物料分类账详解

1、物料分类账详解（S4 HANA修订版）中国会计准则规定，对存货的核算必须采用历史成本法（即实际成本法）.如果企业采用计划成本法或者 定额成本法进行日常核算的，应当按期结转其成本差异，将计划成本或者定额成本调整为实际成本。物料的明细分类账平行于总账，每个物料在物料分类账中都视同一个明细科目，系统自动在该明细分 类账中记录所有和该物料有关的业务从而可以按照期间计算该物料的实际成本（周期单位价格PUP即月末 加权平均价）二物料分类账的差异分摊原理（一）启用物料分类账的意义各期间记录差异和分摊差异，在期末分摊差异后还原物料的实际成本。（使用的标准价的月末还原实际成本所产生的凭证次月要冲销，S/4必须启

2、用物料账，但可以不结 算。）（二）SAP 物料价方式计价方式1计价方式2原材料SV产成品SS价格控制都采用3+S，差异分摊后计算实际成本原料V+2，实际成本；成品S+3,标准成本，期末还原为实际成本此处的价格确定包含以下两种类型：2 -Transaction-Based基于交易3- Single-/Multilevel单层侈 级。若选择2,物料价格控制可同时被定义为移动平均价或标准价。若选择3,物料价格控制将只能选择 标准价。（S4必须启用物料账，计价方式都要选择S，如果原材料使用移动平均价V差异不自动分摊）成本核算中物料使用标准价格S核算，差异收集也方便成本管理分析，差异分析完毕后再在期末将

3、 它调整为实际成本，物料在重估后价格标志可从S变成V，期末CKMLCP在结算重估物料才得到实际价 格。（三）差异类别1、价格差异是由于物料移动的评估价格与实际价格（或计划价格）不同而产生的差异。（1）.库存初始化差异：例如561类型的入库，若实际价与标准价不一致就会产生差异；（2）.采购入库差异：采购订单采购价格与标准价格不一致，就会产生差异；（3）.采购订单发票校验差异：此种差异通常是由于发票价格与采购价格不一致产生的；但还有一种 差异即物料分类账中所体现的汇率差异。（4）.物料过账转移差异：若在OX14中配置评估级别是按工厂，则跨工厂的物料转移过账，会因为 两工厂的物料标准价格不同而造成差

4、异；若在OX14中配置评估级别是按公司，则跨公司的物料转移过 账，会因为两公司的物料标准价格不同而造成差异（通常跨公司调拨也会视同销售和采购业务进行，若如 此其差异如前2、3的差异）；（5）.标准价格变更差异：MR21/MR22 或 CK40N（CK11N）、CK24，以及 CKMPRPN、CKME 等方 式的价格变更，都会造成差异（一般不允许修改标准价）；（6）.生产环节结算差异：生产订单的报工、生产收货都是按照标准价格或计划作业价格计算成本， 在订单结算环节，会结转将投入与产出的差异（WIP也可以承担差异）；此差异包括材料差异和制造费用（不同作业类型）差异；（7）.其他类型业务差异：如退货

5、、特殊库存间转储等。2、因汇率产生的差异价格差异又分类单层价格差异和多层价格差异，单层差异是由于物料本身而产生的差异；多层差异是 由来自于物料所处BOM的下层物料的差异而引起的该物料的差异。（S4不再区分多层单层）差异分摊逻辑差异从期初库存和入库中收集，按物料及数量在消耗与期末库存之中分摊 下图可以说明这两个原则：业务业务分类数量单级价格差异多级价格差异总价格差异汇率差异进期初库存840.56-160，095.4256，859.85-103，235.5700000000收入38，791.71-2，401，261.768，861，125.846，459，864.0800000000销消耗39，5

