国际收支交易编码和交易附言填写指引

1、交易编码嗔目名称交易附言填报实例与说明货物贸易交易附百要素必须齐全。必须有：（出口（或进口）+ XX （货物名称）+货款）关键字，货物商品名称表述如：布料、鞋、 铁矿石等。退汇或退款的申报。 以向科目冲减为原则，同时在附言中注明原申报单号码， 并在退款项进行勾选。 贸易所时，要注明贸易方式。如一笔一般贸易的预付款退回，交易编码是101010,附言为：一般贸易预付款退回+原申报单号码，并进行退款勾选。101010一般贸易收入 一般贸易支出（一般贸易）收入+出口 + XXX,要注明出口什么货物！ ！L股贸易）支出+进口+XXX,要注明进口什么货物！ ！（一般贸易方式可省略不填）必须有：（出口（或进

2、口）+ XX （货物名称）+货款）关键字；应遵循 预收（付）+ XX （货物名称）+货款”的原则，同时核实申报单的预收（付）货款”栏目是否勾选。出口 /进口 +商品名+的预收/预付货款；收回境外一般贸易所不良欠款的申报：欠款的收回应申报在101010,在交易附言中注明 -般贸易项卜小良资产收回”101020补偿贸易收支补偿贸易收入（支出）+出口（进口） +XXX101030寄售代销贸易收支寄售代销贸易收入（支出）+出口（进口） +XXX101040也属贸易收支边境贸易收入（支出）+出口（进口） +XXX101050对外承包工程货物出口收入对外承包工程出口 +货物名称”债款101070免税商品进

3、口支出免税商品进口 +XX X+支出101080水、电、煤气、天然气等进出口收 支特殊商品交易：出口（进口） +天然气（或水、电等）+收入（支出）101090出售购买运输工具、天然气石油井 柔、工作台和其他活动设备收支包括：船舶、飞机、铁路车辆和其他不固定在特定位置的活动设备，无论是否过境，只要所有权发 生艾更计入本项101100易货贸易收支直接用出口货物交换进口货物的差价收支101130外商投资企业作为投资进口设备、资本金+进口+XXX物品的支出101140近洋渔业、石油、矿产销售收入将在境外打捞水生物，开米石油矿产直接销售境外的收入102010来料加工装配贸易出口收入企业来料加工收取的是工

4、缴费，不是货款，附言必须注明：工缴费：来料加工/工缴费收入来料加工贸易综合费用收入102020加工贸易进口设备支出加工贸易项下支付对方提供的机器设备款项，包括工缴费（或差价）偿还的作价或不作价。102030进料加工贸易必含进料加工”进料加工贸易收入+出口 +XXX （出口成品，如半导体）进料加工贸易支出+进口 +XXX （进口料件，如零部件）应遵循 预收（付）+ XX （货物名称）+货款”的原则，同时核实申报单的预收（付）货款”栏目要勾选。102040出料加工贸易出料加工贸易收入+出口+XXX （出口原料，如布匹）出料加工贸易支出+进口+XXX （进口成品，如服装）103010为修理提供货物所

5、得收入 在国外修理所需货物支出包括：对移动货物（如船舶、飞机、钻井等）更换部件的修理。不包括：建造期一年一下的楼房、道路、水利工程等记入204010;计算机修理软件维护记录在207010;港口机场交通设施记录在相应的港口服务项卜；其他货物的修理注明是何种情况记录在211054104010在港口为运输工具提供货物的收 人运输工具再港口消费货物支出包括：居民、非居民运输工具在境外、境内购买的货物，如水、燃料、给养等。105010非货币黄金进出口收支包括作为储藏手段的黄金和其他用途（工业用的）黄金109000其他收支不能直接填写为其他。主要为邮寄样品费的收支，以及境外购买供境内使用（无需核销）情况下

