中国建筑第三工程局海外培训系列国际工程承包风险控制与防范

1、中国建筑第三工程局海外培训系列-国际工程承包风险控制与防范国际工程承包 风险控制与防范海外培训系列中国建筑第三工程局China construction Third Engineer Bureau引 言11“风险无处不在，风险无时不有” -危机意识2“福兮祸所伏，祸兮福所依” -转换意识3“有预则立，无预则废” -防范意识4“财大气粗敢于赌，小康之家行于慎，光脚的不怕穿鞋的” -控制意识引言一、风险的概念只要谈项目管理就要谈风险，只要谈海外项目就更要谈风险。风险是项目管理中一个重要的概念，目前风险管理专家还没有一个统一的准确的定义。不同的定义(见下页)一、风险的概念1.1 风险的定义美国风险管

2、理专家： 给定情况下可能结果的差异性中国风险管理专家： 风险是给定条件下特定时间内发出的不良后果的可能性；一般的风险理论： 风险是被保险人的权益产生不利影响的意外可能发生的可能性。1.1 风险的定义一、风险的概念尽管没有准确定义，但两点认识是统一的：（1）风险是活动或事件发生的潜在可能性；（2）?风险是一种消极的不良后果。1.1 风险的定义一、风险的概念1.2 风险的属性（1） 不确定性 风险事件发生及其后果都具有不确定性。 是否发生 何时发生 不确定 产生后果不确定性相对性可变性一、风险的定义1.2 风险的属性(2) 相对性： 风险事件是相对于事物的主体而言的。同样的不确定事件对不同主体有不

3、同的影响；人们对风险事件的承受能力因人、因时、因地而异。 (3) 可变性： 哲学告诉我们任何事物是会发生变化的，风险事件也不例外，当引起风险的因素发生变化时必然导致风险变化。风险的性质风险的后果出现新的风险或风险因素消除。 一、风险的定义2 工程项目的风险 工程项目风险是指工程项目在可行性研究、设计、施工等各个阶段可能遭遇的风险。这些风险所涉及的当事人主要是指工程项目业主（或项目法人）、工程承包商、工程咨询人、设计人、监理等。二、工程项目的风险业主 (或项目法人) 的风险工程咨询人、设计人、 监理的风险承包商 的风险 二、工程项目的风险A. 项目组织实施风险B. 经济财务风险C. 自然风险 2

4、.1、业主（或项目法人）的风险 2.1、业主（或项目法人）的风险二、工程项目的风险政府或主管部门对工程项目干预；建设体制或法律法规不合理；合同条件缺陷；承包商缺乏诚意；材料、工程设备供应商履约不力或违约；监理工程师失职；设计缺陷等A. 项目组织实施风险2.1、业主（或项目法人）的风险二、工程项目的风险客观经济形式不利；投资环境差；市场物价不正常涨价；通货膨胀；投资回报期长；基础设施落后；资金筹措困难；B. 经济财务风险2.1、业主（或项目法人）的风险恶劣的自然条件： 洪水、泥石流恶劣的气候条件： 严寒、高温恶劣的客观条件：“三通一平”不利地理位置： 偏僻、交通不利 C. 自然风险二、工程项目的

5、风险. 职业责任风险. 来自承包商的风险. 来自业主的风险.、工程咨询人设计人监理的风险二、工程项目的风险.工程咨询人设计人监理的风险少花钱多办事，违背客观规律；可研不周密，倾向性意见太多；投资先天不足，咨询/设计/监理难做无米之炊；盲目干预；A 来自业主的风险二、工程项目的风险.工程咨询人设计人监理的风险承包商不诚实；（低报价中标，无理索陪，停工要挟）承包商缺乏职业道德；（弄虚作假，偷工减料）承包商素质差；（无履约能力） B 来自承包商的风险二、工程项目的风险.工程咨询人设计人监理的风险二、工程项目的风险设计不充分或不完善；设计错误或疏忽；投资估算不准；自身能力和水平不适应。 C 职业责任风

6、险 国际工程承包风险决策风险合约风险履约风险文化、风俗、环境、法律风险不可抗力三、国际工程承包风险. 决策风险信息取舍失真或信息失误（错误的信息导致错误的 决策）中介与代理的风险（中介不让交易双方见面）投标风险（不中标其投标发生的费用无法补偿）报价失误风险（报价过高不中标，报价过低面临亏损）三、国际工程承包风险. 合约风险合约条件不平等或对承包商不利的缺陷（不平等条约条款遗漏）合约管理不善（不能利用合同条款保护自己资料遗失）货币支付方式风险（硬通货币不足延期付款）误期罚款风险（罚款比例太高）质量保证风险；履约保函风险；汇率风险。 三、国际工程承包风险. 履约风险资源组织与管理风险（劳动力建筑材