6、47.01-2，555，846.998，898，800.636，342，953.6400000000期末库存85.26-5，510.1919，185.0613，674.8700000000（五）SAP账相关表1、MLDOC物料账凭证2、事务码CKMREP修复物料账的三个表格（RCKM_REP_TABI0F通过改标准程序，可以使CKMREP直接保存），S4可通过FCML_MLMASTER查询CKMLPP物料分类账期间汇总记录数量CKMLPR物料分类账：价格CKMLCR物料分类账：期间汇总记录值3、CKMLPRKEPH价格的成本组件分割（标准价与实际价）4、KEPH成本构成5、MLAUFKEPH单

7、层差异6、CKMLKEPH多层差异（S4巳取消）7、MLDOCCCS物料账凭证的成本分割表注：表T882中可以看到各公司代码启动的各种账套。FCMLHELP物料账帮助台若CDS视图FCML_REP_V没有期初数（Category = AB）、期末数（Category = EB），此时在视图 FCML_REP_AB_EB_V 没有数据，需要执行程序 FINS_GENERATE_FISCAL_PERIOD 或事务码 OB_FCAL 增加表 FINSC_PERIOD。三、物料M L的主要功能:（一）期末差异分摊（图1-4来源于网络）使用ML可以将物料采购产生的采购价格差异、生产过程中产生的生产成本差

8、异、物料价格变更引起 的价格变更差异（S4不再区分多层差异和单层差异）分摊出去。差异分摊的方法：如果当期差异很大，原则上不允许全部转入销售成本，否则严重影响当期损益，而应在在产品，产成 品和销售成本间按比例分摊。在ML中使用实际成本核算（Actual costing），相关物料的价格控制必须是S（即标准价），价格确定必 须是3,期间发生业务时使用标准价格核算物料的各种交易，差异都被记录在ML（表MLCRF）中.在物料账结算差异结算后，（过账前一步）可以选择使用实际价格重估或不重估当期库存，如果选择 重估计库存，则当期物料主数据的价格控制自动从S到V，产生的会计凭证是：Dr：库存（OBYC-BS

9、X）如果不重估物料则使用OBYC-LKW科目.Cr：单层差异（OBYC-PRY科目，S4巳废弃）多层次差异（OBYC-PRV科目）在下个月初该凭证则被冲销回，在标准价格不变的情况下，差异分配只是在各种差异在销售成本和存货之间进行分配，由存货承担 的差异依然留在差异账户中并带到下期期初，并未做到实际成本还原。在物料分类账中，由存货承担的 差异是可以全部还原到存货中，如果以上期的周期实际价做下期的标准价并且重估物料，则下期期初没有 任何存货差异，如图1和图2（Tcode： CKM3），并且使用ML的的Actual Cost component Split功 能也可做到根据成本组件进行成本还原。停1

10、11OOOC000060000056TFfro评估簧型ffECG回橘言订卸（由或目氐存|s |3oorJ j*ll ! iC&BQ国：姑幡酶入已完成1公司微观而D RIB查看pstn格st定牯掏tn与推忧箱29, 496* 752. 14J10,000定明忻相豪位2% 5739913价精控制V当前吞毯5,204袖剧R认当前用存伯15, 390, 30：i. 09芸本i十量单库存值（魏计）115* 390, 30!k OS重估金融0. 00嘟r为量1隼1 瞬评价格兹片iml寅n ID 初趋库存1 收 1E1心口斋罪t 口明末库57琢掰吨2591,42.26吨Q.008,337 RE2591,44

11、2.263J33 吨9,241,332.5&2O4 沌1350,109.81O.DO丑39虬32小照a40,196-203 | 0 003 Q.DO0.DO 0.00 0-0029,752.1 RMB 0,00 RMB 29,573,991.34 RMB 29,5991.35 RME 29,573,991.33 RMB图1中表示物料60000056在2007/08期物料分类账结算完后的画面，启动物料账后，CKM3可以 非常方便地分析每个物料在某期间初始库存和期初差异（差异包括价格差异和汇率差异）、本期所有的收货 收据，本期所有的消耗在消耗类别下和期末库存，上图中，没有初始库存没有差异，本期没有

