考前突击模拟2-承销(含解析)

1、.PAGE ：.；单项选择题 可转换公司债券自发行之日起后方可转换为公司股票。A A：六个月B：一年C：十个月D：一年半页码：256；解析：可转换公司债券自发行之日起六个月后方可转换为公司股票。外资股发行的招股阐明书可以采取严厉的招股章程方式，也可以采取信息备忘录的方式，两者均是发行人向投资者发出的募股0。A A：要约约请B：资料C：恳求文件D：宣传资料页码：396；解析：调查外资股招股阐明书制造的知识。主板发审委委员为名，其中中国证监会的人员为名，中国证监会以外的人员为名。B A：25，20，5B：25，5，20C：35，5，30D：35，30，5页码：141；解析：主板发审委委员为25名，

2、其中中国证监会的人员为5名，中国证监会以外的人员为20名。资信评级机构从事对公司债券的资信评级业务，该当向恳求获得证券评级业务答应。B A：中国银监会B：中国证监会C：中国保监会D：证券买卖所页码：326；解析：资信评级机构从事对公司债券的资信评级业务，该当向中国证监会恳求获得证券评级业务答应。单一投资主体的国有企业改组设立股份，其投入股份公司的净资产折成的股份。C A：由依法确定的不同的部门持有B：由依法确定的不同的机构持有C：由依法确定的国有持股单位一致持有D：以上说法都不正确页码：87；解析：单一投资主体的国有企业改组设立股份，其投入股份公司的净资产折成的股份由依法确定的国有持股单位一致

3、持有。以下关于证券公司必需继续符合的风险控制目的规范的陈说，错误的选项是。B A：净资本与各项风险资本预备之和的比例不得低于100%B：净资本与净资产的比例不得低于30%C：净资本与负债的比例不得低于8%D：净资产与负债的比例不得低于20%页码：25；解析：净资本与资产的比例不得低于40%。以下关于上市公司独立董事的陈说，错误的选项是。B A：独立董事延续3次未亲身出席董事会会议，由董事会提请股东大会予以撤销B：独立董事任期届满，连选可以连任，连任时间不得超越3年C：独立董事在任期届满前可以提出辞职D：独立董事在董事会下设的薪酬、审计、提名等委员会成员中该当占有1/2以上的比例页码：64；解析

4、：独立董事任期届满，连选可以连任，连任时间不得超越6年。可转换公司债券的价值和转股期限之间的关系是。B A：负相关B：正相关C：不相关D：以上说法都不正确页码：264；解析：调查影响可转换公司债券价值的要素。由于可转换公司债券的期权是一种美式期权，因此，转股期限越长，转股权价值就越大，可转换公司债券的价值就越高；反之，转股期限越短，转股权价值就越小，可转换公司债券的价值越低。恳求股票在买卖所上市，公司最近应无艰苦违法行为。C A：1年B：2年C：3年D：4年页码：176；解析：调查股票上市的条件。初次公开发行股票询价中，发行人及其保荐人应向不少于家询价对象进展初步询价，发行股数的四亿股以上确实

5、，参与询价的对象应不少于家。C A：10，30B：20，35C：20，50D：30，50页码：158；解析：初次公开发行股数在4亿股以下的，那么参与初步询价的询价对象应不少于20家，初次公开发行股数在4亿股以上的，那么参与初步询价的询价对象应不少于50家，不能满足这个条件的话，发行人及其主承销商不得确定发行价钱，并该当中止发行。股份的股东按照规定提出暂时提案并书面提交董事会，董事会该当在收到提案后内通知其他股东，并将该暂时提案提交股东大会审议。A A：2日B：3日C：4日D：5日页码：53；解析：股份的股东按照规定提出暂时提案并书面提交董事会，董事会该当在收到提案后2日内通知其他股东，并将该暂

6、时提案提交股东大会审议。以下关于关联关系的陈说，错误的选项是。D A：公司董事、监事、高级管理人员不得利用其关联关系损害公司利益B：国家控股的企业之间不由于同受国家控股而具有关联关系C：公司的控股股东、实践控制人不得利用其关联关系损害公司利益D：公司不得与具有关联关系的企业进展买卖页码：80；解析：常识题。以下关于股份制改组的清产核资的表述，错误的选项是。A A：国有企业在改制前，首先应进展资产评价，在资产评价的根底上进展清产核资B：企业清产核资机构担任组织企业的清产核资任务，向同级国有资产监视管理机构报送相关资料C：清产核资任务按照一致规范，分级管理的原那么，由同级国有资产监视管理机构组织指

7、点和监视检查D：清产核资主要包括账务清理、资产清查、价值重估、损益认定、资金核实和完善制度等内容页码：83-85；解析：考核股份制改组的清产核资。国有企业在改制前，首先应进展清产核资，在清产核资的根底上再进展资产评价。发行人向中国证监会报送初次公开发行股票恳求文件，初次报送的资料份数是。C A：原件1份，复印件1份B：原件1份，复印件2份C：原件1份，复印件3份D：原件1份，复印件5份页码：112；解析：发行人向中国证监会报送初次公开发行股票恳求文件，初次报送的资料份数是原件1份，复印件3份。公司收买本公司股份后，属于减少公司注册资本情形的，该当自收买之日起内注销；属于与持有本公司股份的其他公