7、料施工机械组织管理不善）成本与财务管理失控（报价过低技术难度大材料短缺）责任风险（违约即不执行和不完全履约技术质量安全事故）三、国际工程承包风险.文化、风俗、环境、法律风险项目所在地人的文化素质，价值取向，商业习惯；当地的宗教，风俗和禁忌；人口素质；周边组织对项目的需求，态度； 政治局面的稳定性，有无社会动乱，政权的变更，种族矛盾和冲突，社会集团的利益冲突；政府对本项目提供的服务，政府的办事效率，政府官员的连接廉洁程度;法律差异(合同法，建筑法，劳动保护法，税法，环境保护法，外汇管制法,国家的土地政策等 ).三、国际工程承包风险定义: (a)一方无法控制的，(b) 在签订合同前该方无法合理防范

8、的，(c) 情况发生时，该方无法合理回避或克服的，以及 (d)主要不是由于另一方造成的。 战争、敌对行动（不论宣战与否）、入侵、外敌行动， 叛乱、恐怖活动、革命、暴动、军事政变或篡夺政权，或内战， 暴乱、骚乱、混乱、罢工或停业，完全局限于承包商的人员以及承包商和分包商的其它雇员中间的事件除外，军火，炸药，离子辐射或放射性污染，由于承包商使用此类军火，炸药，辐射或放射性的情况除外，自然灾害，如地震、飓风、台风或火山爆发.不可抗力三、国际工程承包风险四、风险控制与防范措施4.1? 风险回避策略4.2? 风险预防策略4.3? 风险减轻策略4.4? 风险分散策略4.5? 风险自留策略四、风险控制与防范

9、措施4.1 风险回避对策四、风险控制与防范措施在国际工程承包中常遇到回避对策，如前期经过信息跟踪考察，到投标前，经认真研究分析，发现该工程风险度较高，若承包亏损的概率很大，因此决定放弃投标。回避最好在项目实施前；放弃或者改变正在进行的项目，一般要付出高昂的代价，但当项目继续会越陷越深时可以避免更大的损失。回避风险是一种最为彻底的风险管理措施，因为它将风险条件出现的概率降到了零；但这是一种消极的预防措施，回避风险的同时，也失去了可能获得的机会。案例1：科威特中央银行大楼项目案例2：马来西亚纳闽岛港口项目4.1 风险回避策略四、风险控制与防范措施案例1：科威特中央银行大楼工程概况： 科威特中央银行

10、总部大楼项目由科威特中央银行投资兴建，工程地下两层，地上四十层，总建筑高度238.475米，工程总建筑面积68771m2。此标段采取国际招投标的方式选择总承包单位，目前共有五家公司通过了资格预审，有资格参与此标段的投标，这五家公司为：中国建筑工程总公司、韩国三星建设公司、法国布依格公司、科威特当地的GCC公司和科威特当地的B6公司。 4.1 风险回避策略四、风险控制与防范措施合同概况：该工程采用FIDIC合同条件(18987版本)，固定总价合同（Fix Lump Sum Contract）；科威特市场在海湾地区属于较为苛刻的，在通用条款的基础上，一方面大量删除了保护承包商的公平性条款，另一方面

11、加入了有利于业主的特殊条款，如：业主提供工程量不得更改，单价不变；以科威特货币计价即汇率风险由承包商承担；取消价格贴现、价格调整即物价风险由承包商承担；工期紧张，单日处罚额度大；法律变更不构成变更索赔，尤其是科威特实施反投资法（Offset Program）,即合同总价的35%必须投资到科威特国内；4.1 风险回避对策四、风险控制与防范措施合同评估结果中的的外部关键风险项： 返投资法，35%的返投资成本风险 工期33个月，赔偿上限10%合同价工期风险； 预付款程度（10%合同价）导致的现金流风险财务风险；回避对策：针对以上情况，工程局评审确定，本工程为高度风险项目；同时，鉴于该工程在海湾区域的

12、影响力以及和业主顾问工程师的良好关系，决定-“争取修改合同条件，如果主要风险项不能消除，则放弃投标”4.1 风险回避策略四、风险控制与防范措施案例2：马来西亚纳闽岛港口工程该港口工程由马来西亚政府代理机构发起，采用EPC建设模式，我方与之独家议标。我方设计方案已得到对对方批准，已商定并草签的合同条件亦十分有利，但在无条件保函（在FIDIC中也属惯例）的开具方式上双方未能达成一致。我方综合马来西亚建设市场的特点和其它中资公司的经验教训，亦依据有关惯例，提出由对方提供对等的支付担保。最终对方未能提供该担保，我方终止与其合作。4.2 风险预防对策四、风险控制与防范措施（1）合同风险的预防（2）汇率风