12、收货，价格 差异64394.32元是后勤发票校验差异，所有有金额没有库存数量，物料的差异分配公式是：期初差异+E本期收货差异=W本期消耗差异+ W期末库存承担的差异期初差异和收货差异在本期消耗和本期期末库存间分摊，差异分摊的依据是消耗和期末库存的数量，所以，本例中期末库存的差异是40195.28 = 64394.32 * （ 5204/（5204 + 3133 ）。在图1-5中，注意价格控制标志巳经是V，即平时使用标准价29496752.14/10000元/吨，在月末加权平均价还原为29573991.33/10000元/吨，满足了平时标准价格计算抛出差异，期间 还原为实际成本。第8期物料分类账

13、结算时针对该料产生一正一反两张凭证。重估物料，将标准价格控制S改成V，结算凭证如下：Dr：原材料 40195.28 （数量 5204）-平时标准成本少计，期末加上这部分，因为价格控制巳经是V，则8月份期末价格是29573991.33/10000 元/吨. Cr：材料采购差异40195.28 （数量5204）Dr：物料消耗24199.04 （数量3133）Cr：材料采购差异24199.04 （数量3133）将第8期的材料采购64394.32在消耗和期末库存间分完，如果是生产性的物料消耗层层上转后反 应到产成品的销售成本和期末库存上去，不需要再冲回。而第9期期初将冲回期末存货差异部分，在物料分类账

14、结算时和第8期的结算凭证同时产生，如果 第9期依旧使用以前的标准价格（差异摊销至期末库存，实际单价发生变化），则冲回的会计分录如下，如图2： Dr： 材料采购差异 40195.28Cr：原材料 40195.28*系统还提供一种方法是不重估计物料，将差异不分配到物料而是一中间科目（OBYC-LKW定义）。测4二|*xr-评0英 SITBCG也植育订单芭存版目尊存 顺丝 1,|3 |20071 312 础焜 箜丝 画L0蛰司代同货币简AIBIfX郴宿菽站柄H10, 000标曜册常2 496, 752. L4隹邓优甩摩侵29.573/&91-3S当荀序贷5.204 当而障S50.1. 3115, 3

15、90. 305. 09*孺金膜0.000. 000. 00毋I玄I Ml 哇551晟蠲施afrawaen T套制数望.尊1初飙F倍厂酋建曩养1汇率蹙舞|像特1寅节t .初忸E7?1 i5.2CM H15,350409.81叫牌！-口幸常QHD牌力KQg 嘲为,驾 门滴睥邮口皿 gH,5MH出双am物昂诚路 一般控制- 组织结构- 维护成本控制范围设置为“10-公司代码货币”或“ 30-集团 货币”，不可设置“20-控制范围货币”。 如使用集团货币作为控制范围的货 币，需配置公司代码多本位币2维护货币和评估参数8KEM控制- 一般控制- 多种评估方法/转账价格- 基本设置- 维护货币和评估参数文

16、件3分配货币和评估参数到控制范围8KEQ控制- 一般控制- 多种评估方法/转账价格- 基本设置- 将货币和评估参数文件分配到成本控制范围4价格差异科目OBYC物料管理- 评估和科目设置- 科目确定- 无向导的科目确定- 配置自动记账分配到成本控制范围PRG :将作为差异计算当月的贷方科 目（未配置）5来源于低阶的价格差异科目OBYC物料管理- 评估和科目设置- 科目确定- 无向导的科目确定- 配置自动记账分配到成本控制范围PRV :多层差异科目：营业成本差异-多层结转如6401090200，国内项目最好使用1404*差异结转科目PRY：单层差异科目（S4废弃）营业成本差异-单层结转如：6401