8、司合并情形的，该当在内转让或者注销。D A：30日 3个月B：30日 6个月C：10日 3个月D：10日 6个月页码：49；解析：公司收买本公司股份后，属于减少公司注册资本情形的，该当自收买之日起10内注销；属于与持有本公司股份的其他公司合并情形的，该当在6个月内转让或者注销。发行短期融资券的企业信息披露文件应以方式送达，经审核后对符合规定格式的信息披露文件予以公布。C A：不可修正的电子版、证券买卖所B：纸质版、同业拆借中心C：不可修正的电子版、同业拆借中心D：纸质版、证券买卖所页码：337；解析：企业信息披露文件应以不可修正的电子版方式送达同业拆借中心，同业拆借中心按照规定完成信息披露文件

9、的格式审核任务后，对符合规定格式的信息披露文件予以公布。按照的规定，可转换公司债券募集阐明书该当商定，上市公司改动公告的募集资金用途的，运用赋予债券持有人的权益。B A：1次赎回B：1次回售C：2次赎回D：2次回售页码：275；解析：按照的规定，可转换公司债券募集阐明书该当商定，上市公司改动公告的募集资金用途的，应赋予债券持有人1次回售的权益。上市已满一年的公司的董事、监事、高级管理人员证券账户经过二级市场购买、可转债转股、行权、协议受让等方式年内新增的本公司无限售条件的股份，按自动锁定。C A：65%B：70%C：75%D：80%页码：177，178；解析：上市已满一年的公司的董事、监事、高

10、级管理人员证券账户经过二级市场购买、可转债转股、行权、协议受让等方式年内新增的本公司无限售条件的股份，按75%自动锁定。在收买公司中，与采取银行贷款筹资相比，经过发行股票筹资具有的优点是。A A：无固定到期日、不用归还且风险相对较小B：严密性好，风险小C：不用支付发行本钱D：速度快，筹资本钱低页码：407；解析：在收买公司中，与采取银行贷款筹资相比，经过发行股票筹资具有的优点是无固定到期日、不用归还且风险相对较小。上市公司是指其在证券买卖所上市买卖的股份。D A：基金B：证券C：债券D：股票页码：61；解析：上市公司是指其股票在证券买卖所上市买卖的股份。可交换公司债券的发行人发行债券的金额不能

11、超越预备用于交换的股票按募集阐明书公告日前个买卖日均价计算的市场值的。C A：10，70%B：10，80%C：20，70%D：20，80%页码：277；解析：可交换公司债券的发行人发行债券的金额不能超越预备用于交换的股票按募集阐明书公告日前20个买卖日均价计算的市值的70%。根据我国现行法律规定，通常不作为无形资产作价入股。D A：土地运用权B：工业产权C：知识产权D：未恳求为专利的技术页码：88；解析：调查无形资产内容。无形资产实践上是企业拥有的一种特殊权益，给企业带来的收益具有较高的不确定性，主要包括商标权、专利权、著作权、专有技术、土地运用权、商誉、特许运营权、开采权等。可转换公司债券自

12、转换期终了之前的第个买卖日起停顿买卖。B A：5B：10C：15D：20页码：273；解析：可转换公司债券自转换期终了之前的第10个买卖日起停顿买卖。公司债券恳求在证券买卖所上市，实践发行额至少应为人民币。B A：10000万元B：5000万元C：3000万元D：1000万元页码：318；解析：公司债券恳求在证券买卖所上市，实践发行额至少应为人民币5000万元。承销团由家以上的承销商组成的，可以设副主承销商，协助主承销商进展承销活动。B A：2B：3C：4D：5页码：175；解析：承销团由3家以上的承销商组成的，可以设副主承销商，协助主承销商进展承销活动。在我国内地，商业银行次级定期债的固定期

13、限最短为年。D A：2B：3C：4D：5页码：294；解析：在我国内地，商业银行次级定期债的固定期限最短为5年。招股阐明书是股份发行股票时就发行中的有关事项向公众作出披露，并向提出购买或销售其股票的要约约请性文件。B A：特定投资人B：非特定投资人C：特定投资机构D：非特定投资机构页码：113；解析：调查招股阐明书的相应内容。公司作出合并决议，按照规定通知债务人并予以公告后，债务人自接到通知书之日起日内有权要求公司清偿债务或提供相应担保。C A：10日B：20日C：30日D：45日页码：71；解析：公司作出合并决议，按照规定通知债务人并予以公告后，债务人自接到通知书之日起30日内，有权要求公司

14、清偿债务或提供相应担保。以下关于有限责任公司、股份治理构造的陈说，错误的选项是。A A：两者都必需求有董事会B：股份，无论公司大小，均应设立股东大会、董事会、经理和监事会C：股份的股东人数没有上限D：有限责任公司，可以不设监事会页码：45；解析：有限责任公司可以设1名执行董事，不设董事会。以下属于中国证监会各派出机构对辖区证券公司承销业务的现场检查包括对。D A：经过手工或计算机系统对证券公司上报的年度报告进展检查B：对董事会报告进展检查C：对财务报表附注的检查D：机构、制度与人员的检查页码：32，33；解析：考核中国证监会对投资银行业务的检查。中国证监会的现场检查包括机构、制度与人员的检查和

15、业务的检查。可转换公司债券上市的条件之一是，期限为。A A：1年以上B：2年以上C：3年以上D：5年以上页码：272；解析：可转换公司债券上市的条件之一是，期限为1年以上。股东大会就发行分别买卖的可转换公司债券作出的决议，不包括。C A：定价方式或价钱区间B：回售条款C：发行时间D：认股权证的行权期间或行权日页码：266；解析：股东大会就发行分别买卖的可转换公司债券作出的决议，不包括发行时间。上市公司设董事会秘书，其职责不包括。B A：担任股东大会和董事会会议的筹备、文件保管B：管理公司信息披露事务C：担任公司股东资料的保管D：办理信息披露事务页码：66；解析：“管理公司信息披露事务是董事会的

