搅拌站财务报销制度

1、搅拌站财务报销制度为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为税费支出、员工工资及福利支出、日常办公费用、营业费用、差旅费、押金及其他费用支出。本制度将详细说明与报销相关的物资釆购、预借款、费用报销单填制以及费用报销流程和相关规定。本制度于发布日正式实施，适用于公司全体员工。一、财务费用报销流程为便于财务做账，公司初定每周三下午为办公物资釆买时间，每周四上午10点为行政处小额报销时间，下午3点后为财务与出纳对账时间，每月25日下午3点为当月最后报销时间，逾期的费用报销过度到下一个报销日。具体流程如下：1、物

2、资釆购报销流程：(1)批量釆购申请，需提早填写批量“釆购申请单”；行政核实物品种类，财务核实价格；釆购物资总价超过500元需另提交总经理批示，方可釆购；如果需要预支款项的，需填写“借支单”；财务与行政核实借支款项；借支款项超过500元的需总经理批示；凭已签字的借支单到出纳处预支款项；物资釆购完成返回公司需及时(三个工作日内)按要求填写费用报销单；行政核实报销款项是否合理，财务核实价格；出纳处予以报销，提前借支的，借支单当场作废留作备案不予以返还；(11)出纳将费用报销单交财务做账。2、出团报销流程出团前提早填写“出团申请表”；行政核实费用种类，财务核实价格；总经理批示；如果需要预支款项的，需填

3、写“借支单”；财务与行政核实借支款项；借支款项超过500元的需总经理批示；凭已签字的借支单到出纳处预支款项；活动结束后三个工作日内须按要求填写费用报销单将活动款项予以处理；财务报销制度2016-02-0116:58|#2楼第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，方便内部驾驶员随时报销，合理控制费用支出，特制定本制度。第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及车队车辆费用、客户接待费用等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项具体的财务报销制度和报销流程。第三条本制度适用公司全体员工。第二部分借支管理规

4、定及借支流程第四条借款管理规定（-）出差借款：出差人员办理借款，直接向财务经理（张总）申请，并附借款申请单（借条），出差返回2个工作日内办理报销还款手续。（二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨周借支。（三）各项借款金额超过2000元应提前一天通知财务部备款。（四）借款销账规定：（1）借款销帐时应以借款申请单（借条）为依据，据实报销，超出借款申请单（借条）范围使用的，须经总经理领导签字批准，否则财务经理（张总）有权拒绝销帐；（五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。（六）借款流程：借款人按规定填写借款申请单，

5、注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）T总经理审批T财务经理付款。第三部分日常费用报销制度及流程第五条日常费用主要包括车辆路桥费、车辆加油费、车辆维修费、差旅费、电话费、交通费、办公费、业务招待费等。第六条费用报销的一般规定（一）报销人必须取得相应的合法票据（发票）,且发票背面有经办人签名。（二）填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。（三）业务招待费：为了规范招待费的支出，招待费应事前征得总经理的同意。注：所产生费用，一般直接银行卡刷卡消费，保留银行刷卡回执单，及相应的合法票据（发

6、票）。（四）报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。第七条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单T部门经理审核签字T总经理审批T到财务经理（张总）处报销。财务报销制度2016-02-0115:23|#3楼1、对原始单据的一般要求：（1）发票必须是发票联和报销联，用复写纸复写或计算机打印，不得用圆珠笔或铅笔填写，存根联、发货联、记账联不能作报销单据。（2）内容要齐全，抬头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全，字迹要清楚，金额要准确，大、小写要一致，严禁涂改。（3）印章要齐全，须有收款单位公章（或收款专用章）及收款人签字（章）；事业单位的收据，要有财务专章；企

7、业和个体户须是税务部门统一印制的收据。（4）从外单位取得的原始单据（车、船、飞机票等），因保管不善而被盗或遗失，后果自负。2、对各项支出报销的审签，实行统一管理，万元以下由校长签字后，财务科方可付款，超过万元的须经两位董事校长签字方可付款报销。3、差旅费报销单，须用蓝（黑）墨水笔填写。数人一起出差使用一张差旅费报销单时，要将每个人的姓名都填上，内容填写要齐全，要有结算人、负责人的签章。4、由联校按计划统一购买仪器、设备、材料等各种物品，各使用科室不得自行购买。在特殊情况下必须自己购买时，须经校领导批准，验收入库。5、临时工的工资，由会计填制临时工工资花名册，由领酬人、经手人、主管校领导签章。6

8、、各部门的经费支出严格按学校财务管理制度中计划管理的要求，实行计划用款。对于一次业务、一张票面金额超过200元的用款，事先必须向主管校长申请。对用款不事先申请的单位或个人，财务处不得安排该部门的用款计划。7、学校财务报销实行“一支笔”审批制度。教学、教辅、后勤部门的经费支出，须经校长审批；对计划外支出，除履行审批手续外，还须事先向校长办公室申报同意并备案。&各部门科室要严格控制差旅费和会务费支出，对差旅费的报销，严格按市级机关、事业单位工作人员差旅费开支规定执行。无特殊原因的超标准支出，由出差人员自理。9、各部门要严格控制业务招待费支出。对非安排不可的业务招待，部门向校长请示同意后安排，实行先申请后招待制度。否则，招待费自理。10、为加强资金管理，及时收回借款，借款人应在业务