崇义县绿色金融标准体系建设

1、崇义县绿色金融标准体系建设工作成果二 二 一 年 四 月目录 TOC o 1-2 h z u HYPERLINK l _Toc68093490 第一部分 项目背景 第一部分 项目背景工作背景1.1国内绿色金融发展现状绿色金融是指为支持环境改善、应对气候变化和资源节约高效利用的经济活动，即对环保、节能、清洁能源、绿色交通、绿色建筑等领域的项目投融资、项目运营、风险管理等所提供的金融服务。中国是全球首个由政府部门制定系统性绿色金融政策框架的国家。2015年9月，中共中央、国务院印发生态文明体制改革总体方案（中发201525号印发），首次明确提出“建立绿色金融体系”的总体目标，即通过绿色信贷、绿色债

2、券、绿色股票指数和相关产品、绿色发展基金、绿色保险、碳金融等工具和政策，完善支持经济绿色化转型的系统性制度安排。2015年10月，党的十八届五中全会通过中共中央关于制定国民经济和社会发展第十三个五年规划的建议，再次强调发展绿色金融，设立绿色发展基金。为加强金融支持实体经济绿色转型的力度，2016年8月31日，人民银行等七部委联合发布关于构建绿色金融体系的指导意见（银发2016228号），明确了中国绿色金融发展的总体思路，主要体现为“四个结合”：一是坚持服务实体经济高质量发展与有效防范风险有机结合；二是坚持发挥政府完善制度环境职责与激发市场内生动能有机结合；三是坚持强化中央政府顶层设计职能与发挥

3、地方政府自主创新有机结合；四是坚持立足国情彰显中国特色与引领参与制定国际规则有机结合。以此为起点，中国绿色金融发展迎来具有历史意义的新纪元。2016年9月，G20杭州峰会首次将绿色金融纳入G20议题，成立了由中国人民银行和英格兰银行担任共同主席的G20绿色金融研究小组，将推动绿色金融发展的政策建议正式写入G20杭州峰会公报，绿色金融全球主流化进程不断加速，中国逐步开始在国际绿色金融舞台奏响时代最强音。2017年6月，人民银行联合银保监会、证监会和国家标准化委员会共同发布金融业标准化体系建设发展规划（20162020年）（银发2017115号），明确将绿色金融标准化工程列为“十三五”期间金融业标

4、准化体系建设的五项重点工作之一。按照“急用先行、先行先试、国际接轨”的原则稳步推进绿色金融标准体系研究，优先研究完善底层标准，如绿色产业的界定标准、绿色金融支持项目目录等基础性标准；鼓励具备条件的地方在标准制定方面先行探索，尤其是具有区域特色的标准制定，为完善全国统一的绿色金融标准探索经验；注重国内标准的兼容性，逐步弥合差异、实现标准趋同。2017年6月23日，中国人民银行等七部门联合印发了浙江省湖州市、衢州市建设绿色金融改革创新试验区总体方案广东省广州市建设绿色金融改革创新试验区总体方案新疆维吾尔自治区哈密市、昌吉州和克拉玛依市建设绿色金融改革创新试验区总体方案贵州省贵安新区建设绿色金融改革

5、创新试验区总体方案和江西省赣江新区建设绿色金融改革创新试验区总体方案，此次绿色金融改革创新试验区落地，是我国推动绿色金融发展的又一重大部署，标志着地方绿色金融体系建设正式进入落地实践阶段，标志着我国绿色金融迈入了自上而下的顶层设计和自下而上的区域探索相互推动、相辅相成的发展新阶段。此次选择的5省份8个试验区改革创新的基本内涵是统一的，主线是金融创新推动绿色产业发展，重点是制度创新，充分发挥市场配置资源的决定性作用，在制度、市场、组织、服务、产品和政策保障等六个方面进行探索实践。但又有各自特点，在经济发展水平、产业结构、资源禀赋及环境承载能力等方面有所差异，能够体现试验区的差异化和代表性。201

6、8年9月，由人民银行研究局主办的全国金融标准化技术委员会绿色金融标准工作组第一次全体会议在京召开。会议审议通过了绿色金融标准工作组章程，表决通过了工作组组长、副组长、绿色金融标准体系的基本框架和六个工作小组，对下一步绿色金融标准制定工作做出了明确分工。人民银行副行长陈雨露指出，在党中央、国务院高度重视和正确领导下，国内绿色金融发展成效显著。中国是为数不多的构建了系统性绿色金融政策框架的国家。绿色债券、绿色信贷业务快速发展，绿色金融产品创新活跃，有力推动了中国经济绿色转型，中国已成为全球绿色金融的重要引领者之一。我国绿色金融标准体系建设稳步推进，为规范绿色金融业务、确保绿色金融实现商业可持续性、

7、推动经济社会绿色发展提供了重要保障。绿色金融标准制定工作是“十三五”时期金融业标准化体系建设的重点工作之一。2020年9月22日，国家主席习近平在联合国大会一般性辩论中，向全世界庄严宣布，中国将力争于2030年前实现“碳达峰”，在2060年前实现“碳中和”。绿色金融更上一层，在支持低碳减排、绿色发展中发挥着越来越大的作用。2020年10月，生态环境部、国家发改委、人民银行、银保监会、证监会五部门联合发布关于促进应对气候变化投融资的指导意见，首次从国家政策层面将应对气候变化投融资提上议程，为气候变化领域的建设投资、资金筹措和风险管控进行了全面部署。该指导意见首次明确了气候投融资的定义与支持范围，

8、指出气候投融资是为实现国家自主贡献目标和低碳发展目标，引导和促进更多资金投向应对气候变化领域的投资和融资活动，支持范围包括减缓和适应气候变化两个方面。同时，定义中强调了气候投融资是绿色金融的重要组成部分。这一界定点明了绿色金融与气候投融资的包含关系，在概念层面为气候投融资与绿色金融的协同发展奠定了基础。2020年12月，国家主席习近平在气候雄心峰会上发表题为继往开来，开启全球应对气候变化新征程的重要讲话，宣布到2030年，中国单位国内生产总值二氧化碳排放将比2005年下降65%以上，非化石能源占一次能源消费比重将达到25%左右，森林蓄积量将比2005年增加60亿立方米，风电、太阳能发电总装机容