16、职责。上市公司在一年内购买、出卖艰苦资产的金额超越公司资产总额的，该当由股东大会做出决议，并经出席会议的股东所持表决权的以上经过。D A：20%，2/3B：30%，1/2C：20%，1/2D：30%，2/3页码：62；解析：上市公司在一年内购买、出卖艰苦资产的金额超越公司资产总额30%的，该当由股东大会做出决议，并经出席会议的股东所持表决权的2/3以上经过。收买要约商定的收买期限不得少于30日，并不得超越日。B A：45B：60C：90D：120页码：422；解析：收买要约商定的收买期限不得少于30日，并不得超越60日，但是出现竞争要约的除外。股份经理可以决议聘任除应由决议聘任以外的担任管理人

17、员。B A：股东大会B：董事会C：董事长D：监事会页码：59；解析：经理职权的第7条。某股份发行股票4000万股，缴款终了日为6月30日，当年估计净利润6400万，公司发行新股前的总股本数为12000万股，用全面摊薄法计算的每股收益为。 C A：0.5B：0.45C：0.4D：0.3页码：152；解析：全面摊薄法计算的每股收益为：6400/4000+12000=0.4元。根据中国证监会的有规定，公开发行证券的公司信息披露规范不包括。D A：内容与格式准那么B：编报规那么C：规范问答D：附录和备查文件页码：191；解析：根据中国证监会的有关规定，公开发行证券的公司信息披露规范包括：内容与格式准那

18、么、编报规那么、规范问答。在辅导过程中必需参与整个辅导过程的人员不包括。B A：全体董事B：全体股东C：董事会秘书D：财务担任人页码：；解析：第四十六条，辅导对象全体董事、监事、经理、副经理、财务担任人、董事会秘书及其他高级管理人员必需参与整个辅导过程。上市公司恳求发行新股时，应以作为加权平均净资产收益率的计算根据。C A：净利润B：扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润中的较高者C：扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润中的较低者D：扣除非经常性损益后的净利润页码：233；解析：上市公司恳求发行新股时，应以扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润中的较低者作为加权平均净资产收益率的

19、计算根据。网上发行时发行价钱尚未确定，参与网上发行的投资者该当按照价钱区间申购。 A A：上限B：下限C：中间值D：恣意页码：165；解析：网上发行时发行价钱尚未确定，参与网上发行的投资者该当按照价钱区间上限申购。假设T日为股权登记日，以下说法正确的选项是。A A：T-2日刊登配股阐明书B：T+2-T+5日刊登配股继续性公告C：T+6日刊登股份变动以及上市公告D：T-T+5日刊登配股继续性公告页码：253；解析：T+1-T+5日刊登配股继续性公告；T+X日刊登股份变动以及上市公告书。股份的资本是指。B A：实收资本B：注册资本C：固定资本D：总资本页码：46；解析：股份的资本是指注册资本。资产

20、评价中的收益现值法通常用于。B A：个别机器设备的评价B：有收益企业的整体评价C：有形资产评价D：负债的评价页码：93；解析：资产评价中的收益现值法通常用于有收益企业的整体评价及无形资产评价。公开发行的股票其发行价钱应该不低于。C A：股票的净值B：市场价钱C：票面金额D：股票的内在价值页码：151；解析：股票的发行价钱可以等于票面金额，也可以超越票面金额，但不得低于票面金额。以下关于公司收买方式的陈说，正确的选项是。B A：按持股对象能否确定划分为好心收买和敌意收买B：按购并双方的行业关联性划分为横向收买，纵向收买和混合收买C：按支付方式划分为横向收买，纵向收买和混合收买D：按目的公司董事会

21、能否抵抗划分为要约收买和协议收买页码：404-406；解析：调查公司收买的分类。按持股对象能否确定划分为要约收买和协议收买，按支付方式划分为现金购买资产，用现金购买股票，用股票购买资产，用股票交换股票，用资产收买股份或资产，按目的公司董事会能否抵抗划分为好心收买和敌意收买。可交换公司债券自发行终了之日起个月后方可交换为预备交换的股票。B A：6B：12C：24D：36页码：278；解析：可交换公司债券自发行终了之日起12个月后方可交换为预备交换的股票。保荐机构该当自继续督导任务终了后任务日内向证券买卖所报送保荐总结报告书。B A：5个B：10个C：15个D：20个页码：107；解析：继续督导终

22、了后，保荐机构该当在发行人公告年度报告之日起的10个任务日向中国证监会，证券买卖所报送保荐总结报告书。对于分别买卖的可转换公司债券，发行后累计公司债券余额不得高于最近一期末公司净资产额的。C A：20%B：30%C：40%D：50%页码：259；解析：对于分别买卖的可转换公司债券，发行后累计公司债券余额不得高于最近一期末公司净资产额的40%。证券公司公开发行债券，其最近一期期末经审计的净资产最低应为。D A：1亿元B：5亿元C：5000万元D：10亿元页码：344；解析：证券公司公开发行债券，其最近一期期末经审计的净资产最低应为10亿元。公司债券恳求在证券买卖所上市，实践发行额至少应为人民币。

23、C A：1000万元B：3000万元C：5000万元D：5亿元页码：318；解析：公司债券恳求在证券买卖所上市应满足的条件与公司债券一致。中国证监会制定了，于予以公布并执行。D A：2007年7月1日B：2007年10月17日C：2021年7月1日D：2021年10月17日页码：276；解析：中国证监会制定了，于2021年10月17日予以公布并执行。内地企业恳求在香港创业板发行上市，具有大致一样的拥有权及管理层管理下，具备至少月的活泼业务记录。D A：6个月B：12个月C：18个月D：24个月页码：392；解析：调查内地企业在香港创业板发行与上市的条件。股份董事长由董事会以全体董事的选举产生。