6、货物贸易的申报。样品名称”样品款 （样品有贸易方式的应根据报关单申报对应贸易方式好的交易编码）；邮购+货物名称” +货款（不包括非批量的软件、图书报刊、医药或医疔器械，分别申报 在207010、207020、209090相应服务项下）；非关联企业不出境+模具名称” +模具费包括：邮寄的货物，需详细写明。2报务与运输有关的服务收入项下交易附言求能缺少海运“、空运“、陆运“、出口 “、进口 ”等关键词。运输应明确货物出口运输还是货物进口运输，以及运输方式（海运、空运还是其他方式）。正确的例子如“20101&进口铁矿石海运费 交易附言不能简单的填写为旅游“、佣金、咨询费”、技术服务”等。佣金应具体区

7、分运输佣金、保险佣金、证券交易佣金（206010）和进出口贸易佣金（211013）等，运输佣金应明确进出口方式及海运空运等运输方式 如：201040运输佣金代理费收入，交易附言：进口海运佣金/代理费；保险佣金应注明具体险种 如：205040保险中介服务收入，交易附言：进出口货运险佣金”咨询费应区分法律咨询费”、管理咨询费”、技术服务咨询费”或计算机和信息服务咨询费”等分 类。技术服务应明确表述为：工业技术”、理论科学技术”或 建筑工程技术”等。即按更细的项目填写。201011每运客运收支海运客运收入（支出）或出口货运海运费201012为货物出口提供海洋运输的收支出口货物海运费收入（支出）：如进

8、口铁矿石海运费201013为货物进口提供海洋运输的收支进口货物海运费收入（支出）201014每港服务收支注明：海港，如海港装卸费、牵引费、检修费、包装费等境内某公司支付海外仓库租金，由于仓储地点视为港口或终点站处理，因此，应当申报在服务-运输”中相应运输方式的港口服务项下，交易附言注明伙*仓库租金支出201019其他海运服务收支注明：海运，尽量详细写明各运输方式项下的 其他收入/支出（201019、201029、201039） ”主要为在其运输工具上的食物、饮 料等收支。201021空运客运收支空运客运收入（支出）201022为货物出口提供空中运输的收支出口货物空运费收入（支出）201023为

9、货物进口提供空中运输的收支进口货物空运费收入（支出）201024空港服务收支注明：空港，如在机场提供的装卸、救助、导航、牵引等201029他空运服务收支注明：空运，尽量详细写明201031其他客运收支注明：除海运、空运外的其他运输方式（如陆运、外层空间、管道运输等）201032为货物出口提供运输的收支出口货物陆运费收入 支出（或其他运输方式）201033为货物进口提供运输的收支进口货物陆运费收入 支出（或其他运输方式）201034港口服务收支包括：装卸货物、列车换轮费、导航、牵引、行礼费201039其他收支包括客运货运之外的其他运输服务，需详细注明201040运输佣金、代理费收支同运输有关的佣

10、金、代理费：运输佣金；运输代理费202010旅游企业团费收支旅游应区分具体性质， 按实际情况申报在 公务或商务旅游费用”、因私旅游”或 旅行社团费”所。 旅游团费收入（支出），如：旅行社从境外获得的或向境外支付的组团旅游费用202020公务及商务差旅收支因公差旅收入（支出），注明因公境外机构支付在境内酒店或房屋租金的申报：境外机构因长期租用境内酒店或房屋而汇入的租金，申报交易编码为“211060：如是短期租用，国际收支交易编码为“2020204商务谈判费；商务考察费；商务会议费；公务差旅费；市场开发费202030因私旅游收支因私旅游收入（支出），注明因私旅游项卜对外付款（交易附言为：教育、留学

11、、探亲）例：交易附言为：旅游房费（收入支出均加上旅游）旅游项卜的对私涉外收入（交易编码为202030）,为向因私旅游者提供货物/服务所获得的收入，交易附言一般为 导游费”、旅游租车费”、旅游食宿费”等。如收款人为国内外国留学人员及旅游者等非居民，其涉外收入应根据 国家外汇管理局综合司关于境内非居民对外付款国际收支统计间接申报有关事项的通知（汇综发200985号）的要求，统一申报在 其他投资一负债一货币和存款 一境外存入款项/境外存入款项调出”项下，交易编码为“802031;”如非居民向国内教育机构支付的款项，由国内教育机构申报在“20205瞰育培训收入”项卜。 中国居民个人出国探亲的费用支出，