9、量将达到12亿千瓦以上。这是继2020年9月第七十五届联合国大会一般性辩论上中国宣布力争2030年前二氧化碳排放达到峰值，努力争取2060年前实现碳中和之后的又一项重要承诺。2021年2月，国务院印发关于加快建立健全绿色低碳循环发展经济体系的指导意见，明确要求发展要建立在高效利用资源、严格保护生态环境、有效控制温室气体排放的基础上。这不仅是实现2030年前二氧化碳排放达峰、2060年前实现碳中和的关键举措，也为绿色金融的发展再次指明了方向。1.2江西省绿色金融发展现状自2017年国务院批复赣江新区绿色金融改革创新试验区以来，江西省按照“金融改革创新试验田、金融产业发展强引擎、绿色金融体系示范区

10、、金融对外开放主窗口”的目标定位，聚焦重点难点，积极先行先试。先后出台了江西省“十三五”建设绿色金融体系规划关于加快绿色金融发展的实施意见赣江新区建设绿色金融改革创新试验区实施细则等相关政策，形成了远中近期相结合和金融、财税、产业相融合的政策框架体系。赣江新区内金融机构开展绿色金融的形式越来越丰富。“绿色金融示范街”内入驻了中国银行、建设银行、工商银行、江西银行等银行分支机构。此外，赣江新区银行业金融机构出台一系列绿色金融政策实施方案、制度、细则，包括农业银行信贷政策指引、建设银行绿色信贷发展战略、光大银行绿色信贷分类手册和人民银行南昌支行绿色金融专项监测制度等。近些年来，随着各类资金的陆续落

11、地，赣江新区实体经济特别是绿色产业和项目加快发展。通过发挥新区产业优势，赣江新区以绿色金融为推力，发挥投、贷、债、租、证、保等金融服务的协同作用，鼓励商业银行在授信机制、产品开发、业务流程等领域创新，加大授信投放，支持光电信息、生物医药、智能装备制造、新能源新材料、有机硅和现代轻纺等六大绿色主导产业发展。2021年2月，江西省发布了江西省国民经济和社会发展第十四个五年规划和二三五远景目标纲要，其中明确了壮大绿色经济的发展目标，需要统筹经济社会发展和环境保护、生态建设，建立健全绿色低碳循环发展的经济体系。与此同时，深化绿色金融改革，构建绿色金融服务体系。实施绿色技术创新攻关行动，制定发布省级绿色

12、技术与装备推广目录，健全以市场为导向的绿色技术创新体系和标准化体系，加快突破一批原创性、引领性绿色技术。1.3崇义县绿色金融发展现状2020年以来，为发挥绿色金融在推动经济社会发展中的作用，崇义县积极对接国内知名研究机构，按照“发展项目化、产业生态化”战略，以产业“绿色化”为突破口，积极推动绿色生态企业通过股份制改造直接对接多层次资本市场，借助资本市场的磅礴力量推动本地绿色生态产业高质量跨越式发展，探索把生态优势转化成企业优势再到产业经济优势，绿水青山通过借力资本市场变成金山银山的“崇义模式”。与此同时，崇义县在合理防范金融风险的前提下，积极通过推动金融机构创新金融产品、引入股权投资基金等方式

13、对重点企业进行培育，依托县域绿色资源优势，培育绿色产业龙头，有效为崇义县在稳定梳理优质企业、调整产业结构、打造经济龙头、调整政策方向等方面发挥重要作用，为县域经济添动力注活力，有序推进崇义县绿色金融改革纵深发展。1.4崇义县产业特点及发展现状崇义县位于赣湘边界罗霄山脉东麓，是赣西赣西北山地森林生态屏障主体分布地区，也是罗霄山脉水源涵养生态功能区的核心区域，是一个“九分山半分田，半分道路、水面和庄园”的典型山区县。山区良好的生态适宜各种绿色果品生长，南酸枣、刺葡萄、茶叶、竹笋、高山有机大米等资源富集，全县初步形成了以齐云山南酸枣糕、君子谷野生刺葡萄酒为龙头的绿色食品产业体系，其中君子谷野生刺葡萄

14、酒荣获亚洲葡萄酒质量大赛金奖。崇义县拥有1个国家级自然保护区（齐云山）、2个国家级森林公园（阳岭、陡水湖）和2个省级自然保护区（阳岭、章江源）。全县林地面积269万亩，占国土总面积的89.3%，其中生态公益林94万亩、商品林175万亩。活立木蓄积量1400万立方米、毛竹1亿根，位居全省首位，每年可提供商品材20万立方米、商品竹1000万根。目前全县有木材加工规上企业2家（益佳木业、腾亮科技），大力培育了中竹科技、益福科技、华森竹业、虹亮木业等10多家拟上规的后备企业，林产工业发展潜力巨大。崇义县矿产丰富，品种多，储量大，分布广。全县已探明矿种有27种，查明有资源储量的矿种16种，以钨、煤、锡最

15、为丰富，全县钨保有储量15.2万吨，在中国县级排名第一；锡储量为3.5万吨，煤储量为1000万吨，硅储量为230万吨。目前全县有矿业企业62家，其中矿业规上企业25家，钨制品年生产加工能力为全省最大、全国知名，已建成钨精矿APT钨粉和碳化钨粉硬质合金棒材、刀具和工具及硬面材料的较完整产业链条。崇义县依托绿色生态优势，主动践行“绿水青山就是金山银山”理念，积极探索农林产业三产融合发展，打造天然区域公共品牌，打响绿色品牌，实现生态价值。截止2020年，全县农业三产融合生产总值约55.25亿元，生态经济贡献率超过60%。全县大规模推广刺葡萄产业、南酸枣产业、高山茶产业、梯田米产业，此外，林业加快向品