24、B A：1/3以上B：1/2以上C：2/3以上D：3/4以上页码：57；解析：股份董事长由董事会以全体董事的1/2以上选举产生。初次公开发行股票上市后内，主承销商该当报送承销总结报告。B A：5日B：10日C：15日D：30日页码：176；解析：初次公开发行股票上市后10日内，主承销商该当报送承销总结报告。特定对象以资产认购而获得的上市公司股份，如该特定对象为上市公司的控股股东，那么其获得的该等股份自股份发行之日起个月内不得转让。D A：6B：12C：24D：36页码：483；解析：特定对象以资产认购而获得的上市公司股份，如该特定对象为上市公司的控股股东，那么其获得的该等股份自股份发行之日起3

25、6个月内不得转让。以下不属于“资本三原那么的是。D A：确定原那么B：维持原那么C：不变原那么D：准确原那么页码：46,47；解析：准确原那么不属于“资本三原那么。外国投资者并购境内企业设立外商投资企业，以实物，工业产权等出资的，应自外商投资企业营业执照颁发之日起个月内缴清。C A：3B：1C：6D：12页码：450；解析：外国投资者并购境内企业设立外商投资企业，以实物，工业产权等出资的，应自外商投资企业营业执照颁发日起6个月内缴清。股份恳求境外上市，按合理预期市盈率计算，其筹资额不少于5000万。C A：人民币B：港元C：美圆D：欧元页码：386；解析：股份恳求境外上市，按合理预期市盈率计算

26、，其筹资额不少于5000万美圆。可以自主引荐一定数量的具有较高定价才干和长期投资取向的机构投资者，参与网校询价配售。B A：发行人B：主承销商C：证监会D：证券买卖所页码：150；解析：主承销商可以自主引荐一定数量的具有较高定价才干和长期投资取向的机构投资者，参与网下询价配售。多项选择题国际开发机构恳求在中国境内发行人民币债券应具备的条件是。BCD A：已为中国境内工程或企业提供的贷款和股本资金在15亿美圆以上B：已为中国境内工程或企业提供的贷款和股本资金在10亿美圆以上C：所筹集资金用于向中国境内的建立工程提供中长期固定资产贷款或提供股本资金D：财务稳健，资信良好，经在中国境内注册且具备人民

27、币债券评级才干的评级公司评级，人民币债券信誉级别为AA级以上页码：376；解析：已为中国境内工程或企业提供的贷款和股本资金在10亿美圆以上。上市公司询价发行新股，需求履行的程序包括。ABD A：T-3日，网下累计招标询价暨申购，网下申购定金缴款B：T-2日，网下申购定金验资、确定发行价钱C：T+1日，增发网上申购日、原股东网上配售缴款日D：T+4日，网上申购资金解冻，网下申购资金验资页码：24；解析：T日，增发网上申购日、原股东网上配售缴款日。上市公司存在以下情形之一的，不得公开发行证券。ABCD A：本次发行恳求文件有虚伪记载、误导性陈说或艰苦脱漏B：擅自改动前次公开发行证券募集资金的用途而

28、未作纠正C：上市公司最近12个月内遭到过证券买卖所的公开谴责D：上市公司及其控股股东或实践控制人最近12个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为页码：232；解析：上市公司存在以下情形之一的，不得公开发行证券：1、本次发行恳求文件有虚伪记载、误导性陈说或艰苦脱漏；2、擅自改动前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正；3、上市公司最近12个月内遭到过证券买卖所的公开谴责；4、上市公司及其控股股东或实践控制人最近12个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为；5上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查；6、严重损害投资者的合法权益和社会

29、公共利益的其他情形。以下有关证券公司定向发行债券信息披露的表述，正确的选项是。ABCD A：募集阐明书援用的经审计的最近一期财务会计资料在财务报告截止日后6个月内有效，特别情况下可适当延伸B：发行人应在募集阐明书的显要位置向投资者作重要提示C：发行人向合格投资者提供募集阐明书及其他债券发行的相关信息，应以非公开的方式披露，不得在媒体上公开刊登或变相公开刊登D：发行人继续披露的信息至少包括年度报告和艰苦事项报告页码：360，361；解析：调查证券公司定向发行债券信息披露的知识。上市公司再融资聘请的保荐人在提交发行恳求文件前的尽职调查目的包括。ABC A：充分了解发行人的运营情况及面临的风险和问题

30、B：有充分理由确信发行人符合等法律法规及中国证监会规定的发行条件C：确信发行人恳求文件和公开募集文件真实、准确、完好D：继续督导页码：237；解析：继续督导，是提交发行新股恳求文件并经受理后，上市公司新股发行恳求进入核准阶段，保荐人应继续履行的尽职调查义务。关于清产核资以下说法正确的选项是。ABC A：企业应聘请社会中介机构对清产核资结果进展专项财务审计B：清产核资任务按照一致规范、分级管理的原那么，由同级国有资产监视管理机构组织指点和监视检查C：国有资产监视管理机构对资产损益进展认定，对资金核实结果进展批复D：资金核实是指对企业账面价值和实践价值背叛较大的主要固定资产和流动资产按照国家规定方