12、应当区分中国居民个人出国探亲时的消费费用和赠予给亲属的款项，前者应当申报在服务一旅游一因私旅游支出 ”，国际收支交易编码为“202030；后者应当申报在经常转移提供与固定资产无关的捐赠及无偿援助”所，国际收支交易编码为“401000：202040年疗、保健收支医疗（保健）收入（支出）不涉及人员进出境白医疗咨询记入209090202050教育、培训收支教育（培训）收入（支出）：留学费；考试费；培训费；研修费；学术交流费不涉及人员进出境白教育培训记入209090（附言描述应有跨境和不跨境的含义。）如非居民向国内教育机构支付的款项，由国内教育机构申报在“20205激育培训收入”项卜。203010电信

13、服务收支电信服务费收入（支出）：电话费；IP地址费；电子邮箱使用费；专用网络服务费；网络通讯服务 费；卫星线路租用费203020邮政、邮递服务收支邮政（邮递）费收入（支出）：邮政费；邮递费；速递费；邮局柜台租赁费；邮局邮箱租赁费204010出筑、安装服务收支建筑、安装服务收入（支出）：一年以下承包+建筑/安装项目名称”近程款 工期一年以上的建筑、安装项目记入直接投资204020劳务承包收支劳务承包收入（支出）：劳务承包项目名称”弁务承包费205011责任险收支责任险收入（支出）如：产品责任险收入、职业责任险收入等205012信用保证险收支信用保证险收入（支出）包括合同保证保险、产品保证保险、出

14、口信用和投资保险205013进出口货运险收支货运险收入（支出）为进出口货物提供的平安险、水渍险、一切险205019其他财产险收支X收入（支出）如：家庭财产保险、运输工具保险、工程保险、农业保险等注明具体险种205020人身险收支人身险收入（支出）如：人寿险、人身意外伤害险、健康险等205030再保险收支再保险保险费收入（支出）205040保险中介服务收支保险中介服务收入（支出）保险代理，经纪和评估等服务费用205090其他保险收支XX收入（支出）注明具体险种206010金融服务中介费、手续费、担保费、 承诺费收支金融服务XX费收入（支出）包括证券交易、衍生金融工具合用安排佣金、金融代理服务、网

15、上银行提供的服务。207010与计算机有关的服务收支计算机服务收入（支出）+主体服务项目内容：计算机设备+安装费、维修费、售后服务费 ”；数据库开发费；程序+ 设计费、开发费、编制费 ”；网络域名注册费；非批量软件费。包括网络域名 注册费，非批量购买软件207020书刊、杂志和电子出版物及新闻信 息服务收支包括非批量定购的报纸期刊书籍图片。批量购买记入一般贸易208010专特许权收支XXW许权（使用权）收入（支出）：专利项目名称” +专利许可使用费。包括专利（包括发明、实用新型和外观设计）的许可使用费。208020拒专利技术或专用技术收支xxa术使用费： 非专利发明项目名称”+非专利发明使用费

16、；非专有技术项目名称”+非专有技术使用费。包括非专利技术或专有技术收支208030经营权、经销权收支包括产品、门店、桥梁、隧道等设施经营权的使用费208040萄标、制作方法收支商标名称”+商标使用费；产品名称”+制作方法使用费、生产工艺使用费包括商标、制作方法、生产工艺的使用费208050版权、著作权、稿费收支书稿、手稿、照片、肖像、艺术品 ”+版权、著作权”+使用费；作品稿费。包括书稿、照片、肖 像艺术品等版权、著作权的使用费。不包括：翻译费记入211090209010电影、音像服务收支音乐制品，演员、导演制片人从作品在国外播放而获的报酬，戏剧、马戏、文艺演出收到的费用， 播映权费，与其有美