16、牌家具、木材建材、竹纤维、生物基新材料等产业链高端延伸。通过构建绿色金融标准体系、产品体系和组织体系，创新绿色金融发展模式，在江西率先设立“崇义绿色生态板块”股权服务平台，充分发挥绿色金融在服务生态产业发展方面的积极作用。近几年，崇义县加快有色金属新材料产业转型升级，加大扶持章源钨业、耀升钨业等龙头企业技改力度，引导钨产业向智能制造、机器代人方向发展，不断向深加工、高精尖方向发展。此外，积极探索矿区废渣“资源化、无害化、减量化”处理，重点抓好废渣土壤污染综合治理、 加工厂污染场地修复、废弃矿渣治理及修复等项目整治工作。二、绿色金融标准研究现状目前，国内外均建立了多个绿色金融标准，各标准均存在一

17、定的差异，国际绿色金融标准多由协会或组织制定，国内以监管部门为主。2.1国际绿色金融标准目前，国际市场上绿色金融标准主要包括绿色债券原则（Green Bond Principles，GBP）、气候债券标准（Climate Bonds Standard, CBS）和欧盟可持续金融分类方案（EU Taxonomy）。GBP原则由国际资本市场协会（ICMA）联合多家国际金融机构于2014年共同合作推出，最新版为2018年6月发布的绿色债券原则（2018版）。GBP原则从募集资金用途、项目评估和筛选流程、募集资金管理、信息披露与报告等四个方面为发行人提供指引。绿色项目类别包括可再生能源、能效提升、污染

18、防治、自然资源和土地使用的环境可持续管理等十类。目前，GBP原则已成为全球最具权威性的绿色债券标准之一。CBS 标准由气候债券倡议组织（CBI）制定，最新版本为2019年12月发布的气候债券标准（V3.0版）。CBS 标准共列举了包括风能、太阳能、地热能、低碳建筑、低碳交通、水务基础设施、海洋可再生能源、生物能源、森林、土地保护、废物管理等类型的项目已经制定了相应的评估认证标准，航运、水力发电、电网、农业、节能设备、工业资产等项目认证标准有待开始。欧盟可持续金融分类方案报告于2019年6月发布，是欧盟可持续发展融资计划行动的重要组成部分，将会成为欧洲金融领域新监管框架的制定基准。以应对气候变化

19、为首要目标，识别出七大类经济行业（农林渔业，制造业，电力、燃气、蒸汽和空调供应，水、污水处理、废弃物和修复，运输和储存，信息与通讯技术以及建筑）中的67项经济活动技术标准，将成为欧盟可持续金融发展的重要基础，有助于绿色金融在全球的主流化、制度化发展。2.2国内绿色金融标准2.2.1绿色债券支持项目目录（2015版）2015年12月中国人民银行发布了中国人民银行公告2015第39号，并配套发布了由中国金融学会绿色金融专业委员会（以下简称“绿金委”）编制的绿色债券支持项目目录（以下简称“目录”），明确了6大类及31小类绿色项目的界定条件，分类情况如下：（1）节能：包括以高能效设施建设、节能技术改造

20、等能效提升行动，实现单位产品或服务能源/水资源/原料等资源消耗降低以及使资源消耗所产生的污染物、二氧化碳等温室气体排放下降，实现资源节约、二氧化碳温室气体减排及污染物削减的环境效益。（2）污染防治：通过脱硫、脱硝、除尘、污水处理等设施建设，以及其他类型环境综合治理行动，实现削减污染物排放，治理环境污染，保护、恢复和改善环境。（3）资源节约与循环利用：包括尾矿、伴生矿可再开发利用，工农业生产废弃物利用，废弃金属、非金属等资源再生利用、再制造等，以提高资源利用率为手段，实现资源节约，同时减少环境损害。（4）清洁交通：包括铁路、城市轨道交通建设，清洁燃油生产装置建设，新能源汽车推广等行动，降低交通领

21、域温室气体排放及污染物排放强度，实现节能减排效益。（5）清洁能源：通过太阳能、风能、水能、地热能、海洋能等可再生能源利用，替代化石能源消耗，减少化石能源开发、生产、消耗所产生的污染物和二氧化碳排放；通过天然气等清洁低碳能源利用，实现污染物削减及温室气体减排效益。（6）生态保护和适应气候变化：包括水土流失综合治理、生态修复及灾害防控、自然保护区建设等，实现改善生态环境质量、减灾防灾、保护生物多样性等环境效益；采取植树造林、森林抚育经营和保护、推进生态农牧渔业、强化基础设施建设等措施来适应气候变化的影响。目前，目录已成为我国绿色项目界定的直接依据，为绿色项目的筛选与认证提供了技术性指导，主要应用于

22、除绿色企业债之外的绿色债券发行认证领域。2.2.2绿色产业指导目录（2019版）2019年3月，国家发改委等七部委正式印发绿色产业指导目录（2019年版）（以下简称“绿色产业目录”），作为界定我国绿色产业范围的首个权威指导目录，其发布实施具有重要意义。绿色产业目录是国家发改委制定发布的权威绿色产业分类目录，首次清晰界定了绿色产业的具体内容。绿色产业目录不是一项具体产业政策，而是制定具体产业政策所依据的基础性、技术性文件。绿色产业目录发布后，为据此制定推动绿色产业发展政策，精准引导产业高质量发展，奠定了必要基础。绿色产业目录解决了绿色产业概念模糊、标准不一的问题。近年来，节能环保产业、绿色环保产