31、法、规范进展重新估价页码：84；解析：价值重估是指对企业账面价值和实践价值背叛较大的主要固定资产和流动资产按照国家规定方法、规范进展重新估价。以下哪几项属于信息披露的原那么。ABCD A：及时性原那么B：真实性原那么C：准确性原那么D：完好性原那么页码：191，192；解析：调查信息披露原那么。中国证监会各派出机构对辖区内证券公司承销业务的现场检查包括。ABCD A：工程的立项决策程序、操作流程、作业规范和风险防备措施B：有无专门为承销业务提供咨询的研讨部门C：有关档案资料和任务底稿的保管能否完好D：与发行人的关联关系能否充分披露页码：32，33；解析：对证券公司承销业务的现场检查包括机构制度

32、与人员的检查、业务的检查两大部分。题中所述内容均包含其中。以下有关可转债担保的表述，正确的有。ABC A：可转债提供担保的范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债务的费用B：发行分别买卖的可转换公司债券，可以不提供担保C：最近1期末经审计的净资产不低于15亿元的公司可以不提供担保D：证券公司、上市的商业银行不得作为发行可转换公司债券的担保人页码：261；解析：调查担保要求。证券公司或上市公司不得为发行可转换公司债券的担保人，但上市商业银行除外。上市公司艰苦资产重组有以下情形之一的，该当提交并购重组委员会审核。ACD A：上市公司出卖资产的总额和购买资产的总额占其最近1个会计年度经审

33、计的合并财务会计报告期末资产总额的比例均到达70%以上B：上市公司出卖资产的总额和购买资产的总额占其最近1个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例至少有一个到达70%以上C：上市公司出卖全部运营性资产，同时购买其他资产D：中国证监会审核中以为需求提交并购重组委员会审核的其他情形页码：477；解析：上市公司出卖资产的总额和购买资产的总额占其最近1个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例均到达70%以上。以下关于股份称号、住所的陈说，正确的有。ACD A：公司只能运用1个称号，经公司登记机关登记的公司的住所只能有1个B：公司该当向省级以上工商行政管理部门恳求称号预先核准，预

34、先核准的公司称号保管期为6个月C：公司住所的变卦，须到公司登记机关办理变卦登记D：公司住所是确定公司登记注册级别管辖、诉讼文书送到、债务履行地点、法院管辖及法律适用的根据页码：36；解析：公司该当向市级以上工商行政管理部门恳求称号预先核准，预先核准的公司称号保管期为6个月。以下关于外国投资者对上市公司进展战略投资的陈说，正确的有。AD A：外国投资者对上市公司进展战略投资，该当按照规定向商务部报送相关恳求文件，商务部作出的原那么批复有效期为180日B：进展战略投资的外国投资者，其境外实有资产总额不低于1亿美圆或者管理的境外实有资产总额不低于3亿美圆C：进展战略投资的外国投资者，其最近3年内未遭

35、到境内外监管机构的艰苦处分不包括其母公司D：投资者应在商务部原那么批复之日起15日内，根据外商投资并购的相关规定开立外汇账户页码：463-465；解析：进展战略投资的外国投资者，其境外实有资产总额不低于1亿美圆或者管理的境外实有资产总额不低于5亿美圆；进展战略投资的外国投资者，其最近3年内未遭到境内外监管机构的艰苦处分包括其母公司。以下有关保荐协议的说法正确的有。BCD A：中止保荐协议的，保荐机构和发行人该当自中止之日起10个任务日内向中国证监会、证券买卖所报告B：中止保荐协议的，保荐机构和发行人该当自中止之日起5个任务日内向中国证监会、证券买卖所报告C：保荐协议签署后，保荐机构应在5个任务

36、日内报发行人所在地的中国证监会派出机构备案D：刊登证券发行募集文件以后直至继续督导任务终了，保荐机构和发行人不得终止保荐协议，但存在合理理由的情形除外页码：108；解析：调查保荐协议。根据香港的，发行人必需依法注册成立，其所根据的法律可以是。ABCD A：中国内地法律B：香港地域法律C：百慕大地域法律D：开曼群岛法律页码：389；解析：常识题，以上均是。我国上市公司从历史构成来源分类，包括。ABCD A：定向募集公司B：有限责任公司整体变卦成股份C：历史遗留问题企业D：国有大中型企业经重组后经过募集方式设立页码：76，77；解析：上市公司的分类。可以发行政策性银行金融债券。AD A：国家开发银

37、行B：中国进出口银行C：中国农业银行D：中信实业银行页码：287；解析：国家开发银行、中国进出口银行、中国农业开展银行这3家政策性银行作为发行体，天然具备发行金融债券的条件。可交换公司债券的担保物是预备用于交换的股票及其孽息，孽息详细包括。ABCD A：资本公积转增股本B：送股C：分红D：派息页码：278；解析：调查可交换公司债券条款中担保安排的知识。以下关于证券公司债券信息披露的表述正确的选项是。ABCD A：募集阐明书援用的经审计的最近一期财务会计资料在财务报告截止日后六个月内有效B：定向发行债券的募集阐明书及相关资料不得在媒体上公开刊登或变相公开刊登：C：发行人可在特别情况下恳求适当延伸

38、募集阐明书的有效期限，但至多不超越一个月D：证券公司发行债券，该当按照中国证监会的有关规定制造募集阐明书和其他信息披露文件，保证真实、准确、完好、及时地披露一切对投资者有本质性影响的信息页码：352；解析：调查证券公司债券信息披露。股份无须由股东大会以特别决议经过的事项是。ABC A：董事会和监事会的任务报告B：公司年度的预算方案、决算方案C：公司年度报告D：公司章程的修正页码：54；解析：选中选项为普通决议内容。发审委会议表决采取记名投票方式，表决票设置类型为。AD A：反对B：弃权C：否认D：赞同页码：143；解析：发审委会议表决采取记名投票方式。表决票设赞同票和反对票，发审委委员不得弃权

