分支机构，要加强对小额贷款公司工作的政策宣传，并针对性的开展小额贷款培训工作。人民银行区内分支机构对小额贷款公司的利率、资金流向要进行跟踪监测，并将小额贷款公司纳入信贷征信系统。 五、小额贷款公司试点工作关于完善地点金融体系、缓解农牧民、个体工商户和小企业贷款难，促进地点经济进展具有重要意义。各盟市和各有关部门要予以大力支持和紧密配合，确保试点工作的顺利开展。二00八年六月十一日内蒙古自治区人民政府办公厅关于印发内蒙古自治区小额贷款公司试点治理暂行方法的通知内政办发201243号各盟行政公署、市人民政府，各旗县人

33、民政府，自治区党委、办、厅、局，各大企业、事业单位经自治区人民政府同意，现将内蒙古自治区小额贷款公司试点治理暂行方法印发给你们，请认真贯彻执行。 二0一二年四月一日内蒙古自治区小额贷款公司 试点治理暂行方法 第一章 总 则 第一条 为有效配置金融资源，缓解小微企业和小额农业贷款难问题，引导、规范和促进我区小额贷款公司健康可持续进展，依据中华人民共和国公司法(以下简称公司法)、中国银行业监督治理委员会中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见(银监发200823号)，结合我区实际，制定本方法。 第二条 本方法所称小额贷款公司是指经批准在自治区行政区域内由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不

34、汲取公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。 小额贷款公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权，以全部财产对其债务承担民事责任。小额贷款公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择治理者等权利，以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。 第三条 小额贷款公司应执行国家金融方针和政策，在法律法规规定的范围内开展业务，自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险，其合法合规的经营业务受法律爱护。 第四条 自治区人民政府授权自治区人民政府金融工作办公室(以下简称“自治区金融办”)作为全区小额贷款公司的主管部门。各盟行政公署、市人民政府及各旗县(市、区)人民政府承担本行政区域内

35、小额贷款公司监督治理及风险防范和处置责任。要明确专门的监管部门，配备必要的人员，切实履行风险治理和处置的职责，确保小额贷款公司规范经营。 第五条 各级人民政府和各有关部门应制定相应的扶持政策，引导鼓舞小额贷款公司健康进展，使其在完善地点金融体系、促进地点经济社会进展等方面发挥应有的作用。 第二章 机构的设立、变更和终止 第六条 对小额贷款公司的设立实行打算治理。各盟市应依照经济进展和小微企业、“三农”融资需求情况合理规划小额贷款公司布局，报自治区金融办。自治区金融办要按照“总量操纵、科学布局、县域优先”的原则进行统筹，提出各盟市小额贷款公司年度进展打算，报经自治区人民政府同意后实施。 第七条

36、各盟市、旗县(市、区)在落实小额贷款公司监管责任并承诺承担小额贷款公司风险处置责任的前提下，方可上报设立小额贷款公司的打算。第八条 设立小额贷款公司应当具备下列条件： (一) 有符合规定的公司章程。 (二) 主发起人是当地经营治理规范、资金实力雄厚、有社会责任感的骨干企业。 (三) 小额贷款公司的股东符合法定人数。 (四) 注册资本来源真实合法，且全部为实收货币资本，由出资人或发起人在公司设立时一次足额缴纳。 (五) 有健全的组织机构和治理制度。 (六) 有符合任职资格条件的董事、监事和高级治理人员。 (七) 有具备相应专业知识和从业经验的工作人员。 (八) 有符合要求的营业场所、安全防范措施

37、和与业务有关的其他设施。 第九条 旗县(市、区)的监管部门依照上级下达的年度进展打算，对本行政区域内拟新设立的小额贷款公司进行认真审核，确认其内容真实并符合相关法规制度后，上报至旗县(市、区)所在盟市的金融办。盟市金融办对旗县(市、区)上报的小额贷款公司设立申请组织相关人员进行复审，全面核实，确认无误后，上报自治区金融办。自治区金融办依据有关规定，履行审批程序。 第十条 经批准开业的小额贷款公司，凭批准文件到工商行政治理部门办理注册、登记等手续，领取营业执照。 小额贷款公司在领取营业执照后，应在5个工作日内向当地公安机关、中国银监会派出机构和人民银行分支机构报送相关资料。 第十一条 小额贷款公