23、业、清洁能源产业、生态环保产业等密切关联、相互交织的概念提法不断涌现，但缺少能够统领这些范畴、清晰界定产业内容的产业分类目录，为识别绿色产业、绿色企业和绿色项目带来了困难，不利于各地各部门推出更精准的绿色产业支持政策，引导社会资金投向真正的绿色产业。2.2.3绿色债券支持项目目录（2020版）征求意见稿2020年5月，中国人民银行、国家发展和改革委员会、中国证券监督管理委员会三部委就起草绿色债券支持项目目录（2020年版）（以下简称目录）向社会公开征求意见。新版目录在制定过程中，坚持与绿色产业指导目录（2019年版）、绿色债券支持项目目录（2015年版）和绿色债券发行指引等政策文件相衔接，而随

24、着我国绿色金融发展的不断进步、相关产业政策和技术标准的持续更新，新版目录结合中国经济社会发展阶段、产业状况和生态环境特点等因素，在绿色债券支持项目的遴选方面更加科学规范。此外，新版目录坚持以具有显著的环境效益作为项目甄别的基本原则，以能够形成债券支持的绿色资产为筛选的基本维度，科学确定绿色债券支持的领域，提升中国绿色债券的绿色程度，给绿色项目提供了一个统一的参考认定标准，增强了绿色债券投资者的辨别能力，有助于控制绿色项目投资风险，完善绿色金融体系的规范。2.2.4 绿色信贷标准2012年，银监会发了绿色信贷指引(银监办发2012 4 号)，明确提出“全面评估银行业金融机构的绿色信贷成效，按照相

25、关法律法规将评估结果作为银行业金融机构监管评级、机构准入、业务准入、高管人员履职评价的重要依据”。同年发布的银行业金融机构绩效考评监管指引（银监发201234号），要求银行业金融机构在绩效考评中设置社会责任类指标。2013年，中国银监会下发了关于绿色信贷工作的意见（银监办发201340号），要求认真落实绿色信贷指引要求，各银监局和银行业金融机构应切实将绿色信贷理念融入银行经营活动和监管工作中，不断增强银行业以绿色信贷促进生态文明建设的自觉性和主动性。同年中国银监会制定了绿色信贷统计制度（银监办发2013185号），要求各家银行对所涉及的环境、安全重大风险企业贷款和节能环保项目及服务贷款进行统计

26、。2014年6月，银监会进一步印发了绿色信贷实施情况关键评价指标(银监办发2014 186 号)，作为绿色银行评级的依据和基础。2015年1月19日，中国银监会与发改委在京联合发布能效信贷指引。同年年初，银监会下发中国银监会办公厅关于下发绿色信贷实施情况自评价两个模板的通知。2016年中国银监会指导银行业协会制定绿色银行评价制度，通过银行绿色评价机制引导金融机构积极开展绿色金融业务，并做好环境和社会风险管理。2018年1月中国人民银行发布关于建立绿色贷款专项统计制度的通知（银发2018 10号），2020年开始人民银行绿色贷款统计按照绿色产业目录统计，旨在通过引导金融机构加强绿色信贷基础统计能

27、力，建立有效的绿色信贷考核评价体系。2020年7月，银保监会在绿色产业目录的基础上将原绿色信贷统计制度升级为绿色融资统计制度，其中绿色融资统计报表用于收集填报银行业金融机构绿色融资和环境效益等相关数据，反映绿色金融实施成效，旨在引导银行业金融机构落实创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，加大对绿色、低碳、循环经济的支持，提高绿色金融服务质效，促进生态文明建设和经济高质量发展，推进“一带一路”绿色、低碳建设，推动构建人类命运共同体。虽然人民银行和银保监会绿色信贷均是在绿色产业目录的基础上制定，但两者在一些具体细分领域的界定方面有所不同，比如，核电、清洁燃油纳入人民银行绿色贷款统计制度，但未纳

28、入银保监会绿色融资制度；而银保监会绿色融资统计制度纳入了轨道交通装备制造、绿色航运、客运铁路建设、绿色小水电、绿色消费、绿色贸易融资等产业及项目人民银行未纳入。三、编制意义现阶段，国内绿色金融标准虽然趋近统一，但实际操作中仍存在的诸多问题，绿色金融标准制定整体滞后于绿色金融业务的发展实践，绿色金融标准存在统计口径不统一及标准不完善的问题。现行的人民银行绿色贷款专项统计制度与银保监会绿色融资统计制度虽然同样基于目录，但两者在一些具体细分领域的界定方面有所不同，而绿色信贷标准和绿色债券标准也有一定差异，口径和标准不统一既不利于市场主体公平竞争，也给金融机构的绿色金融项目管理与统计增加了成本和困难，

29、绿色金融资产跨市场流动也存在一定障碍。短期来看，绿色项目认定口径的不一致会对绿色金融的业务开展产生负面影响，增加监管难度；而从长期来看，不利于绿色金融标准体系的外延与拓展。在一定程度上影响了金融机构顺利开展绿色金融业务，制约了绿色金融对绿色产业发展的支持服务能力。更为重要的是，目前国内仍然没有对“绿色企业”的评价标准，传统的企业评价主要是考虑公司的基本面情况，包括公司经营环境、生产情况、收入和盈利、现金流状况、偿债来源和偿债能力情况等。此次引入国际先进ESG评价体系对企业进行评价，环境方面，主要考虑企业对环境的影响，如企业在生产过程中如何管理和控制各类污染物的排放以及对废物的处理方式等；社会责

30、任方面，主要考虑企业对社会造成的各种影响，如员工管理、福利与薪酬、员工安全等；公司治理方面，主要考虑公司信息披露，组织架构等。融入ESG因素评价企业，对于金融机构来说，将有助于从非财务信息中鉴别好公司，控制投资组合的下行风险；对企业而言，有规范企业经营行为，激励企业关注员工保障、社会责任、环境保护等非财务影响，推动企业实现长期可持续的经营发展。此外，作为首批国家级绿色金融示范区之一，赣江新区于2018年底正式发布了赣江新区绿色企业认定评价办法赣江新区绿色项目认定评价办法赣江新区企业环境信息披露指引三项成果。为鼓励评价办法的落地实施，对于经评估认定的绿色企业、绿色项目，赣江新区将给予一次性奖励、