39、。发行人有情形的，该当及时通知或者咨询保荐机构，并将相关文件送交保荐机构。ABCD A：变卦募集资金及投资工程等承诺事项B：发生关联买卖、为他人提供担保等事项C：履行信息披露义务D：发生违法违规行为或者其他艰苦事项页码：109；解析：发行人的义务的内容。根据香港的，发行人须委任有关人士担任的职责包括。ABCD A：董事B：公司秘书C：资历会计师D：监察主任的授权代表页码：389；解析：根据香港的，发行人须委任有关人士担任的职责包括董事、公司秘书、资历会计师以及监察主任的授权代表。根据，发行人需求满足的主体资历包括。 ABCD A：近三年公司董事没有发生艰苦变化B：近三年公司高级管理人员没有发生

40、艰苦变化C：近三年内公司主营业务没有发生艰苦变化D：近三年公司实践控制人没有发生变卦页码：126；解析：常识题。调查初次公开发和股票的条件。以下关于分别买卖的可转换公司债券发行条款的说法正确的选项是。ABCD A：分别买卖的可转换公司债券的期限最短为一年，无最长期限限制B：对于分别买卖的可转换公司债券，发行后累计公司债券余额不得高于最近一期末公司净资产额的百分之四十C：认股权证的存续期间不超越公司债券的期限，自发行终了之日起不少于六个月D：募集阐明书公告的权证存续期限不得调整页码：259；解析：常识题，以上均正确。以下关于股份监事的陈说，正确的有。CD A：监事会由股东代表和适当比例的公司职工

41、代表组成，其中职工代表的比例不得低于2/3B：监事会成员不得少于5人C：董事、高级管理人员不得兼任监事D：监事有列席董事会的权益，并对董事会决议事项提出质询或者建议页码：59；解析：监事会由股东代表和适当比例的公司职工代表组成，其中职工代表的比例不得低于1/3；监事会成员不得少于3人。以下有关证券公司债券担保的表述中，正确的有。ABD A：证券公司债券的发行人该当为债券的发行提供担保B：定向发行证券公司债券的担保金额原那么上应不少于债券本息总额的50%C：公开发行债券的担保金额应不少于债券本息总额的50%D：公开发行债券的担保金额应不少于债券本息的总额页码：346；解析：调查证券公司债券条款中

42、债券担保的知识。股份添加资本，发行境内上市外资股的，该当符合的条件包括。BCD A：公司净资产总值不低于3亿元人民币B：公司前一次发行的股份曾经募足，所募资金的用途与募股时确定的用途相符，并且资金运用效益良好C：从前一次发行股票到本次恳求期间无艰苦违法行为D：公司延续3年盈利页码：380；解析：公司净资产总值不低于1.5亿元人民币。在信贷资产证券化过程中，信托投资公司担任特定目的信托受托机构，该当具备的条件是。ABCD A：具有良好的社会信誉和运营业绩，到期信托工程全部按合同商定顺利完成，没有挪用信托财富的不良记录，并且最近三年内没有艰苦违法、违规行为B：原有存款性负债业务全部清理终了，没有发

43、生新的存款性负债或者以信托等业务名义办理的变相负债业务C：注册资本不低于五亿元人民币，并且最近三年年末的资产不低于五亿元人民币D：根据国家有关规定完成重新登记三年以上页码：363；解析：常识题，以上均是。证券公司公开发债，应书面赞同募集阐明书摘要中援用由其出具的专业报告的内容。ABCD A：发行人律师B：注册会计师C：信誉评级人员D：注册资产评价师页码：352，353；解析：调查证券公司公开发行债券募集阐明书及其摘要的保证与责任。发行人律师、注册会计师、信誉评级人员、注册资产评价师等及其所在的中介机构应书面赞同发行人在募集阐明书及其摘要中援用由其出具的专业报告或意见的内容。上市公司发行新股时的

44、中，关于上市公司历次募集资金运用的陈说正确的有。BCD A：发行人应披露最近3年内募集资金运用的根本情况B：发行人应列表披露前次募集资金实践运用情况C：发行人对前次募集资金投资工程的效益作出承诺并披露的，列表披露投资工程效益情况D：发行人应披露会计师事务所对前次募集资金运用所出具的专项报告结论页码：254；解析：发行人应披露最近5年内募集资金运用的根本情况。以下关于证券公司债券信息披露的表述错误的选项是。BC A：由于商业等特殊缘由某此信息确实不便披露的，发行人可向中国证监会恳求豁免B：募集阐明书援用的经审计的最近一期的财务会计资料在财务报告截止日后三个月内有效C：股东大会应保证募集阐明书及其

45、摘要内容的真实性、准确性、完好性D：募集阐明书摘要无需包括募集阐明书全部内容页码：351，352；解析：募集阐明书援用的经审计的最近1期的财务会计资料在财务报告截止日后6个人有效。发行人董事会及全体董事应保证募集阐明书及其摘要内容的真实性、准确性、完好性。以下非公开发行中认购股份的投资者，其所持有的股份需求锁定36个月的有。BCD A：询价对象B：上市公司的控股股东、实践控制人或其控制的关联人C：经过认购本次发行的股份获得上市公司实践控制权的投资者D：董事会拟引入的境内外战略投资者页码：234；解析：调查上市公司非公开发行股票的规定。有关上市公司收买过渡期，以下说法错误的选项是。BD A：过渡