17、的代理服务费209090体育、健身及其他文化娱乐服务收 支包括向博物馆图书馆有关的活动。不包括旅游者参与体育、娱乐和文化活动而消费的货物和服务记录在因私旅游”210010签证认证费收支签证认证费收入（支出）包括签证、认证；护照费，遣返费。210020使领馆经费收支使领馆经费收入（支出）211011转口贸易收支转口贸易收支+货物名称211012转口贸易价差收支转口贸易价差收入（支出）+货物名称211013进出口贸易佣金收支进（出）口贸易佣金收入（支出）：出口、进口 ” +货物名称”佣金211014带料加工贸易加工费收支带料加工贸易加工费收入（支出）+货物名称211020经营性租赁服务收支经营性租

18、赁服务收入（支出）如机械设备，不带驾驶员的运输设备。带机组人员的运输工具租二赁记入运输”项下。境外船公司租赁船只，交易附言注明：船舶租金。境内公司运送出口物资到国外， 其对外支付的集装箱租金的性质属于经营性租赁的租金，应申报在服务其他其他”所，国际收支交易编码为 211020,交易附言注明：集装箱租金。（汇国复【2004】2号）211031法律服务、仲裁收支法律咨询费、律师费、代理和出具文件费；仲裁费、诉讼费、案件受理费。211023会计服务收支会计服务收入（支出）包括审计、统计、记帐和税务等服务211033管理咨询服务收支管理咨询服务收入（支出）如：提供咨询指导、顾问费211034认证、公正

19、服务收支认证、公正服务收入（支出）：认证项目名称、公证项目名称 +认证费、公证费”；国际认证年检 费；专利申请费。包括产品、资格、身份等认证211039其他收支其他公共关系服务，如秘书费、中标服务费2110414告、展览收支广告费（参展费）收入（支出）：广告设计费；广告创作费；广告推销费；展览会咨询费；展览费； 展位租赁费；展览柜台租赁费；产品展览会公告发布费；文章版面费包括租赁展位柜台、演示服务、时装发布、发布公告（广告设计应申报在此项）211042市场调研收支市场调研收入（支出）包括网上调查、民意测验211051工业、技术研究与发展收三XX究与发展收入（支出）：产品名称”+技术设计费；新工

20、艺研究费；新材料研究费。包括为生产新的材料、产品和装置，建立新工艺、系统和服务（支付产品升级设计服务费应申报在此项）211052理论、科学研究与发展收支xxW究与发展收入（支出）包括自然科学、社会科学和人文科学研究与发展活动211053小筑、工程技术服务收支xxa术服务收入（支出）：建筑、工程项目名称” +工程 设计费、筹划费、勘查费、制图费、施工 监督费”包括城市水库、桥梁、机场等的筹划、项目涉及施工监督（建筑工程设计申报在此项）211054其他收支主要为产品试验和验证、 技术检查、维修、米矿（矿石分析），农作物防病虫害等：设备名称 ”+试验费、安装费、调试费、检测费、维修费 ”；产品名称”

21、+试验费、检验费、分析费、检疫费、售 后服务费”；安全检验费；不涉及更新零部件设备技术改造费；审图费。（附言注明：商品检验检疫费、服装设计费、售后维修费）（大规模检测需进口更换零部件，则申报在“103010；交易附言 更换零部件的维修 工）211060拄华机构办公经费办公经费的收入申报：编码211060,申报主体是驻华的办事处：代表处、办事处”+开办费、办公经费若是母子公司间的经费往来，应根据该笔资金的具体性质归入相应编码（母子公司间的贷款，在602021;母子公司间不知款项是否偿还，在602023;母公司无偿给子公司，在 401000）。n境外机构因长期租用境内酒店或房屋而汇入的租金，申报交

