法律尽职调查清单非金融机构不良债权购并重组业务

1、非金融机构不良债权收购并重组业务法律尽职调查清单文件名称说明1.主体资格最新的营业执照（副本）1、应当调查项目涉及的所有当最新的公司章程及具全部修改及补充事方的主体资格，包括但不限于文件资产转让方、债务人、担保人等。法定代表人身份证明2、如“主体资格”的尽职调查现时有效的组织机构代码证书涉及自然人，原则上应要求提供其它有关公司业务行为的政府批复、证自然人身份证明、户籍证明、婚书、资质或许可（如房地f 发资姻证明、个人征信、主要资产、质、生产许可、销售许可等），以及负债及对外担保情况等资料。任何修改、吊销或撤回该等批复、3、核实公司有关认缴出资额、证书、资质或许可的通知、通讯或实缴出资额、出资方

2、式、出资期信件（如有）限相关内容，因企业注册小冉要现时有效的税务登记证求验资，应调查公司出资缴纳情最年经公示的年度报告和信用报况。告4、应调查企业年度才踣公不情开户许可证和外汇登记证（如有）况，关注企业是否因年度被股权结构和每位股东的情况描述，包括载入经营异常名单、黑名单或被姓名（名称）、股权比例、成为公司处罚情况。股东的具体时间，如是法人股东， 还应包括业务范围、经营范围及法 定代表人等基本信息，并提供该法 人股东现时有效的工商营业执照复 印件，或其它类型的法人注册登记文件5、调查法定代表人、负责人是 否被列入黑名单或被采取失信 惩罚措施。6、注册资本登记制度改革方 案实施后，当地工商部门的

3、规 Ah和要求。7、对于暂不实行认缴登记制的 行业和公司，仍应根据工商部门 要求调查核实实缴资本及最低 注册资本是否符合法律及行政 法规规定。2.标的资产委托贷款形成的债权必要证明材料包括但不限于（1 ）证明委托关系的资料如委托贷款委托合同等。（2）证明借贷关系的资料如委托贷款借款合同等。（3）证明贷款事实的资料如银行借据、银行汇款凭证、银行业务回单、委托人（债权人） 和借款人（债务人）会计凭证等。（4）证明贷款余额的资料如委托人（债权人）和/或委贷 行与借款人（债务人）签订的债 权债务确认书、借款人（债务人）偿还借款的银行汇款凭证、银行 业务回单、会计凭证等、往来款 明细分类账、银行账户流水

4、明细 等。（5）证明标的债权诉讼时效的资料如委托人（债权人）和/或委贷 行与借款人（债务人）签订的债 权债务确认书，委托人（债权人） 或委贷行对标的债权的催收、诉 讼、申请强制执行等证明标的债 权尚在诉讼时效、申请执行期间 的资料等。其他佐证资料包括但不限于：（1）证明标的债权的相关财务资料如委托人（债权人）和借款人（债 务人）的财务报表、财务审计报 告、其他财务资料等。（2）证明委托贷款资金使用的资料如借款人（债务人）的财务审计报告、会计凭证等。（3）证明标的债权的第二方资料如公证机构出具的公证书、审计 机构出具的审计报告、通过征信 系统查询的标的债权资料等。（4）证明标的债权不良的资料如委

5、托人（债权人）或委贷行出具的标的债权不良证明等。借款、垫资等形式形成的应收账款债权必要证明材料包括但不限于(1)证明借贷关系的资料如借款合同或其他能够证明存在借贷关系的资料。(2)证明借贷事实的资料如银行汇款凭证、双方银行业务回单、双方会计凭证等。(3)证明标的债权余额的资料如债权人和债务人签署的债权 债务确认书、借款人(债务人) 偿还借款的银行汇款凭证、银行 业务回单、会计凭证等、往来款 明细分类账、银行账户流水明细 等。(4)证明借贷不违反相关法律法规、最高人民法院和当地法院司法政策的资料主要包括：债权人不实际经营 放贷业务、不以放贷收益作为主 要收入来源的资料，如债权人的 财务报表、财务

6、审计报告、其他 财务资料等；债权人系以自有 资金对外借款的资料，如债权人 的财务报表、财务审计报告、其 他财务资料等；债务人借入资 金是为满足生产经营需要的资 料，如债务人的财务报表、财务审计报告、会计凭证、借款使用情况说明、其他财务资料等。(5)证明标的债权诉讼时效的资料如债权人和债务人签署的债权 债务确认书、债权人对标的债权 的催收、诉讼、申请强制执行等 证明标的债权尚在诉讼时效、申 请执行期间的资料等。其他佐证资料包括但不限于： 证明融资双方决策审批的资料如公证机构出具的公证书、审计机构出具的审计报告等。(2)证明标的债权的第二方资料如债权人和债务人双方的章程、双方内部有权机构关于借款事