31、财政补助、信贷补贴等一系列配套的激励政策。经过一段时间的实践，赣江新区已经形成了组织体系完善、产品服务丰富、基础设施完备、稳健安全运行的绿色金融服务体系。此次崇义县绿色金融标准体系的建设工作的开展，是在赣江新区成功经验的基础上，进一步完善并复制推广，充分发挥绿色金融在推动县域经济社会高质量发展和生态文明建设等方面的积极作用。在此背景下，本次崇义县绿色金融标准体系建设工作通过梳理国内主要绿色金融标准，在现有试验区成功经验的基础上，打造各场所及各类绿色金融产品统一的绿色项目认定方法。引入国际先进ESG评估方法体系，创新打造绿色企业认定办法。四、编制说明4.1任务来源为深入践行“绿水青山就是金山银山

32、”理念，按照“规划先行、先易后难、成熟一项、推进一项”的思路，通过构建绿色金融标准体系、服务体系和组织体系，创新绿色金融发展模式，探索建立标准体系，创新绿色企业和绿色项目认证机制，制定崇义县绿色企业认定方法和崇义县绿色项目认定方法 ，确定绿色评价识别标准及等级来提高金融机构精准投放力度。4.2起草单位及主要起草人起草单位：联合赤道环境评价有限公司主要起草人见下表。姓名职务/职称相关工作经验刘景允联合赤道环境评价有限公司总裁助理、绿色金融事业部总经理中国金融学会绿色金融专业委员会专家理事，湖州南太湖绿色金融与发展研究院专家顾问，江西省赣江新区绿色金融改革创新专家顾问，江苏省金融业联合会绿色金融专

33、业委员会副主任。主持编制并发布国内首个完整的“绿色债券+企业主体绿色评级方法体系”，深度参与首批国家级绿色金融改革创新试验区建设咨询工作。朱 赛联合赤道绿色金融事业部技术总监主持成都市绿色金融标准体系建设工作；主持赣江新区绿色金融标准体系建设工作；主持湖州市传统产业绿色化改造相关研究；主持完成了与工商银行总行开展的“环境因素对商业银行钢铁行业信用风险影响的压力测试”研究、中国环境科学学会电力企业环境效益与绿色认证课题。王顺利联合赤道绿色金融事业部业务总监主持苏州农商行绿色银行建设工作；参与“环境风险量化”、“绿色评级”等课题研究；参与新疆绿色金融咨询服务工作；参与赣江新区绿色金融标准体系建设工

34、作；主持开展了几十项绿色债券、绿色项目评估认定工作。陈金龙联合赤道绿色金融事业部高级分析师主持湖州市绿色金融标准体系建设工作；主持华夏银行总行绿色金融研究课题；参与成都市绿色金融标准体系建设工作；参与赣江新区绿色金融标准体系建设；参与新疆、江西、兰州等绿色项目库建设、地方政府绿色金融咨询。刘斯博联合赤道绿色金融事业部分析师参与成都市绿色金融标准体系建设工作；参与兰州新区、江西省绿色项目库建设、地方政府绿色金融咨询。4.3工作思路联合赤道根据以往试验区标准制定经验，建议标准制定应以实用性和可操作性为重要准则。评价指标应以定性指标为主，定量指标为辅，尽可能使用公开资料数据，或崇义县各监管部门可提供

35、的数据，减少企业提供资料的难度和频次。根据崇义县产业实际情况，体现地方特色，符合崇义县产业现状，在国家绿色金融标准的框架下，着重考虑绿色林业、绿色农业以及绿色矿产等产业。 4.4工作过程（1）第一阶段：资料收集，现场访谈调研（2020.10.202020.10.25）崇义县金融工作局协助收集崇义县产业整体情况资料，包括崇义县一二三产情况、产业规划、产业政策、现有的统计数据等资料。联合赤道于10月20日下午和10月21日上午对相关部门进行现场访谈及调研工作（访谈对象包括：崇义县各金融机构、人民银行崇义支行、金融工作局、发改委、工信局、生态环境局、林业局）。访谈期间联合赤道介绍本次绿色金融标准体系

36、建设大体工作目标及工作思路，各机构、部门负责人介绍部门情况、提出绿色金融重点支持的方向和具体标准制定建议。第二阶段：整理资料，确定标准制定思路（2020.10.252020.10.30）联合赤道整理收集资料及访谈纪要，初步拟定两项标准制定思路，以期制定符合崇义县产业特色、可落地实施、具备创新性的崇义县绿色金融标准体系。金融工作局可针对标准的制定及后期落地实施提出相关的建议和要求。双方可以电话会议的形式沟通标准的制定思路，确认思路的可行性。（4）第三阶段：标准编制（2020.10.312020.12.21）联合赤道根据前期收集到的资料及现场访谈内容，编制两项绿色金融标准，期间双方持续沟通标准编制

37、进展及标准制定情况。（5）第四阶段：标准征求意见（2020.12.222021.03.28）金融工作局协助将联合赤道编制的标准初稿发送前期调研涉及的部门和机构广泛征求意见，同时联合赤道也将征求外部绿色金融领域专家意见。第五阶段：专家研讨及发布（2021.03.292021.4.30）联合赤道根据各方意见修订标准，该阶段金融工作局可根据自身情况考虑是否组织本次绿色金融标准体系的发布。4.5编制依据下列文件对本文件的应用是必不可少的，凡是注日期的引用文件，仅注日期的版本适用于本文件。凡是不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本文件。（1）国内绿色金融标准绿色债券支持项目目录（20