22、易编码为“211060/如是短期租用，国际收支交易编码为“202020”若是境外将款项汇入个人各下，作为企业筹办经费，也申报在211060 偿收支403000税收收支包括所得税、财产税等；因延迟支付税款而缴纳的滞纳金、罚款或利息；社保认缴、返还社会福利、退回的税款、赔偿金、（获得的）退休金、支付的运输工具注册费、狩猎许可证费等。填写时注明具 体税种： 商品名称领量赔偿款；港口货物滞期费；所得税；财产税；返还社会福利；清关费； 出口配额费； 运输工具名称” +注册费；捕鱼、狩猎许可证费404000罚款、追缴款收支执法部门的罚款、没收、追缴的财产405000国际组织会费收支国际组织会费收入（支出）

23、406000一年以上雇员汇款一年以上雇员汇款收入（支出）例：交易附言为：（一年以上国外工人汇款/一年以上国外工人工资汇出）407000隅然性收支（放在406000,附言不要写子女生活费，容易造成混淆，就写一年以上雇员汇款的支出。移民后 代的汇款才是做捐赠处理。）如遗产、中奖、评比、奖励等。与具体408000其他无偿转移收支注明是何种无偿转移收支主要为销售奖励、回扣等。旅游项卜对外付款（交易附言为：教育、留学、探亲），错放在经常转移的 其他支出（交易编码为408000） ”项卜。5资本帐户一501020接受（提供）与固定资产有关的捐 噌及无偿援助涉及固定资产的捐赠，我国对国外的医院、公路等的援建

24、项目的劳务承包，应归入501020编码，而/、是204020编码。 用于建设大规模建筑项目如机场、码头、医院或购置交通设备、 及其的捐赠：建设、修理、购买” +固定资产名称”俳1赠款。但购置武器军事装备不作为固定资产，记入401000501030（对）国外支付的赔偿包括对原油泄漏。爆炸的损害赔偿，不包括保险赔偿402010501040税收收支不定期、不经常对转移资产征缴的税款，如遗产税、赠与税、房产契税等。填写附言时注明具体税 种。501050侈民转移收支移民转移收入（支出）501090其他资本转移收支要求具体注明502010土地批组、租赁收入购买或租赁非 居民的土地支出不包括建筑物的买卖收支

25、502020萄标、专利的所有权转上、受让不包括专利使用费502030其他无形资产的所有权转让、受让包括版权、经销权，不包括版权、经销权的使用费直接投资601011境外投资企业清算、终止等撤资 噫外投资企业投资资本金汇出包括：我国已成立的境外直接投资企业终止清算撤回投资资本金或对我国已成立的境外投资企业注 册资本的注入：汇入投资资本金601012筹备资本金撤回（汇出）改变筹备计划撤回筹备资金，或为筹备境外直接投资企业投入的先期资金601013直接投资者境外投资企业减资（增 资）直接投资者境外投资企业减资（增资）：汇入增资资本金601014将境外投资企业中方股权转让给外方购买境外投资企业外方股权将

26、境外投资企业中方股权转让给外方 购买境外投资企业外方股权601015将境外投资企业中方股权转让给其他中方购买境外投资企业中方股权将境外投资企业中方股权转让给其他中方 购买境外投资企业中方股权601016中方先行收回投资中方先行收回投资601017中国境外投资企业对境内直接投 资者的股本投资投入中国境外投资企业对境内直接投资者的股本投资投入601018强法人投资款支出一年以上的承包工程款，开发项目如桥梁、水库矿产。601019其他投资资本金撤回（支出）注明何种投资资本金601021从直接投资企业、附属或关联方收 回贷款对直接投资企业、附属或关联方提 供贷款从直接投资企业、附属或关联方收回贷款 对

27、直接投资企业、附属或关联方提供贷款601022从直接投资企业、附属或关联方得 到的贷款偿还直接投资企业、附属或关联方 的贷款从直接投资企业、附属或关联方得到的贷款 偿还直接投资企业、附属或关联方的贷款601023与直接投资企业、附属或关联方的 其他资金往来收支与直接投资企业、附属或关联方的其他资金往来收入（支出）601040噫内资产变现收入k内资产向境外划拨境内资产变现收入境内资产向境外划拨601080出售（购买）境外建筑物出售（购买）境外建筑物收入（支出）境内某企业在境外设立办事处，购买房屋款应当申报在直接投资-我国对境外直接投资-购买境外建筑物”项下，国际收支交易编码为“601080：注意