46、期内收买人普通不得经过控股股东提议改选上市公司董事会B：假设有充分理由改选董事会的，收买人的董事不得超越董事会成员的1/4C：被收买人不得为收买公司及其关联方提供担保D：被收买公司可以公开发行股份筹集资金，但有一定比例的限制页码：427；解析：假设有充分理由改选董事会的，收买人的董事不得超越董事会成员的1/3；被收买公司不得公开发行股份募集资金。在初次公开发行股票招股阐明书中，发行人存在实践控股人及其控制的其他企业从事一样、类似业务，应。BC A：发行人需按照要求与这些企业进展猛烈的竞争B：发行人应披露实践控股人作出的防止同业竞争的承诺C：对能否存在同业竞争作出合了解释D：披露减少关联买卖的措

47、施页码：206；解析：调查招股阐明书中同业竞争的信息披露。以下属于初次公开发行股票时需求提供的资料的有。ABD A：公司最近三年及最近一个月的财务情况B：公司最近三年经纪、自营、承销、资产管理定向、集合、专项分别阐明等各项业务收入情况C：公司最近12个月净资本等风险控制目的与中国证监会规定规范的比较情况D：公司会计师事务所对公司最近3年财务会计报告的审计意见页码：133；解析：公司最近三年及最近一个月的财务情况；公司最近18个月净资本等风险控制目的与中国证监会规定规范的比较情况。初次公开发行股票时，发行人全体董事应承诺招股阐明书及其摘要不存在。ABC A：虚伪记载B：误导性陈说C：艰苦脱漏D：

48、拖沓冗长页码：114；解析：调查招股阐明书摘要。发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股阐明书摘要不存在虚伪记载、误导性陈说或艰苦脱漏。企业发行企业债券必需符合的条件有。ABD A：财务会计制度符合国家制度B：经济效益良好，发行前延续三年盈利C：累计债券余额不得超越净资产额不包括少数股东权益的30%D：所筹资金用途符合国家产业政策页码：302；解析：累计债券余额不超越净资产额不包括少数股东权益的40%。以下关于采取公开发行方式发行外资股信息披露的陈说，正确的有。AB A：发行人需求根据外资股上市地有关信息披露规那么的要求预备招股章程B：招股章程在正式披露前应履行招股章程的注册备案手续C：发

49、行人不需求根据外资股上市地有关信息披露规那么的要求预备招股章程D：招股章程在正式披露前不需求注册备案页码：396；解析：调查公开发行方式发行外资股信息披露的知识。在我国内地，次级定期债务计入商业银行附属资本的条件有。ABD A：次级定期债务是普通的、无担保的B：次级定期债务是不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具C：由次级债务所构成的商业银行附属资本不得超越商业银行附属资本的50%D：在距到期日前最后5年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣20%页码：295；解析：由次级债务所构成的商业银行附属资本不得超越商业银行中心资本的50%。外国投资者经过并购成为境内企业的控股股东或者实践控制人的情

50、形包括。ABCD A：外国投资者及其控股母公司、控股子公司在并购后持有的股份总额在50%以上B：数个外国投资者在并购后持有的股份总额合计在50%以上C：外国投资者在并购后持有的股份总额缺乏50%，但依其持有的股份所享有的表决权已足以对股东会或股东大会、董事会的决议产生艰苦影响D：其他导致境内企业的运营决策、财务、人事、技术等实践控制权转移给外国投资者的情形页码：459；解析：调查外国投资者获得实践控制权的情形。判别题设立股份，全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的30%对 页码：38；解析：调查股份设立程序中发起人的出资方式。初次公开发行股票时，招股阐明书的“释义应在“目录次页排印。对

51、 页码：198；解析：调查招股阐明书的相关内容。外国投资者经过上市公司定向发行方式进展战略投资的，上市公司与投资者签署定向发行的合同，经过协议转让方式进展战略投资的，转让方与投资者签署股份转让协议。 对 页码：464；解析：考核外国投资者对上市公司的战略投资的程序。询价对象参与累计招标询价和配售应缴付一半的申购资金。错页码：161；解析：询价对象参与累计招标询价和配售应缴付足额的申购资金。企业国有资产的评价工程实行核准或备案。对 页码：90；解析：常识题，企业国有资产的评价工程实行核准或备案初次公开发行股票时，股票的定价不仅仅是指估值及撰写投资价值研讨报告，还包括了沟通、协商、询价、招标等定价

52、活动。对 页码：151；解析：初次公开发行股票时，股票的定价不仅仅是指估值及撰写投资价值研讨报告，还包括了沟通、协商、询价、招标等定价活动。假设保荐机构因自营业务涉嫌违法违规处于立案调查期间的，中国证监会将暂不受理该保荐机构的引荐。错 页码：30；解析：保荐机构、保荐代表人因保荐业务涉嫌违法违规处于立案调查期间的，中国证监会暂不再受理保荐机构的引荐；暂不再受理相关保荐代表人详细担任的引荐。发行股份购买资产的初次董事会决议公告后，董事会在3个月内未发布召开股东大会通知的，上市公司该当重新召开董事会审义发行股份购买资产事项。错 页码：482；解析：调查发行股份价钱的限制。发行股份购买资产的初次董事

53、会决议公告后，董事会在6个月内未发布召开股东大会通知的，上市公司该当重新召开董事会审议发行股份购买资产事项。证券公司恳求发行债券，发行人应结合中国证监会对发行恳求文件的审核反响意见提供补充资料，发行人全体董事应对随后申报的补充内容出具书面回复函。对 页码：347；解析：调查证券公司债券发行的申报与核准的内容。证券发行的主承销商可以由其保荐机构担任，也可以由其他具有保荐机构资历的证券公司与该保荐机构共同担任。对 页码： 101；解析：考核证券发行主承销商的资历。初次公开发行股票招股阐明书中，发行人应披露特许运营权的情况，主要包括特许运营权的获得，特许运营权的期限、费用规范，对发行人继续运营产生的