38、15版）；绿色债券发行指引（发改办财金20153504号）；绿色产业指导目录（2019年版）；绿色债券支持项目目录（2020版）征求意见稿；绿色信贷指引（银监发20124号）；绿色信贷统计制度（银监办发2013185号）；关于建立绿色贷款专项统计制度的通知（银发201810号）；中国人民银行关于修订绿色贷款专项统计制度的通知（银发2019326号）；关于绿色融资统计制度有关工作的通知；关于促进应对气候变化投融资的指导意见（环气候202057号）；关于加快建立健全绿色低碳循环发展经济体系的指导意见（国发20214号）。（2）国际绿色金融标准绿色债券原则（Green Bond Principles

39、，简称GBP原则）；气候债券标准（Climate Bonds Standard，简称CBS）；欧盟可持续金融分类方案； 赤道原则（Equator Principles）。（3）其他政策文件江西省崇义县绿色金融改革试点实施方案；生态产品价值实现的“三产”融合模式探讨；关于印发江西省传统产业优化升级行动计划（2018-2020年）的通知；崇义县淘汰燃煤锅炉专项检查工作总结；崇义县2019年国民经济和社会发展统计公报；赣州市工业企业技术改造三年行动计划（2019-2021年）；崇义县生态文明建设三年行动计划（20182020）；江西省国民经济和社会发展第十四个五年规划和二三五远景目标纲要。4.6编制

40、原则（1）科学性原则指标概念明确，体系科学，各指标能协调一致并相对保持独立，体现出绿色项目、绿色企业认定评价的内涵。（2）可比性原则原则上使用通用的名称、概念及计算方法设置评价指标，使相关评价指标具备可比性。 （3）实用性原则指标设定遵循实用性、可行性和可操作性。在能基本保证评价结果的客观性、全面性的条件下，选择的指标应尽量简单，指标体系设置简洁，评价参数易获取。（4）审慎性原则认定评价应遵循审慎性、谨慎性原则。对于不满足参评条件或因数据不完整、信息不全面等无法评估时，应明确提出因不具备条件无法给出评价结论，对于取得绿色标识的企业和项目应做好跟踪管理，发现存在不满足绿色认定评价条件的情况时，应

41、及时撤销绿色标识。（5）先进性原则指标设定结合崇义县产业特色、发展实际及最新政策导向，同时考虑了与国际主流绿色金融标准的对接，使指标体系具备先进性。第二部分 崇义县绿色企业认定方法一、准入条件参评企业应满足以下条件：企业或机构依法设立，证照齐全，存续期满两年，有健全财务制度、具有独立法人资格、实行独立核算； 企业无不良信用记录（不良信用记录主要包括信贷/债券等逾期，担保的企业/个人违约）；近两年内未发生重大环境污染及生产安全事故。一票否决制度企业近三年如果存在下述情况之一，将没有资格进行考评：建设项目环境影响评价文件未按规定通过审批，擅自开工建设的；建设项目环保设施未建成、环保措施未落实、未通

42、过竣工环保验收或者验收不合格，主体工程正式投入生产或者使用的；建设项目性质、规模、地点、采用的生产工艺或者防治污染、防止生态破坏的措施发生重大变动，未重新报批环境影响评价文件，擅自投入生产或者使用的；企业在经营生产过程中发生过安全事故；企业经营场所选址、布局不符合国家/地方生态功能区划和生态红线的有关要求。三、申报材料崇义县绿色企业认定申报表（附件表1-2）；企业营业执照；企业上年度审计报告；企业主要产品及主营业务说明；建设项目环评报告及批复、环境保护竣工验收报告（如有）；企业排污许可证及最近一年环境监测数据（如有）；企业其他相关佐证材料（如有）。四、组织管理（1）金融工作局负责监督管理全县的

43、绿色企业认定工作，发布绿色企业评定标准，制定管理办法，负责绿色企业认定的申报、协调工作。（2）金融工作局负责开展绿色企业的评估认定工作。（3） 金融工作局负责对申报企业评审工作档案进行管理，并受理查询事务。 （4）审定的企业由金融工作局公布。五、认定程序（1） 金融工作局在评定标准发布后的5个工作日内，组织企业的申报工作。（2）金融工作局在3个工作日内对申报企业相关信息进行初审，确认申报企业是否满足准入条件要求。（3）初审通过后，由金融工作局对满足申报条件的企业进行行业归口，协同归口部门进行绿色评估认证，通过认证的企业由金融工作局标注绿色标识，并明确企业绿色等级。金融工作局以及各归口部门组织收

44、集评价证据，证据收集方式包括但不限于：查看报告文件、统计报表、原始记录；根据实际情况，开展对相关人员的座谈；实地调查、抽样调查等。满足准入条件，且企业评价得分达到50分以上（含50分）、60分以下（不含60分）的企业，可认定为浅绿（A）企业；满足准入条件，且企业评价得分达到60分以上（含60分）、70分以下（不含70分）的企业可认定为中绿企业（AA）；满足准入条件，且企业评价得分达到70分以上（含70分）的企业可认定为深绿企业（AAA）。（4）入库名单经审核后，向社会公示，公示结束无异议后纳入崇义县绿色企业库，向金融机构重点推介。六、跟踪管理6.1入库有效期纳入崇义县绿色企业库后有效期为三年，

45、在有效期满后继续纳入企业库则需要按本方法要求重新申报。6.2企业重大事项报告入库企业发生更名等调整的，应向管理机构报备，企业发生分立、合并等重大重组事项的，新设立的公司应重新申请认定。6.3监督管理（一）金融机构管理。纳入崇义县绿色企业库的企业在享受绿色金融优惠政策及实现融资后，相关金融机构应对融资资金的使用进行监管。（二）企业信息披露管理。绿色企业在入库有效期内按年度提交企业年度说明报告，包括但不限于：（1）企业营业收入及营业利润占比情况；（2）企业近一年经营发展情况；（3）绿色金融融资资金使用情况；（4）企业近一年内受到的安全、环保、质量处罚及整改情况。（三）年度跟踪认证管理。金融工作局对