38、司变更企业名称、注册资本、股权等重大事项，应当经监管部门批准后，方可向工商行政理部门申请变更登记。 第十二条 建立小额贷款公司退出机制。对监管中发觉小额贷款公司有非法汲取公众资金、抽逃资本金、违规融资、违规经营等重大违法违规行为的，当地人民政府要组织有关职能部门依法查处，实施关闭清算等市场退出措施。 小额贷款公司解散，按照公司法进行清算和注销。小额贷款公司被依法宣告破产的，依照有关企业破产的法律实施破产清算。 第三章 合规经营和持续进展 第十三条 小额贷款公司应坚持服务“三农”和小微企业，按照“只贷不存、小额分散、规范经营、防范风险”的原则，逐步做精做专、做强做大，成为特色鲜亮的金融性贷款公司

39、以及服务县域“三农”和小微企业的新型金融组织。具备条件的小额贷款公司可按照中国银监会的有关规定申报转制为村镇银行。 第十四条 小额贷款公司的要紧资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及经监管部门批准的其他合法资金来源。第十五条 小额贷款公司不得汲取或变相汲取公众存款，不得进行任何形式的非法集资活动，不得擅自对外融资。 第十六条 小额贷款公司不得向违法经营的企业和个人以及不符合国家产业政策导向的行业发放贷款;不得用暴力手段催还贷款。 第十七条 小额贷款公司不得跨区域发放贷款。 第十八条 小额贷款公司同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5%。 第十九条 小额贷款公司按照市场化原则进

40、行经营，贷款利率上限放开，但不得超过司法部门规定的上限，下限为人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍，具体浮动幅度按照市场原则自主确定。 第二十条 小额贷款公司应按照公司法要求健全公司治理结构，明确股东、董事、监事和经理之间的权责关系，制定稳健有效的议事规则、决策程序和内审制度，提高公司治理的有效性。第二十一条 小额贷款公司应建立健全贷款治理制度，明确贷前调查、贷时审查和贷后检查业务流程和操作规范，切实加强贷款治理。 第二十二条 小额贷款公司应加强内部操纵，按照中华人民共和国会计法、金融企业会计制度等有关法律、法规和文件规定建立健全企业财务会计制度，真实记录和全面反映业务活动和财务活动。 第二十

41、三条 小额贷款公司应按照有关规定，建立审慎规范的资产分类制度和拨备制度，准确进行资产分类，充分计提呆账预备金，确保资产损失预备充足率保持在100%以上，全面覆盖风险。 第二十四条 小额贷款公司应按照金融办、人民银行、银监等部门和单位的要求，分不报送会计报告、统计报表及其他资料，并对上报资料的真实性、准确性、完整性负责。 第二十五条 小额贷款公司应建立信息披露制度，按要求向公司股东、监管部门、有关捐赠机构披露经中介机构审计的财务报表和年度业务经营情况、融资情况、重大事项等信息，必要时应向社会披露。第二十六条 房产治理、工商行政治理等各级相关部门，对自治区金融办批准设立的小额贷款公司，应予以办理抵

42、(质)押等各类登记手续。 第四章 监督治理和风险防范 第二十七条 监管部门对小额贷款公司实施审慎监管，防范金融风险。 第二十八条 监管部门负责小额贷款公司的准入、变更、退出与日常监管工作。中国人民银行分支机构对小额贷款公司的利率、资金流向进行跟踪监测，并将小额贷款公司纳入信贷征信系统。工商行政治理部门依照自治区金融办的审批文件，做好小额贷款公司的注册、变更、退出、年审等各项工作，并依据公司法的规定，对小额贷款公司资本金抽逃等违法行为进行监督和处罚。公安部门要紧密关注小额贷款公司可能出现的非法集资行为，一旦发觉线索及时立案侦查，对确有非法集资行为的小额贷款公司予以严厉打击。 第二十九条 监管部门

43、应当依据本方法对小额贷款公司的业务活动及其风险状况进行现场检查。第三十条 建立小额贷款公司监管沟通协调机制。各级监管部门与同级人民银行、银监部门分支机构和工商行政治理、公安等部门，建立监管沟通协调机制，定期互相通报各类监管数据与信息，共同研究小额贷款公司监管和风险防范工作。 第三十一条 建立小额贷款公司社会公众监督制度，对小额贷款公司非法集资实行有奖举报。对经查属实的举报人，依照案值额的一定比例给予资金奖励。 第三十二条 各级监管部门应制定本地区的小额贷款公司风险处置应急预案，并报当地人民政府和上级监管部门。第三十三条 自治区建立全区小额贷款公司动态监测信息系统，实行实时化、网络化、信息化监管