54、影响。对 页码：205；解析：初次公开发行股票招股阐明书中，发行人应披露特许运营权的情况，主要包括特许运营权的获得，特许运营权的期限、费用规范，对发行人继续运营产生的影响等。刊登证券发行募集文件以后直至继续督导任务终了，保荐机构和发行人不得终止保荐协议，但存在合理理由的情形除外。对 页码：108；解析：刊登证券发行募集文件以后直至继续督导任务终了，保荐机构和发行人不得终止保荐协议，但存在合理理由的情形除外。关于不适于担任董事的规定也同样适用于经理。对 页码：58；解析：关于不适于担任董事的规定也同样适用于经理。定向发行资产支持证券必需进展信誉评级。错 页码：370；解析：定向发行资产支持证券可

55、免于信誉评级。上市公司发行可转债，发行人律师应对可转债发行上市的本质条件、担保和资信等情况进展核对验证，明确发表意见。对 页码：267；解析：调查律师的职责。中小非金融企业集合票据应一次注册，一次发行。对 页码：343；解析：中小非金融企业发行集合票据，在中国银行间市场买卖商协会注册，一次注册，一次发行。中国证监会发行审核委员会审核上市公司公开发行新股恳求文件时赞同票到达4票为经过。错 页码：245；解析：5票经过。盈利预测是在合理假设的根底上，按照发行人正常的开展速度，本着谨慎的原那么作出的。对 页码：120；解析：考核盈利预测。保荐人对发行人报送初次公开发行股票恳求文件后改换会计师事务所的

56、，要对改换后的会计事务所出具的专业报告重新履行核对义务。对 页码：147；解析：保荐人对发行人报送初次公开发行股票恳求文件后改换会计师事务所的，要对改换后的会计事务所出具的专业报告重新履行核对义务。发行人及其保荐机构向询价对象配售股票必需严厉按照规定的比例，在任何情况下都不可以调整。错 页码：161；解析：这种说法太过绝对，因此是错误的。在股票初次上市前，发行人和证券买卖所双方签署股票上市协议。对 页码：183；解析：在股票初次上市前，发行人和证券买卖所双方应签署股票上市协议。董事会秘书为上市公司高级管理人员，对公司和股东大会担任。错 页码：192；解析：董事会秘书为上市公司高级管理人员，对公

57、司和董事会担任。上市公司改动招股阐明书所列募集资金用途，必需经股东大会作出决议。对 页码：62；解析：上市公司改动招股阐明书所列募集资金用途，必需经股东大会作出决议。初次公开发行股票除该当遵守法律、行政法规的规定公开披露信息外，还该当遵守证券买卖所关于信息披露的规定。对 页码：190；解析：常识题。初次公开发行股票除该当遵守法律、行政法规的规定公开披露信息外，还该当遵守证券买卖所关于信息披露的规定。发行可交换债券的公司最近一期末的净资产额不少于人民币3亿元。对 页码：276；解析：发行可交换债券的公司最近一期末的净资产额不少于人民币3亿元。证券公司公开发债的恳求被同意后，如恳求人要修正募集阐明

58、书，应书面阐明情况。 对 页码：351；解析：证券公司公开发债的恳求被同意后，如恳求人要修正募集阐明书，应书面阐明情况。发行恳求文件一经申报后，不论何种情况下都不得再改换和撤回。错 页码：112；解析：这种说法太过绝对，根据教材，恳求文件一经受理，未经中国证监会赞同，不得添加、撤回或改换。也并不是说任何情况下都不得改换和撤回。所以是错误的。公司除法定的会计账簿外，不得另立会计账簿。对 页码：70；解析：公司除法定的会计账簿外，不得另立会计账簿。法人均可以作为股份的发起人，经公司登记机关核准，自然人也可以作为股份的发起人。错 页码：40；解析：自然人、法人均可以作为股份的发起人。法人作为发起人时

59、，它应与营利性质相顺应，如工会、国家拨款的大大兴安岭不宜作为股份的发起人。企业股份制改组的目的就是上市。错 页码：75，76；解析：调查企业股份制改组的目的。企业股份制改组的目的：确立法人财富权；建立规范的公司治理构造；筹集资金。以协议收买方式进展上市公司收买的，协议双方该当暂时委托证券登记结算机构保管协议转让的股票和用于履约的资金。错 页码：428；解析：用于履约的资金应存放于证券登记结算机构指定的银行。对于需求由独立董事、财务顾问、监事会成员发表意见的关联买卖，应由其签字表达对关联买卖公允性意见后方能生效。需求董事会、股东大会讨论的关联买卖，关联股东或有关联关系的董事应予以逃避或做必要的公

60、允声明。对 页码：81；解析：对于需求由独立董事、财务顾问、监事会成员发表意见的关联买卖，应由其签字表达对关联买卖公允性意见后方能生效。需求董事会、股东大会讨论的关联买卖，关联股东或有关联关系的董事应予以逃避或做必要的公允声明。恳求股票在买卖所上市，公司股本总额超越人民币4亿元的，其向社会公开发行股份的比例应为25%以上。错 页码：176；解析：恳求股票在买卖所上市，公司股本总额超越人民币4亿元的，其向社会公开发行股份的比例应为10%以上。上市公司恳求公开发行证券或者非公开发行新股，均该当由保荐人保荐，并向中国证监会申报。对 页码：235；解析：上市公司恳求公开发行证券或者非公开发行新股，均该