28、：不包括购房中介服务费、购房契税602011投资资本金汇入外商投资企业清算、终止等撤资例：交易附言为：投资房地产资本金包括外商投资企业和其他企业之间的债权债务关系（如应收款和应付款）的清算 例：交易附言：中止投资房地产资本金（用清算等习惯叫法比较合适）602012筹备资金汇入筹备资金汇出指：为筹备外商投资企业投入的先期资金指：改变外商投资企业的筹备计划撤回筹备资金602013外商投资企业增资（减资）外商投资企业增资（减资）602014中方向外方转让股权 外方向中方转让股权中方向外方转让股权：中方向外方股权转让金（超过10%）外方向中方转让股权602015红筹股所资产减持对价收入红筹股项下资产减

29、持对价收入602016外方先行收回投资外方先行收回投资602017外商投资企业对其外国直接投资 者的股本投资外商投资企业对其外国直接投资者的股本投资602018非法人投资款收入一年以上的承包工程款，开发项目如桥梁、水库矿产。602019602021其他投资资本金收入（撤回）注明何种投资资本金外国母公司、附属或关联方对国内 外商投资企业贷款（贷款收回）外国母公司、附属或关联方对国内外商投资企业贷款（贷款收回）：股东贷款提款；附属企业贷款提款；关联企业贷款提款。母子公司间的经费往来，应根据该笔资金的具体性质归入相应编码（母子公司间的贷款，在602021母子公司间/、知款项是否偿还，在602023;

30、母公司无偿给子公司，在 401000）。602022对外母公司、附属关联方贷款的收 回何外母公司、附属关联方贷款对外母公司、附属关联方贷款的收回对外母公司、附属关联方贷款602023外国母公司、附属或关联方与国内 外商投资企业的其他资金往来外国母公司、附属或关联方与国内外商投资企业的其他资金往来：母公司代子公司支付不出境模具加工费602050出售境内建筑物收入（支出）出售境内建筑物收入（支出）7证券投资701011卖出境外企业股票或其他形式股 本证券投资境外企业股票或其他形式股 本证券包括股票、股权、参股证明或其他类似文件，如美国存股证ADRS。在公司解散后参与剩余资金分配的优先股、互助基金和

31、投资信托机构的投资。701012卖出境内机构在境外上市的股票 或其他形式股本证券段资境内机构在境外上市的股票 或其他上市股本证券包括股票、股权、参股证明或其他类似文件，如美国存股证ADRS。在公司解散后参与剩余资金分配的优先股、互助基金和投资信托机构的投资。701021卖出境外机构发行的（中）长期债 养投资境外机构发行的（中）长期债 养包括：无抵押品的公司债券，不参与分红的优先股、可转换债券，有选择期限的债券、一年以上可 转让大额存单、双重货币长期债券、零息、浮动利息债券，指数化债券有资产支持的有价债券等 不包括：抵押贷款，记入 其他投资-贷款”701022卖出境内机构发行的（中）长期债一养投

32、资境内机构发行的（中）长期债养包括：无抵押品的公司债券，不参与分红的优先股、可转换债券，有选择期限的债券、一年以上可 转让大额存单、双重货币长期债券、零息、浮动利息债券，指数化债券有资产支持的有价债券等 不包括：抵押贷款，记入 其他投资-贷款”701023卖出境外货币市场工具 段资境外货币市场工具包括：短期国库券、商业票据和融资票据、银行承兑汇票、一年或一下可转让大额存单、利用NIFs发行的短期债券 不包括：回购协议，记入其他投资”701024赎回境外投资基金 心资境外投资基金701025卖出境外衍生金融工具 投资境外衍生金融工具卖出境外衍生金融工具资金汇入 投资境外衍生金融工具资金汇出702