13、险的预防（3）技术风险的预防风险预防通常采用管理措施或技术措施来防止风险因素的出现或减少已经存在的风险因素，降低风险事件的发生概率，做到防患于未然 ；充分利用专业的代理机构、咨询机构、律师机构，是风险预防的重要方法；风险预防的3个主要方面：4.2 风险预防对策四、风险控制与防范措施采用规范工程合同标准格式，目前工程项目标准合同文本较为通用的是国际咨询工程师联合会（FIDIC）颁布的1987版本合同条件。建筑工程合同具有很大的风险性，合同风险的预防就是把承包合同中不确定性尽可能在业主与承包商之间进行合理划分，通常按“谁能最有效防止或处理风险就由谁来承担该风险”的原则进行风险分担。明确计价方式：

14、单价、总价、固定总价、成本加酬金等降低支付风险价格贴现、价格调整.降低保修责任（1） 合同风险的预防4.2 风险预防对策四、风险控制与防范措施（1） 合同风险的预防案例3： 科威特苏比亚配水工程该工程是葛洲坝集团在科威特承建的项目，合同价约1亿美圆返投资法的造成的损失对地质情况未深入了解的损失海湾战争造成的损失4.2 风险预防对策四、风险控制与防范措施（1） 合同风险的预防案例1-2：科威特中央银行大楼（拟投标）拟计入合同暂定金额项取消返投资法3、不同意。（拟采用对策，在报价中加入价格上涨储备）恢复删除通用条件的价格调整条款部分4、20%（不足部分采用当地银行贷款，利息计入报价）20%预付款为

15、合同价的10%2、同意0.05%不同意5%，但工期由33个月变为36个月每天0.05%； 上限5%工期延误每天赔偿合同价的0.1%，赔偿上限10%1、最终结果我们要求修改原招标条件序号4.2 风险预防对策四、风险控制与防范措施案例3：香港Mega Tower项目2400万港元10%预付款无预付款5、不超过1个月不补偿，超出1月按(Max)15万$/每日补偿最大补偿15万$/日业主要求加快或延期12个月不赔偿4、同意赔偿7%封顶工期延误赔偿无封顶3、恶劣天气(24h内降雨量20mm/8级台风)可补偿工期补偿工期雨季施工无补偿4、单价不浮动，钢结构主材由业主采购采用浮动单价价格浮动采用单价不浮动形

16、式2、30%；奖励节约造价工程优化设计无奖励1、最终结果我们要求修改原招标条件ID4.2 风险预防对策四、风险控制与防范措施（2） 汇率风险的预防案例4：坦桑尼亚L-K公路项目（154km，4340万美圆）合同谈判期间,鉴于坦桑尼亚货币对美圆汇率不稳定,因此我方尽量争取加大美圆的比例,最终合同价款支付采用80%美圆,20%坦先令的比例；投标估算中当地劳工工资,油料,当地可采购材料,配件等的支付远多于20%；工程开工后坦先令对美圆的汇率不断下跌, 仅此一项,可能带来近百万美圆的节约。4.2 风险预防对策四、风险控制与防范措施尽量使用硬通货币，若合同计价采用当地货币，根据国际惯例和联合国制定的发展

17、中国家工业项目缔约指南，应在合同中按规定保值条款或汇率风险条款预防汇率风险(固定汇率)；采取硬通货币和当地货币组合支付方式弥补外汇风险，这种对策通常称为“交叉弥补风险”；进行汇率保险；建立汇率风险监控机制，国际上已经有很多汇率预测机构提供服务。更重要的是建立自己的监测系统，对已经发生的汇率波动极其对工程项目的影响进行监测分析；掌握支付时机，提前或延期支付。争取早收多收钱，要从国内采购物资设备，应早结汇，降低人民币升值形成的汇兑损失。 （2） 汇率风险的预防4.2 风险预防对策四、风险控制与防范措施重大技术的决策预防影响整个项目的利益，因此重大技术要认真进行评估，尽量采用成熟技术，而不要为了降低