17、090100WPM / PRM :在制品差异LKW :物料分类账结算勾选“重估消 费”取该科目。如果勾选“重估物 料”，取对应的存货科目BSX。如库 存差异调整科目COC：差异最终承担科目，及成本中 心消耗等6维护生产订单结算差异转出科目OBYC同上GBB： AUA生产订单结算的产出差异，可维护与AUF相同科目7维护生产订单结算差异借方科目OBYC同上PRD： PRF不能维护成本要素的差异 科目，年结后需要结转到下一年，使 用1404差异科目序配置内容T- CODE路径注意事项8维护作业价格差异科目OBYC同上，22步ActAct选2后，CON2功能废弃GBB： AUI作业价格差异，制造费用转

18、出科目注意：GBB-AUI评估类必须维护为空。PRL：作业价格差异结转科目，如1404*9激活物料分类账区域OMX1控制- 产品成本控制- 实际成本核算/物料分类账- 激活 物料分类账的评估区域不勾选价格确定的绑定10定义物料分类账类型OMX2控制- 产品成本控制- 实际成本核算/物料分类账- 分配 货币类型给物料分类账类型11为物料分类账分配物料分类账类型OMX3控制- 产品成本控制- 实际成本核算/物料分类账- 分配材料分类账类型给评估区域12维护物料分类账凭证的编号范围OMX4控制- 产品成本控制- 实际成本核算/物料分类账- 维护材料分类账文档的编号范围13维护价格动态发布SPRO控制

19、- 产品成本控制- 实际成本核算/物料分类账- 设置 动态价格变化默认留空14为价格改变定义原因SPRO控制- 产品成本控制- 实际成本核算/物料分类账- 价格 更改原因需要同步在OBYC中定义UMB的科 目15为物料分类账定义移动类型组SPRO控制- 产品成本控制- 实际成本核算/物料分类账- 物料 更新- 定义材料分类账组的变化类型1、总账级，2、总账和CO级16为物料分类账分配移动类型组SPRO控制- 产品成本控制- 实际成本核算/物料分类账- 物料 更新- 指定材料分类账组的变化类型消耗移动类型分组用217定义物料更新结构SPRO控制- 产品成本控制- 实际成本核算/物料分类账- 物料

20、更新- 定义材料更新结构18分配物料更新结构到评估范围SPRO控制- 产品成本控制- 实际成本核算/物料分类账- 物料 更新- 指定材料更新结构给评估区域19激活实际成本组件分割SPRO控制- 产品成本控制- 实际成本核算/物料分类账- 实际 成本核算- 激活实际成本组件划分激活可拆分料工费，OKTZ中配置并 进行分配，设置：组织单位-成本构成 格式（需要勾选有效）20维护耗费差异的分摊SPRO控制- 产品成本控制- 实际成本核算/物料分类账- 实际 成本核算- 激活耗费差异的分配21激活实际成本在产品OMXWIMG-控制- 产品成本控制- 实际成本核算/物料分类账-实际成本核算- 激活实际成

21、本的在产品可用 SM30 维护表 CKMLDUVN001L（验证码：WPSOLUTION）22激活实际成本结算SPRO控制- 产品成本控制- 实际成本核算/物料分类账- 实际 成本核算- 激活实际成本核算在实际数量结构中，作业和处理的消耗更新的设置有三种：若使用CKM3A功能需要选择223定义并分配评估策略KE4U控制- 获利能力分析- 主数据- 评估- 评估策略- 定义并分配评估策略获利能力分析，需要配置COPA重估策略，为KE27所使用24定义实际成本核算/物料分类账的访问SPRO控制- 获利能力分析- 主数据- 评估- 使用物料成本评估 设置评估- 定义实际成本核算/物料分类账的访问如果

22、传输总成本，需要指派一个值字 段作为接收方，如果传输成本构成分 割，使用KE4R配置25分配成本核算码到物料类型KE4J控制- 获利能力分析- 主数据- 评估- 使用物料成本评估 设置评估- 分配成本核算码到物料类型（二）上线准备（前台）0检查物料类型检查物料类型是否在所在的工厂允许数量及价值更改1将物料账开到当前时间，以后用 MMPVOMSY后勤-常规- 物料主记录- 基本设置- 维护物料管理的公司代码2上线启动CKMSTART会计核算- 项目系统- 凭证- 凭证管理系统- 环境- 物料清单- 环境- 物料主数据- 环境- 物料分类账- 环境- 生产启动-CKMSTART-将评估范围设置为生