44、。 第三十四条 对小额贷款公司的违规行为，监管部门可采取约谈、质询等方式责令其整改。对到期拒不整改或有严峻违规违法行为的小额贷款公司，由监管部门提请工商行政治理部门及其他相关部门依据公司法、无照经营查处取缔方法(国务院令第370号)等有关法律法规予以处罚;构成犯罪的，依法追究刑事责任。 第五章 附 则 第三十五条 各级人民政府及有关部门要充分认识小额贷款公司关于完善地点金融体系，改善“三农”、小微企业金融服务，推动县域金融改革，规范和引导民间借贷，促进地点经济进展的重要意义，高度重视小额贷款公司治理工作，加强领导，落实好国家和自治区关于小额贷款公司的各项优惠政策，认真研究小额贷款公司监管与进展

45、问题，强化监管，在严厉打击非法集资等违法行为的同时，制定符合本地区实际的进展规划和扶持政策，引导、鼓舞小额贷款公司规范运营，健康进展。 第三十六条 自治区金融办可依照本方法，制定小额贷款公司试点监督治理实施细则并组织实施。 第三十七条 外商投资的小额贷款公司适用本方法，法律、法规另有规定的，依照其规定。 第三十八条 本方法自公布之日起实施。内蒙古自治区人民政府金融工作办公室关于印发内蒙古自治区小额贷款公司试点治理实施细则（修订）的通知 内金办发201262号各盟市金融办，满洲里、二连浩特市金融办：按照内蒙古自治区小额贷款公司试点治理暂行方法（内政办发201243号）的要求，我办制定了内蒙古自治

46、区小额贷款公司试点治理实施细则（修订）。现印发给你们，请认真贯彻执行。 二0一二年六月一日附件：内蒙古自治区小额贷款公司试点治理实施细则（修订）第一章 总 则第一条 为引导、规范和促进我区小额贷款公司健康可持续进展，依照内蒙古自治区小额贷款公司试点治理暂行方法（内政办发201243号），结合我区实际，制定本细则。第二条 在内蒙古自治区设立并运营的小额贷款公司适用本细则。第三条 内蒙古自治区人民政府金融工作办公室（以下简称“自治区金融办”）是全区小额贷款公司的主管部门。各地区政府指定的小额贷款公司监管部门(以下简称“监管部门”)负责本地区小额贷款公司的日常监督治理工作。第二章 设立的程序及条件第

47、四条 盟市监管部门应在每年1月底前上报经本级政府同意的小额贷款公司本年度新设立打算。自治区金融办研究汇总后，在2月底前向自治区政府上报全区小额贷款公司年度新设立打算。第五条 盟市监管部门依据自治区批准的全区小额贷款公司年度新设立打算，择优上报拟设立的小额贷款公司。第六条 设立小额贷款公司及其分支机构，应经自治区金融办审查批准。第七条 小额贷款公司的名称由行政区划、字号、行业、组织形式依次组成。小额贷款公司名称中的行业表述应当标明“小额贷款”字样。未经自治区金融办批准，任何经营性组织和机构的名称不得含有“小额贷款”字样。第八条 设立小额贷款公司应当具备下列条件：（一）有符合公司法规定的公司章程。

48、（二）主发起人是当地经营治理规范、资金实力雄厚、有社会责任感的骨干企业。（三）小额贷款公司的股东符合法定人数。（四）有限责任公司注册资本不得低于2000万元，股份有限公司注册资本不得低于5000万元。（五）注册资本来源真实合法,且为非借贷资金和他人托付资金,全部为实收货币资本,由出资人或发起人在公司设立时一次足额缴纳。（六）有健全的组织机构和治理制度。（七）有符合任职资格条件的董事、监事和高级治理人员。（八）有具备相应专业知识和从业经验的工作人员。（九）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。（十）监管部门规定的其他条件。董事、监事、高级治理人员和从业人员的资格治理方法由自治

49、区金融办另行制定。第九条 小额贷款公司的投资人为：境内自然人、企业法人和其他社会组织；境外小额信贷组织或金融机构；自治区金融办认可的其他投资人。投资人应符合规定的条件。（一）境内自然人作为投资人应当符合以下条件：有完全民事行为能力；有良好的社会声誉和诚信记录。（二）境内企业法人作为投资人应当符合以下条件：在工商行政治理部门登记注册，具有法人资格；有良好社会声誉、诚信记录和纳税记录；财务状况良好，最近2个会计年度连续盈利；有较强的经营治理能力和资金实力；年终分配后，净资产达到全部资产的30以上（合并会计报表口径）；权益性投资余额原则上不得超过本企业净资产的50%（含本次投资金额，合并会计报表口径