46、入库企业开展年度跟踪认证管理，对项目业主提交的年度说明报告进行核查。（四）管理机构监督管理。在绿色企业库日常管理过程中，企业未发生重大安全、重大质量事故或严重环境违法行为，但因其他违法违规行为受到安全、环保和质量处罚的，管理机构有权对其执行警告并提出限期整改要求。入库绿色企业在认定有效期发生以下情形之一的，由管理机构将其移出“绿色企业库”，且两年内不得再申报绿色企业：（1）企业依法注销的；（2）企业存在不良信用记录的；（3）隐瞒有关情况或提供虚假资料和数据的；（4）不符合国家、地方相关标准和政策规定的；（5）发生重大安全、重大质量事故或严重环境违法行为；（6）企业因跟踪核查存在不合格项，或收到

47、管理机构的限期整改要求后，拒不整改或整改不达标，情节严重的；（7）其他重大违法违规情况。七、评价指标体系7.1指标体系框架和权重确定绿色企业评价指标选取的原则为可量化、可比较、可操作，同时充分考虑了被评价对象的共性特征、区域特点和行业特点，按照科学、实用及合理的原则，从企业绿色经营（I）、环境保护（E）、社会责任（S）、公司治理（G）四方面设定评价指标体系。评价指标包括定性评价指标和定量评价指标，考虑到后续评估的可操作性，指标体系以定性评价为主。各评价指标均分为一级指标，二级指标，指标定义和指标要求，其中指标要求为考核评分的标准。崇义县企业融资绿色评级办法指标体系框架绿色经营50环境保护25社

48、会责任10公司治理15总分1007.2指标体系及评分方法指标体系分为四个大类，具体包括4个一级指标，20个二级指标。崇义县绿色企业认定方法评分表一级指标二级指标指标定义分值指标要求指标得分绿色经营（I）（50分）产业政策导向主营业务属于国家产业政策中的鼓励类2主营业务属于产业结构调整指导目录2019版中鼓励类2主营业务符合地方产业政策导向3主营业务符合崇义县地方产业政策，详见附件表1-1崇义县重点支持项目清单3绿色业务收入或利润占比最近一年合并财务报表中绿色产业领域营业收入或营业利润占比45最近一年合并财务报表中绿色产业领域营业收入或营业利润占比大于70（含）45最近一年合并财务报表中绿色产业

49、领域营业收入或营业利润占比大于50（含）但小于7035最近一年合并财务报表中绿色产业领域营业收入或营业利润占比大于30（含） 但小于50，或绿色产业领域营业收入或营业利润比重虽小于30%，但绿色产业领域业务收入和利润均在所有业务中最高 30环境保护（E）（25分）低碳技术研发低碳技术研发投入2有节能减排类等低碳技术的R&D投入2资源循环利用废弃物循环化利用2循环化利用率大于50%（含）2实现了循环化利用，但是利用率小于50%1通过中水回用、非常规水资源利用等方式实现水资源循环利用2循环化利用率大于50%（含）2实现了循环化利用，但是利用率小于50%1低碳能效管理能源综合利用2使用了可再生能源且

50、实现了废气、余热、余压利用2使用可再生能源或实现废气、余热、余压利用1企业能源管理体系完备性2取得能源管理体系认证2具备能源管理制度文件，但未取得相关认证1清洁生产清洁生产审核3非强制性企业自愿开展或强制性企业清洁生产等级为一级3强制性企业， 清洁生产等级为二级2强制性企业，清洁生产等级为三级1原料未使用国家、行业明令禁止和淘汰的原辅材料2未使用国家、行业明令禁止和淘汰的原辅材料2产品列入绿色产品认证目录并获得绿色产品认证；或获得部分绿色属性（如：节能、低碳、节水、环保等）产品认证或取得绿色设计产品标识2满足其中一项即可2环境管理体系企业环境管理制度完善性2取得环境管理体系认证2环境管理制度完

51、善，但未取得环境管理体系认证1污染防治污染源在线自动监控3全年达标率大于95%（含）3全年达标率大于70%小于95%1污染废弃物安全利用处置3利用处置率100%（含）3利用处置率大于80%（含）小于100%2社会责任（S）（10分）供应链供应链管理（包括供应商、制造商、分销商、零售商、消费者等）2制定了供应链社会责任管理制度2员工责任企业员工发生工伤事故2近两年没有发生工伤事故2员工健康企业职业健康制度体系完备性2取得职业健康安全管理体系认证2职业健康制度文件完备，但未取得相关认证1公共关系参与公益慈善活动2参与市级以上公益慈善活动2参与县级公益慈善活动1信息披露企业定期发布经营情况报告2至少

52、每年公开发布一次2公司治理（G）（15分）公司负面消息公司是否有负面新闻暴露3没有负面消息3安全生产企业制定生产安全事故应急预案3制定生产安全事故应急预案，开展安全教育培训，并开展应急演练。3制定生产安全事故应急预案，开展安全教育培训，未开展应急演练。2制定生产安全事故应急预案，未开展安全教育培训。1绩效考核绩效考核制度2公司建立员工绩效考核制度2权益保障签订劳动合同1公司全部员工签订劳动合同1“五险一金”1为公司全部员工缴纳五险一金1除上述评价指标外，企业在碳减排、应对气候变化、绿色经营、环境管理与污染防治、社会责任、生产与管理等方面有贡献5企业做出突出贡献5企业做出重大贡献3一般贡献2绿色

53、业务指满足崇义县绿色项目目录以及崇义县重点支持项目清单7.3入库企业绿色等级划分绿色等级从低到高为浅绿（A）、中绿（AA）、深绿（AAA），各等级得分要求如下：满足准入条件，且企业评价得分达到50分以上（含50分）、60分以下（不含60分）的企业，可认定为浅绿企业（A）；满足准入条件，且企业评价得分达到60分以上（含60分）、70分以下（不含70分）的企业可认定为中绿企业（AA）；满足准入条件，且企业评价得分达到70分以上（含70分）的企业可认定为深绿企业（AAA）。表1-1崇义县重点支持项目清单项目类型政策来源刺葡萄产业生态产品价值实现的“三产”融合模式探讨南酸枣产业茶产业/茶旅产业梯田米产