23、产3配置情况检查CKM9会计核算- 项目系统- 凭证- 凭证管理系统- 环境- 物料清单- 环境- 物料主数据- 环境- 物料分类账- 环境-CKM9-检查定制设置（三）月结前处理（前台）1允许物料价格计算CKMF后勤- 物料管理- 评估- 物料价格更改-CKMF-允许物料价格确定2运行关账CKMG3查看物料账期间CKMJ（四）月结1实际成本计算CKMLCP会计核算- 项目系统- 凭证- 凭证管理系统- 环境- 物料清单- 环境- 物料主数据- 环境-物料分类账- 实际成本核算-CKMLCP-编辑成本核算运行2查看结果及生成的凭证CKMVFMCKM3/CKM3NCKM3A查看系统不能分摊的差异

24、（显示红色），手工转走。需要检查上月是否是已结算状态。附：OBYC差异配置科目详细说明（ECC、S4通用）事务码科目修改备注KDM本级产生的汇率差异KDV下级转入的汇率差异PRY转入库存的差异-单层PRYPNL转入下层物料的差异-单层PRYPSL转入消费重估的差异-单层PRYPPL从底层接收的差异-单层PRV转入库存的差异-多层PRVPNL转入下层物料的差异-多层PRVPSL转入消费重估的差异-多层PRVPPL从下层接收的差异-多层WPM在制品重估差异，启用了在制品评估后PRM在制品重估冲销差异，启用了在制品评估后COC其他消耗的差异LKW库存重估差异五、物料账应注意问题及缺陷未分配差异问题物

25、料消耗能被分配到下一更高层次的生产环节的差异才能继续分摊，也就是说有输入和输出的业务才 能将分摊出去。例如：311物料跨工厂转移，309转移物料，有可能差异无法分摊。但跨工厂转移时，多 个工厂在一个实际成本核算运行中同时运行可以分摊差异；物料转物料时，需要修改表CKMLMV009， 可使用SM30修改视图V_CKMLMV01，在ParprocCat列，添加伙伴处理类别，BUBM行维护 “VUBM”，VUBM 行维护 “BUBM”。新版本物料消耗到内部订单，委外加工，CO订单，成本中心领料等，巳经可以分摊差异，但当原材 料领用后库存为0而产成品还没有入库的时候，差异则无法分摊。特殊库存E、Q直接

26、转为寄售W的错 误操作产生的差异也不能分摊。若激活物料账，原材料仍然以移动平均价V计价的，M旧O发票校验的差异及退货时价格变动引起的 差异则无法分摊。如果当月收货，下期收到发票，如果采购价格或者外币采购时汇率发生较大变化，差异则计到发票校 验当期，如果差异较大，是会影响当期损益的，实际上这种差异不可避免，与物料账无关。多币种造成FI、CO、利润中心成本数据不一致。启动了多个币种，如果某一原料价格FI价格和集团货币（通常也是CO货币），则会造成FI和CO/ 利润中心材料余额和成本数据不一致，当然FI的当期利润和利润中心报表里计算出的利润也不一致。3 .物料估价范围不一致处理首先使用CKMC进行检

27、查，可能存在数量或者价格不一致，首先检查是不是因为物料期间不一致引 起（如非法修改了后台的账期，表MARV），可能是设置价格动态变化，次月第一笔业务发生时更新价格 造成。也有可能物料出入库操作时，进行系统COPY容易产生类似问题。如果是系统错误，则需要更新表CKMLPP CKMLPP MBEW的数据，根据MBEW表找出对应成本核 算号，并确认改表数据是否准确，先将数量更新为正确的，同时修改对应金额。物料账环境下的价格修改如果是S/4 HANA版本可以通过MR21直接修改。如果是旧版本物料账下只有物料的状态是初始状态才允许修改价格，在启用物料账后使用CKMPRP+CKME的效果与MR21类似，C