50、），从事专业投资的公司可适当提高比例，但不得超过其净资产总额。（三）其他社会组织作为投资人，应当有良好社会声誉和诚信记录，并具备投资主体资格和相应的资金实力。（四）境外投资人应当是小额信贷组织或金融机构。境外机构投资小额贷款公司的，还应当符合国家关于外商投资的有关规定，注册资本按注册时的外汇牌价折合成人民币，不得低于本细则规定的标准。第十条 分支机构的设立不纳入小额贷款公司年度打算治理。具备下列条件的小额贷款公司可跨旗县(市、区)、盟市设立分支机构：（一）经营小额贷款业务两年以上。（二）经营状况良好，各项制度健全，最近两年无违法违规经营记录。（三）在本盟市内跨旗县（市、区）设立分支机构的，总公

51、司注册资本许多于1亿元；跨盟市设立分支机构的，总公司注册资本许多于4亿元。（四）年平均不良贷款率在3%以内。（五）最近两年连续盈利。（六）监管部门要求的其他条件。（七）获盟市政府以上表彰和奖励的优先。第十一条 区外的小额贷款公司到自治区境内设立分支机构按区内的条件和程序办理。跨省区设立小额贷款公司分支机构其总公司注册资本许多于5亿元，同时须经总公司所在地省级监管部门同意。第三章 筹建第十二条 小额贷款公司发起人或出资人应当设立小额贷款公司筹建机构，具体负责筹建和开业工作，开业后筹建机构在移交全部工作后撤消。第十三条 小额贷款公司的筹建，应当由筹建机构向当地旗县（市、区）小额贷款公司监管部门提交

52、筹建申请。旗县监管部门对本行政区域内拟新设立的小额贷款公司进行认真审核后，上报盟市监管部门。盟市监管部门对申请小额贷款公司设立条件逐项审核，严格把关，确认真实合规后，上报自治区金融办。自治区金融办依据有关规定，履行审批程序，决定是否批准其筹建。第十四条 筹建小额贷款公司，应提交下列文件、材料：（一）筹建申请书。应当载明拟设立小额贷款公司的名称、拟设地、注册资本、股权结构、业务范围等差不多信息以及设立的目的。（二）可行性研究报告。内容至少包括：拟设地经济金融情况；拟设机构的市场前景分析，包括市场定位、设立后所能提供的服务等；以后3年财务预测，拟设机构开业后3年的资产负债规模、盈利水平、资本收益率

53、、资产收益率等预测；业务拓展打算；风险操纵能力等。（三）股东差不多情况。包括股东之间关于出资设立小额贷款公司的协议；各股东出具的自觉遵守公司章程承诺，参与治理并承担风险的函；法人股东的名称、注册地址、经股东（代表）大会通过的同意投资设立小额贷款公司的决定，法定代表人姓名，法人代码证复印件、通过工商行政治理部门年检营业执照复印件、贷款卡复印件，经营情况、诚信状况、未偿还金融机构贷款本息情况、纳税记录等事项；自然人股东的姓名，简历，身份证复印件，入股资金来源和个人财产性收入的相关证明材料，入股资金为自有资金的承诺书。（四）法人股东最近2年经审计的资产负债表、利润表和现金流量表。（五）人民银行出具的

54、各股东信用报告。（六）保证金进账单复印件。（七）筹建方案。包括拟设机构组织治理架构、内控体系、拟聘高管人员的差不多情况和聘任其他从业人员打算，经授权的筹建机构人员名单和履历、联系地址和电话，选址方案。（八）监管部门要求的其他材料。第十五条 各盟市应设立筹建小额贷款公司保证金制度。在通过盟市监管部门审核上报筹建材料前，筹建机构将不低于注册资本20%-30%的保证金存入盟市监管部门设立的保证金指定账户，直至小额贷款公司开业批复之前验资时退还。如自治区明确筹建不予批复，保证金即刻退还。第十六条 小额贷款公司筹建期为批准决定之日起90个工作日。一般不得延长筹建期。筹建机构应当在筹建期限届满前提交开业申