54、业竹木加工产业矿山机械智能装备的研发和制造赣州市工业企业技术改造三年行动计划（2019-2021年）锂电池配套芯片生产及软件开发应用项目崇义县重点工业企业清单生物基新材料生产绿色食品精加工生态竹木制品生产非金属矿业转型升级关于崇义县2019年国民经济和社会发展计划执行情况与2020年国民经济和社会发展计划钨产业智能制造、机器代人项目阳明山景区综合改造上堡民宿升级阳明寨乡村文旅综合体康养产业融合梯田农耕文化旅游业天然气管网工程崇义段5G、工业互联网、物联网等通信基础设施建设表1-2崇义县绿色企业认定申请表 类别项目内容企业基本信息企业名称统一社会信用代码成立时间企业地址企业网址企业法人企业联系人

55、联系电话经营管理信息企业营业收入总收入（万元）绿色产业领域收入（万元）生产原材料是否使用国家、行业明令禁止和淘汰的原材料产品是否获得产品认证或绿色设计产品标识环境管理制度建立情况低碳技术研发投入污染源在线监控情况（达标率）污染废弃物安全利用处置情况（处置比例）废物资源化利用占比水资源综合利用占比清洁生产审核情况是否使用了可再生能源或实现废气、余热、余压利用能源管理体系完备性/是否取得能源管理体系认证供应链管理制度员工工伤事故情况职业健康制度体系建立情况公益慈善活动参与程度企业经营情况披露信息公司负面消息安全生产管理制度绩效考核制度员工的权益保障（劳动合同签订，五险一金缴纳情况等）企业在碳减排、

56、应对气候变化、绿色经营、环境管理与污染防治、社会责任、生产与管理等方面有贡献备注：建议申报企业详细填写经营管理信息内容第三部分 崇义县绿色项目认定方法一、准入条件（一）参评项目应满足以下条件：（1）符合崇义县绿色项目认定方法中所列项目范围及评价要求；（2）符合国家、江西省、赣州市的产业政策、用地政策、环保政策、节能政策；（3）须达到地方和相关行业的环保标准。项目所在地区有污染物排放限值的，应满足相应的污染物排放限值，同时还需满足所处行业特征污染物或重点控制污染物的排放标准；（4）项目认定申报时，应具备项目立项文件（特殊项目除外）；（5）不在国家、江西省、赣州市淘汰落后产能以及两高一剩产业目录里

57、。（二）项目实施主体应满足以下条件：（1）企业或机构依法设立，证照齐全，存续期满两年，有健全财务制度、具有独立法人资格、实行独立核算；（2）企业无不良信用记录（不良信用记录主要包括信贷/债券等逾期，担保的企业/个人违约）；（3）近两年内未发生重大环境污染及生产安全事故。二、申报材料（1）崇义县绿色项目认定申报表（附件2.1）（2）项目立项文件（3）项目可行性研究报告或项目介绍文件（4）用地审批文件、环评批复、能评批复（如有）（5）其他相关文件（如有）三、组织管理（1）发改委负责监督管理全县的绿色项目认定工作，发布绿色项目评定标准，制定管理办法，负责绿色企业认定的申报、协调工作。（2）发改委负责

58、开展绿色项目的评估认定工作。（3）发改委负责对申报项目评审工作档案进行管理，并受理查询事务。 （4）对审定的项目由发改委公布。四、认定程序（1）发改委在评定标准发布后的5个工作日内，组织项目的申报工作。（2）发改委在3个工作日内对申报项目相关信息进行初审，确认申报项目是否满足准入条件要求。（3）初审通过后，由发改委组织进行绿色评估认证，通过认证的项目由发改委标注绿色标识。发改委组织收集评价证据，证据收集方式包括但不限于：查看报告文件、统计报表、原始记录；根据实际情况，开展对相关人员的座谈；实地调查、抽样调查等。（4）入库项目经审核后，向社会公示，公示结束无异议后纳入崇义县绿色项目库，向金融机构

59、重点推介。五、跟踪管理5.1入库有效期纳入崇义县绿色项目库的项目有效期为三年，在有效期满后继续纳入崇义县绿色项目库的，企业应按本方法要求重新申报。5.2项目重大事项报告被评定为绿色项目，发生以下情形之一的，应自发生日起5个工作日内，向管理机构进行书面报备：项目建设主体发生变更；项目主要建设内容、建设规模变更；项目建设地点发生变更；项目重大设备选型和主要生产工艺发生变更；项目业主受到的安全、环保、质量处罚。变更项目需重新认定，变更后不符合的将移出崇义县绿色项目库，并通知相关单位。5.3监督管理（一）金融机构管理。纳入崇义县绿色项目库的项目在享受绿色金融优惠政策及实现融资后，相关金融机构应对融资资

60、金的使用进行监管，避免融资资金被挪用。（二）项目业主信息披露管理。项目业主在入库有效期内按年度提交绿色项目年度说明报告，包括但不限于：（1）项目建设进展或运营情况；（2）绿色金融融资资金使用情况；（3）项目业主近一年内受到的安全、环保、质量处罚及整改情况。（三）年度跟踪认证管理。发改委对入库项目开展年度跟踪认证管理，对项目业主出提交的年度说明报告进行核查。（四）管理机构监督管理。在崇义县绿色项目库日常管理过程中，项目业主未发生重大安全、重大质量事故或严重环境违法行为，但因其他违法违规行为受到安全、环保和质量处罚的，管理机构有权对其警告并提出限期整改要求。入库项目在认定有效期发生以下情形之一的，