28、KMPRP （或CKMPRPN）的未来价格日期通常是下个物料 期间的第一天，CKME执行后，会在下个会计期间产生价格重估凭证（该功能主要把本月实际成本标记为 下月标准成本，基本不做，不利于差异分析）。如果状态为巳输入数量和值也需要修改物料价格，状态不 对时，无法在MR21中更新物料价格，如果是旧版本则可以通过以下方法修改：（1）MR21屏幕上输入LTPC，更改价格，前提是当月必须没有货物移动，如果有先冲回，再进行价格 调整，这是SAP开的一个后门，作用是修改标准价（2）CKMM先将价格确定改为2+V，mr21修改价格后再改为3+S，前提是期初和当月都没有货物移 动。（3）根据NOTE 5749

29、30中的提示，加入源代码，程序名为ZCKML_RESET_STATUS_OF_PERIOD, 并在此基础上修改并存为ZCKML_RESET_STATUS_OF_PERIOD_2，在SA38中运行此程序，系统将调整物料的期间状态为 公开期间（Period opend），这时可以通过MR21调整物料的标准价格.常用物料账的期间状态如下表（eg. 20090831巳运行完毕ML，现在时间为20090910.）。系统切换 上线时，物料的状态只能为01,才可以进行月结；月结前检查上一期间物料状态时，只有01、00、70 状态才能进行本期间物料账结账；只有01、20、30状态时才能进行成本估算。00未定义

30、（即物料期间记录不存在，比如系统初始化时，若初始物料期间为8月，那么CKM3显示6月为：未定义）01新对象（新创建一个物料主数据后，立即CKM3查询显示为：新对象）10公开期间（20090831运行完毕ML，第9物料期间最初始状态，表明没有在9期间尚未任何物料移动）20已完成的价格改变（T-Code： MR21更改价格后，CKM3查询时显示为该状态）30输入的数量和值（新的物料期间且在新的物料期间已经有物料发生了移动）31输入的值（对某个物料进行发票校验MIRO后，或者产品的生产订单结算后，或者物料MR22借贷后，只要上述情况 发生一个，其期间状态Period Status就会变为31：输入的

31、值）40单层确定的价格（单层价格结算运行后，CKM3显示为该状态）50多层确定的价格（多层价格结算运行后，CKM3显示为该状态）60结束输入更改（Closing entry reversed，中文翻译的真烂。即：将物料账结账输入冲销后，CKM3查询时显示为：结束 输入更改）70结束已完成的输入（Closing entry performed，运行完毕ML，比如2010年第8期间物料账结账后CKM3查询显示为：结束已完成的输入）如果需要将本月的实际价格发布为下一月的标准价格，则要注意物料下一期间标准价的维护及批准发 布时点，在当期物料账清算结账（CKMI）之前，需要先对下一期间的物料标准价（St

32、andard Price）进行维 护（T-Code： CKMPRP），维护完毕后才能进行批准发布（T-Code： CKME）。在批准物料新的计划价格时，需要满足以下条件：（1）新价格的物料期间和对应会计期间巳经开启（即下一个物料和会计期间MMPV、OB52、OKP1）；（2）新的物料期间该物料没有移动记录和未结的订单；（3）该物料的物料账过账清算还未进行（CKMI）；（4）新的期间存在并标记了有效的价格（物料主数据中检查，CKMPRP维护）：（a）巳手工维护在新的 期间有效的标准价格；或（b）使用当月加权平均价格作为下一会计期间标准价格的物料，需要在执行期末 物料价格确定之后（在物料账过账清算