55、请。逾期未提交的，筹建批准文件自动失效。第十七条 小额贷款公司申请筹建分支机构，应当向拟设分支机构所在地旗县（市、区）监管部门提交下列文件、材料：（一）小额贷款公司所在地盟市监管部门出具的同意其在拟设地筹建分支机构的函。（二）筹建申请书。应当载明拟设立分支机构的名称、营运资金数额、拟设地、业务范围及设立的目的。（三）可行性研究报告。内容至少包括：拟设地经济金融情况；拟设分支机构的市场前景分析，包括市场定位、设立后所能提供的服务等；以后3年财务预测；业务拓展策略；风险操纵能力等。（四）筹建方案。包括拟设分支机构组织治理架构、拟聘高管人员的差不多情况和聘任其他从业人员打算，经授权的筹建机构人员名单

56、和履历、联系地址和电话，选址方案。（五）小额贷款公司的差不多情况和经营状况，经审计的最近一年资产负债表、利润表。（六）监管部门要求的其他材料。第十八条 筹建分支机构申请文件、材料经拟设地旗县（市、区）监管部门审核、盟市监管部门逐项复审，在确认真实合规后，报自治区金融办审查批准。第十九条 小额贷款公司分支机构筹建期为批准决定之日起90个工作日。一般不得延长筹建期。小额贷款公司应当在分支机构筹建期限届满前提交开业申请。逾期未提交的，筹建批准文件自动失效。第四章开业第二十条 小额贷款公司的开业申请，应当由筹建机构向当地旗县（市、区）监管部门提交。旗县（市、区）监管部门审核、盟市监管部门在确认完全达到

57、开业具备的条件后，报自治区金融办批准。第二十一条 小额贷款公司申请开业，应当提交下列文件、材料：（一）开业申请书。内容包括拟开业机构名称、住宅、业务范围，是否在注册资本、股权结构、营业场所等方面符合开业条件和其他需要讲明的情况。（二）筹建工作报告。内容包括筹建过程、筹建工作落实情况和是否符合开业要求等。（三）经股东（代表）大会通过的公司章程。（四）股东名册及其出资额、持股比例（企业法人股东要提供注册地址和法人代码，自然人股东提供身份证复印件）、出资时刻。（五）要紧治理制度和公司组织结构图。（六）法定验资机构出具的验资报告。（七）拟任董事、监事、高级治理人员的资格证明。（八）营业场所所有权或使用

58、权的证明材料。（九）工商行政治理部门出具的企业名称预先核准通知书。（十）筹建机构联系人、联系电话、传真电话、电子邮件、通讯地址（邮编）。（十一）监管部门要求的其他材料。第二十二条 小额贷款公司应在收到开业核准文件后30个工作日内，凭批准文件到工商行政治理部门办理注册、登记等手续，领取营业执照。第二十三条 小额贷款公司分支机构的开业申请，应向拟设地旗县（市、区）监管部门提交。旗县（市、区）监管部门审核、盟市监管部门复审后，报自治区金融办审查批准。第二十四条 小额贷款公司分支机构申请开业，应当提交下列文件、材料：（一）开业申请书。内容包括拟开业分支机构名称、住宅、业务范围，营运资金、营业场所等方面

59、是否符合开业条件和其他需要讲明的情况。（二）筹建工作报告。内容包括筹建过程、筹建工作落实情况和是否符合开业要求等。（三）拟任高级治理人员的资格证明。（四）营业场所所有权或使用权的证明材料。（五）工商行政治理部门出具的企业名称预先核准通知书。（六）监管部门规定的其他材料。第二十五条 小额贷款公司分支机构应在收到开业核准文件后30个工作日内到工商行政治理部门办理登记，领取营业执照。第二十六条 小额贷款公司在领取营业执照后，应在5个工作日内向当地公安机关、中国银监会派出机构和人民银行分支机构报送相关资料。第五章 合规经营和持续进展第二十七条 小额贷款公司经营范围为发放小额贷款、与小额贷款业务相关的咨

60、询服务以及自治区金融办批准的其他业务。第二十八条 小额贷款公司开展业务，应当遵循以下规则：（一）不得汲取或变相汲取公众存款，不得进行任何形式的非法集资活动，不得擅自对外融资。借款合同中所要求借款人出具的风险保证金不视为存款，其利息收入归借款人所有。小额贷款公司应设立风险保证金专户，不得擅自挪用，并对风险保证金及利息收入的返还负全责。（二）不得向违法经营的企业和个人以及不符合国家产业政策导向的行业发放贷款；不得用暴力手段催还贷款。（三）不得跨区域发放贷款。（四）同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5%。（五）不得向本公司股东、董事、监事及高级治理人员提供贷款。（六）贷款利率不得超过