33、011在境外市场向境外投资者发行股 祟及配股党内在境外上市的公司从境外投 贫者手中购回股票资金汇出在境外市场向境外投资者发行股票及配股境内在境外上市的公司从境外投资者手中购回股票资金汇出702012在境内市场向境外投资者发行外币股票及配股境外投资者卖出境内市场外币股票投资本金汇出在境内市场向境外投资者发行外币股票及配股 境外投资者卖出境内市场外币股票投资本金汇出702014在境内市场向境外投资者发行本 币股票及配股境外投资者卖出境内市场本币股 票投资本金汇出在境内市场向境外投资者发行本币股票及配股 境外投资者卖出境内市场本币股票投资本金汇出702021在境外向境外投资者发行（中）长 期债券向境

34、外投资者偿还在境外发行 （中）长期债券本金包括见701021” ：境外+发股、配股”暮集资金收入702022在境内向境外投资者发行的（中）K期债券噫外投资者交易境内发行的（中）K期债券包括见701022”702024在境内向境外投资者发行货币市场工具噫外投资者交易中国境内货币市包括：短期国库券、商业票据和融资票据、银行承兑汇票、一年或一下可转让大额存单、利用NIFs发行的短期债券不包括：回购协议，记入其他投资801024”忸工具投资本金汇出702026在境内向境外投资者发行衍生金 融工具境外投资者交易中国境内发行衍 生金融工具投资汇出在境内向境外投资者发行衍生金融工具境外投资者交易中国境内发行

35、衍生金融工具投资汇出702028噫外投资者投资境内的投资基金 支付境内投资基金境外投资者的 投资赎回资金汇出境外投资者投资境内的投资基金支付境内投资基金境外投资者的投资赎回资金汇出703010清算资金汇入（汇出）清算资金汇入（汇出）703020证券经营机构清算备用金撤回（汇出）证券经营机构清算备用金撤回（汇出）8其他投资801021攻府贷款本金的收回 司境外提供政府贷款政府贷款本金的收回 向境外提供政府贷款801022对外非政府贷款本金的收回 司境外提供非政府贷款对外非政府贷款本金的收回 向境外提供非政府贷款801023国际金融租赁融资本金的收回 司境外提供国际金融租赁不包括：国际金融租赁的利

36、息，记入受益-其他投资收益 ” 302031801024收回（提共）其他款项包括：回购协议卜后价证券的买入和再卖出；补偿贸易所以现汇偿还的债券本金801031收回或调回存放再境外存款本金 存放境外存款包括：信托投资：境外存款本金801032呆证金调回 呆证金存放境外包括：各种付款保证金、投标保证金、诉讼担保、保释金：调回+投标保证金、付款保证金、诉讼担保金、保释金” 不包括：质压款，记入 货币和存款”801040其他债权收回其他债权注明何种债权801051司国际货币基金组织认缴的份额向国际货币基金组织认缴的份额801052司其他金融性国际组织认缴的份 祖向其他金融性国际组织认缴的份额80202

37、1获得（偿还）外国政府贷款本金获得（偿还）外国政府贷款本金802022获得国际金融组织贷款本金 偿还国际金融组织贷款本金包括：从基金组织备用款、中期贷款、结构调整贷款、扩大的结构调整贷款、体制转轨贷款安排下 的购买和借款及从IMF信托基金得到的贷款802023获得国外银行及其他金融机构贷 款本金偿还国外银行及其他金融机构贷 款本金获得国外银行及其他金融机构贷款本金：国外银行外债提款；国外银团外债提款；国外转贷款提款 偿还国外银行及其他金融机构贷款本金（跨境归还国内外资银行外汇贷款本金，国别为中国”）802024茯得（偿还）买方信贷本金获得（偿还）买方信贷本金802025获得（偿还）国外企业及个人借款 本金不包括：母子公司、附属及关联方之间贷款：国外非相关企业外债提款；国外个人借款提款802026国际金融租赁融资偿还国际金融租赁本金国际金融租赁融资偿还国际金融租赁本金802027茯得其他贷款本金偿还其他贷款本金包括：补偿贸易卜以现汇偿还的债权本金，回购协议卜后价证券的卖出和再买入80203