33、运行前，价格单多层确定巳经把当期的物料实际价格计算完毕）再 执行批准计划价格的操作。取消物料账激活当测试系统没有业务数据时，可以需要取消物料账，具体步骤如下: （1）前台功能运行：SE38-SAPRCKMJX（取消激活物料分类账）。删除所有物料账表记录在生产系纹中不漆使用：每出使用却记录JTJ 切到 I今I(2)配置更改：OMX1。取消工厂物料账激活标识和价格确定方式。下图中取消“ML科目”标识，删除 “价格确定”。(3)配置更改：控制一产品成本控制一实际成本核算/物料分类账一实际成本核算一激活实际成本核算。 取消工厂的实际成本激活标识和数量更新标识。下图中因取消“实际成本”标识，删除数量更新

34、类型 “ActAct”。八,S/4 HANA 1610版本以后的变化1 .新版本的优势结算步骤整合了传统的CKMLCP单级价格确定，多级价格确定，消耗重估和在制品重估。单级和多级价格确定的统一降低了复杂性，例如错误处理、准备数据需要额外的准备步骤。如果对物料进行重新处理用以结算，则级别较高的、需要重新处理的物料将被自动识别。锁定物料可以限制在CKMLCP期间，因此可以在当前期间过账货物移动。支持在此期间内更改物料和作业的标准价格。作业类型的价格差异，可以通过物料账结算。循环迭代已得到改进。数据模型充分利用了 HANA的优势。2.新版CKMLCP的功能新版本CKMLCP中步骤优化成选择、准备、结

35、算和过账四个。除了物料状态，新增用于作 业统计的附加列。还包括一个附加列“锁定”，用于为成本核算运行的所有工厂设置期间锁定。 如果设置了锁定，则在关闭期间不能过账货物移动，并且准备和结算的步骤处理物料不需要 排队。但在下一期间更新完成前，过账关账步骤处理物料仍然需要排队。新增备选评估运行的事务码CKMLCPAVR，如果选用经典AVR，与经典ERP版本相同，也可 以选定四个参考AVR，但是选定以后不能再更改，“并行制造成本COGM”、“单周期运行”、 运行年初至当前月份”、滚动运行”四选一。也可以做统计的AVR (Alternative ValuationRuns)，见 note 2559509

36、。3、新版CKMLCP的步骤步骤1 ：选择selection价格确定为“3 ”的所有物料，与该期间过账的货物移动的实际成本计算相关。如果作业更新=2且作业类型与成本核算运行相关，则包括所有作业类型。可以进行并行处理。步骤 2： 准备 preparation此步骤准备结算记录，也可以进行重估。处理所有物料和作业或仅处理打开的对象，具体取决于处理选项。可以进行并行处理。下拉按钮仅允许处理特定物料或作业。如果打开物料的下拉按钮，则不会处理任何作业（使 没有应用过滤器），反之亦然。无法同时打开物料和作业的下拉按钮。如果要重新处理所有物料和作业，则应关闭这两个框。可以在旧期间中运行“结算”步骤，不再使用

37、KBA 1523233中的解决方法。您只需调用CKMLCP进行相应的成本核算运行，然后执行这些步骤。如果必须在旧期间运 行过账这一步骤，则必须在FI中打开期间，而物料分类账没有限制。新的异常处理参数允许处理，即使前一时段未关闭（旧错误C + 805）：允许前一时段的打 开状态（异常处理）。无需手动关闭状态。此参数仅在特殊情况下使用。如果前期未结算物料帐，可以勾选此项强3 谊 Qinl fa 街 MAX 口f AIIi-m OtvriRwrinui hnujFl ； 史iatal rif PnaibiL Fwmml-ihi MWBI tkMifaBI MHlA VMfeKM JU pfXMMfl