7、项的审批文件等。证明标的债权不良的资料如债权人出具的标的债权不良证明等。供货或提供服务而形成的应收账款债权必要证明材料包括但不限于(1)证明货物(服务)买卖关系的资料如货物(服务)买卖合同等。(2)证明货物买卖、运输、交付事实的资料如货物买卖合同签署日至收购日期间货物的销售方出库凭证及购买方入库凭证、验收凭证，货物销售方开具的发票、双方会计凭证，合同签署日至收购日期 间销售方货物发出、运输凭证 等；如系服务买卖，则应按照服 务产品特点，调查收集证明服务 买卖事实、服务已实际完成的资 料。(3)证明标的债权余额的资料如债权人和债务人签署的债权 债务确认书，购买方已支付部分 货款的银行汇款凭证，双

8、方银行 业务回单、会计凭证、结算单等、 往来款明细分类账、银行账户流 水明细等。(4)证明标的债权诉讼时效的资料如债权人和债务人签署的债权 债务确认书、债权人对标的债权 的催收、诉讼、申请强制执行等 证明标的债权尚在诉讼时效、申 请执行期间的资料等。其他佐证资料包括但不限于：(1)证明标的债权的相关财务资料如债权人和债务人的财务报表、财务审计报告、其他财务资料等。(2)证明货物使用情况的资料如购买方购买物资后使用的有关凭证及情况说明等。(3)证明标的债权的第二方资料如公证机构出具的公证书、审计机构出具的审计报告等。(4)证明购销双方内部决策审批的资料如购销双方的章程、购销双方内 部有权机构关于

9、货物(服务)销 售(购买)的审批文件等。(5)证明标的债权不良的资料如债权人出具的标的债权不良证明等。建筑工程形成的工程款债权必要证明材料包括但不限于(1 )证明承包合法有效的资料如承包方的投标函及其附录、中 标通知书等相关招投标文件、建 设部门有关备案文件、承包方的 资格资质文件、建设项目的土地 使用权证、用地规划许可证、建 设工程规划许可证、施工许可证 等。(2)证明工程承包关系的资料如与标的债权相关的建设工程施工合同(包括总包合同、专业分包合同、劳务分包合同等)等。(3)证明合同履行情况的资料如发包方、承包方和监理方签字确认的关于工程预付款、工程进度款、工程竣工价款的结算资料 等；经发包

10、方、承包方和监理方 签字确认的已完工程量确认资 料及工程质量合格确认资料等； 工程质量保证金、工程预付款、 工程进度款的银行划款凭证、银 行业务回单、双方会计凭证等。(4)证明标的债权余额的资料如债权人和债务人签署的债权债务确认书、已支付部分工程款的银行汇款凭证、银行业务回单、会计凭证等、往来款明细分类账、银行账户流水明细等。(5)证明标的债权诉讼时效的资料如债权人和债务人签署的债权 债务确认书、债权人对标的债权 的催收、诉讼、申请强制执行等 证明标的债权尚在诉讼时效、申 请执行期间的资料等。其他佐证资料包括但不限于：(1)证明标的债权的相关财务资料如经审计的双方财务报表、财务审计报告、其他财

11、务资料等。(2)证明发包方与承包方内部决策审批的资料如公证机构出具的公证书、审计机构出具的审计报告等。（3）证明标的债权的第二方资料如发包方与承包方的章程、内部 有权机构关于项目承包、发包的 审批文件等。（4）证明标的债权不良的资料如债权人出具的标的债权不良证明等。3.担保措施担保物担保人获得担保物权属之协议，担保物为不动产的，土地出让协议（或转让协议）（含附件、红线 图）、房屋买卖协议等；担保物 为不动产以外其他实物资产的， 采购协议等；担保物为股权的， 股权出资或转让协议等；担保物 为应收账款的，相关债权形成合 同权属证明，如土地使用权证（出让或划拨）、房屋所有权证、股权或股票凭证、他项权

12、利证书（包括 与抵押有关的房地产他项权证）等土地出让金、转让金或房屋购买款发票、收据等就土地使用权和房屋、机器设备等已支付或应支付的任何税费（包括但不限于土地使用税、增值税）的清单及付款凭证若有任何土地使用权是以划拨地的形式取得，请提供具体的说明和与划拨相关的全部文件建设用地批准书、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证、预售许可、建设工程需要的其他相关执照、 许可、同意和批准房屋、土地使用权租赁合同（如有）担保人本清单第1项中的主体资格文件本清单第4项中的重大被诉情况担保程序担保程序所需合法性文件，如股东会决议、董事会决议、有关的审批文件等4.重大被诉情况针对公司提起的任何诉讼、仲裁、行政处罚或其他请求或主张的文件起诉书一审后上诉的，上诉状和被上诉人的答辩状（如有）一并提供。仲裁申请书答辩状法院判决、裁定经过两审的，请提供两审的判决、裁定。仲裁裁书执行申请书