18、成本而采用投机性的设计或不很成熟的技术。一般技术问题可采用工程方法和手段消除潜在威胁， 案例（见下页）： （3） 技术风险的预防-14.2 风险预防对策四、风险控制与防范措施 长江三峡水利枢纽工程最初提出碾压混凝土和常规混凝土方案，由于碾压混凝土的技术当时不很成熟，最后选定常规混凝土；而仅在围堰采用碾压混凝土方案。 京沪高速公路提出：高速轮轨和磁悬浮方案，经过很长时间研究逐步明确优化，拟采用“高速轮轨”方案，而在上海浦西到浦东机场段进行磁悬浮示范。 英吉利海峡隧道提出：悬浮式隧道、沉管式隧道和掘进式隧道，选用了技术成熟的掘进式隧道，技术上成功的典范。 卡塔尔多哈大厦基础施工中方案不一定很合适，

19、造成了被动。 （3） 技术风险的预防-2.3 风险减轻策略四、风险控制与防范措施风险减轻是降低风险发生的可能性或减少后果的不利影响 对已知风险，可动用企业及项目现有资源减小风险；可预测或不可预测风险，要通过引入细致调查研究转化成已知风险；把将来可能发生的风险前移，做到直接控制；可能发生的风险减少到可接受的程度。.3 风险减轻策略四、风险控制与防范措施案例5：印度尼西亚普瓦卡特电厂项目工程考察和前期准备过程中充分利用当地代理公司的效能充分利用工程所涉及甲方、代理公司的当地社会关系 - 注册、准入手续、施工许可、银行帐户、保险、询价 劳务队伍合理利用进行劳务属地化管理 -减少了对劳务队伍协调和管理

20、的矛盾，将责任进行了分解并且将风险进行了转嫁机械设备属地化管理 -大型设备周期较长的采取租赁方式，对于易耗品和辅材料采取购买的方式借船出海，风险主要由总包方承担，大大降低了项目风险。.3 风险减轻策略四、风险控制与防范措施案例6：巴基斯坦空军飞机制造厂有实力的代理人代理参与合同谈判、各方协调强夯施工方案的选择和采用.4 风险分散对策四、风险控制与防范措施风险分散是国际工程常用的对策，主要是把风险分散给其他单位，如联营体合伙人、工程分包商、材料设备供应商等共同承担风险通常要求合伙人、工程分包商、供应商对等接受业主合同文件中各项合同条款，使他们分担部分风险；一般国际通用的分包合同范本中有明确规定，

21、熟悉国际惯例的分包商都能接受这些条件，如：提供对等的保函、延误赔偿、质量维修保证、保险；尽管主合同采用FIDIC,我们和分包的合同可采用偏向保护甲方的IEC体系条件；尽管主合同采用工程所在地法律，分包合同采用中国法律，仲裁地选在有利于我们的国家如新加坡甚至直接指定在北京.4 风险分散对策四、风险控制与防范措施担保也是一种风险分散的对策，如承包商请银行、保险公司或其他非银行金融机构向业主承诺为承包商投标、履约、归还予付款、工程维修中的债务、违约或失误负间接责任。得到这种承诺，项目业主就把由于承包商行为方面不确定性带来的风险转移到出具保证书或保函者。工程保险是风险分散最常用和最主要的方式风险的分散

22、和转移也必然伴随着获利机会而分散和转移。 .4 风险自留对策四、风险控制与防范措施风险自留是将风险留给自己承担，自己承担风险事件的一切后果、损失。 通常这种方法是对所有风险分析评估后比较权衡了其他风险之后的一种谈判技术；或将此风险可以转化为利润的一种方法。要做风险预案和适当的人力、财力准备。常用对策有风险储备金或不可预见费、后备工期、资源、技术等。End结束语中国建筑第三工程局China construction Third Engineer Bureau国际承包事业中，风险是必然存在的，只有系统作好风险的分析评估、管理，使风险的影响始终处于可控范围，我们的事业才能更上一层楼。毕竟，无限风光在

23、险峰！1，（1）震惊世界的发生在美国的9：11事件，几千人死亡。（2）2004年2月1日，伊斯兰教圣地麦加发生踩塌事件，造成严重伤亡，中国数千人在场，5人死亡，14人受伤。（3）1999年5月8日中国南联盟大使馆遭到美国导弹野蛮攻击，大使馆被炸，造成多名中方人员死亡，并震惊天下。（4）施工企业发生的安全事故.等等说明风险无处不在,风险无时不有.2,祸福是一对孪生兄弟，相辅相成，具有两面性。机遇与风险一样具有两面性，只有危险没有机会，只有傻人才会干这样的傻事；只有机会却没有危险，也只有傻人才会相信有这样的好事；通常较大的机遇伴随着较大的危险。3,是要有计划控制风险事故发生,作好应急预案,大有准备

24、之仗。4，风险总是相对活动主体而言的，风险对不同的主体有不同的影响。承包商是业主的合作者，双方既有共同利益，各自又有风险。承包商的行为对业主构成风险，业主的举动对承包商的利益构成威胁。承包商的风险大致有着几个方面：1，承包商在实施过程中需要进行一系列的决策，这些决策依据各种信息，潜伏者各种风险。合同评审：1，合同价款。（1）合同价款的构成和计价货币。要重视汇率风险和利率风险，以及承包商和业主对汇率风险和利率风险的分担办法。特别是非洲国家的合同价款往往分成外汇记价部分和当地货币记价部分。这些国家的通货膨涨率会高于美圆和欧圆，应当规定当地货币与美圆和欧圆之间的一个固定汇率，并规定超过这一固定汇率如

25、何处理。（2）合同价款的调整办法。一是延期开工的补偿费用；而是工程变更的费用补偿是否合理（应该既补偿工期又补偿费用，还要明确报业主确认及协商办法和程序）。 2，支付方式。（1）现汇付款项目重点审核业主资金来源是否可靠，自筹资金和贷款比例，政府贷款国际金融机构还是商业银行贷款。业主付款能力是承包商最大风险。（2）延期付款项目（卖方信贷）重点审核业主对延期付款提供的保证，是否有所在国的主权担保 商业银行担保 银行备用信用证和银行远期信用证。（3）审核合同价款的分段支付是否合理。预付款不低于10，质保金5不高于10，里程碑保证工程用款。（4）承包商的留置权（优先受偿权）。 3，三个银行保函。（1）预

26、付款保函。一是要求预付款保函必须在承包商收到业主全部预付款之时才同时生效，而且生效的金额以实际收到的预付款金额为限；二是应当规定担保金额递减条款，预付款金额逐步递减为0（按比例在里程碑付款逐一扣减；按设计图纸交付进度以及海运提单证明的已装运设备的发票金额逐一扣减等)；三是预付款保函的失效越早越好，尽量减少与履约保函相重叠的有效期限。避免预付款保函与履约保函并行有效直至完工。 （2）履约保函。一是履约保函的生效尽量争取以承包商收到业主全部预付款为前提；二是履约保函的担保金额应该不超过合同价款的一定比例10%；三是 履约保函的失效期应争取在完工日或商业营运日之前，并避免与质保金发生重叠，即质保金生

27、效前履约保函必须失效。 （3）质保金保函（滞留紧保函）。一是质保金保函的生效以尾款的支付为前提；二是质保金保函的金额不超过工程尾款的金额；三是质保金保函的失效应当争取不迟于最终接受证书签发之日。 4，误期罚款。一是工期和罚款的计算方法是否合理；二是罚款的费率是否合理，是否过高和重复计算；三是罚款是否规定了最高限额。 5，税收和保险。 关于税收，一是要明确承包商承担项目所在国哪些税收，业主承担那些税收；二是免税项目要明确免税项目的细节，若最终无法免税，承包商有权得到等额补偿。 关于保险，一是明确承包商必须投保的险别 保险责任范围 受益人 重置价值 保险赔款的使用是否合理；二是在保险公司选择上避免

28、受制于人，如果受所在国法律的限制必须选择所在国保险公司，还可以争取再保险公司。 6，业主责任。第一，业主最大的责任是向承包商按时 足额付款。要争取对业主拖延付款规定罚息，并对拖延付款造成的后果规定违约责任。第二，业主对施工现场提供的条件，现场道路 施工用水 用电 通信等条件。第三，业主按期完成其本身工程范围内工程的责任。第四，业主聘用的其他承包商干扰本合同施工所承担的责任。第五，业主在招标文件中对信息准确性不负责任的条款，承包商必须解读 分析 核实这些信息。 7，适用法律和争议解决。关于适用法律：一是所在国法律，二是国际惯例，三是法规变化导致承包商成本增加争取等额补偿。关于争议解决条款：第一，应该避免在项目所在国或业主所在国仲裁，应在第三国国际仲裁，尤其避免在一些对中国有偏见的西方国家仲裁机构仲裁。第二，应明确仲裁机构和仲裁条款，对双方均有约束力。如果适用 联合国国际贸易法委员会仲裁规则实行的临时仲裁规则，可以不选择仲裁机构，但必须明确仲裁庭的组成程序。第三，应明确仲裁裁决是终局的，对双方均有约束力。1，合同汇率:美圆:坦先令=1:1128.1902 11月22日:美圆:坦先令=1:1300.0000 (1300-1128.1902)/1128.1902=0.1523 (坦先令贬值百分之15.23)假设全以坦先令支付