38、 pMfUUUf 1-rfTIBUfWUIML W phiMrtfidliiAiX diU4Tw-iilfaraafvrifKS M* 枷用 A iff书莎.他仲掉# + hi-KWUEUWEWEriiIMFUm f qfnnn bi hw: rrs regKwmnBjii nvFFW*倒乌少收+ 屿F RprMrxwwft姓f iTcftiffJ LHqv frwJPnutrmk w k fkMmi! .EaG mvhH 勒村户口* MT*rX!.f yrW.mNiMlLUk nf nrw4制跳过，但是前期补结算必须冲回至未结算期间重新结算，冲销时不勾选重估物料，勾选重估消费（OBYC-LK

39、W）执彳行完成后：.状态已检查并更新如下：状态错误的物料会收到错误消息并从处理中排除。成功处理的物料在准备步骤中接收绿色状态。处理错误的物料在准备步骤中收到状态错误。成本顺序确定已集成在准备步骤中。显示的结果列表如下：Preparation of SettlementCosting run F0O117Posti ng peri od 1.201719064雌gfs骨就冬就d Sua枷M2 Act湖典 Processed SuccessfuifyCost Sepuence 姒尊曲屉钮me心fCosting Levels Mat. Success Mat.Eftor I Act.Success

40、EAct.&r 口 r Status19.060000120202510Q0-19.064 -0 .1 -C步骤3：结算settlement实际成本计算在累计行上完成，并且读取消耗值。应用价格限制器逻辑已激活。执行循环迭代。累积差异分配到消耗或期末库存。对于多级结算行，创建相应的输出结算行。定期单价是按物料计算的。状态已检查并更新：成功处理的物料在结算步骤中获得绿色状态；处理错误的物料在结算步骤中收到状态错误。结算参数：后处理选项：处理全部或仅处理打开的对象。选项“不处理”通常就足够了，因为如果结算结果通过重新处理输入物料/作业而改变结果， 则结算会重新设置更高级别上的相关物料的状态。可以打开

41、/关闭库存覆盖检查stock coverage check （价格限制器逻辑）。自动错误管理选项：负价格错误 Negative price error没有与周期的融合No Convergence with cycle支持并行处理。下拉按钮仅允许处理指定的物料或作业（请参阅准备步骤）。对于物料，可以附加定义成本计算层级和循环次数。这允许从某个成本核算层级重新处理 结算。Settlement结果列表和消息日志可用:Euyte 沁t京逐 I gFSEoTEsf lek :rurwy , + DtI TTh*ur:gm cTprawuthjxb lbk njnny Pfi.FlflJDCI】 iS6

42、:i Iht i;noiR：Qt uw !axwxv lii hw mi* CW | 心EWpBKMlMOXgSFMFOg Hl4鼻 网| lUTtaM- ?! LPUJ MlDOC hku#: Ll w3. CTW MW E s步骤 4：过关账账 post closing （参见 KBA 2558888）此步骤根据结算配置过账结算凭证。在冲销过账的情况下，读取结账凭证并冲转相应的值。如果已设置“重估物料”参数，则结转库存差异将结转并重新评估物料库存。物料被锁定，因为该步骤也会更新下一期的数据。见KBA 2693194创建FI和ML相关凭证。状态更改为已关闭。过账逻辑与传统的过账逻辑不同，它使

43、用Push逻辑（同步）而不是Pull逻辑（异步）： 从输入到输出的多级汇总现在发布在输入物料或作业的结算凭证中。在之前版本的过账逻 辑中，只输出物料的凭证中。作业的结账凭证现在还包括多级汇总和WIP汇总的过账。Material Ledger SettlementDoc Nuntfer2DOT139fl27Doc. DalciDtl.D2JDIi7FemoduLzauuserBIGDONClutehIi Currencrn? code cutokt EUR.Activity Type/ABC Process ClosingDOC, Number卫网1皿叩UM, dfftflQQ2.2O7Psri

44、od01.2Q17UserCurnailL Cum*ncv CdriipJhy!uirtnii- EUR莓I压 gfl副l岳 土司 小咆II &1P际giatani |QuMg Unit DftPrice Dli WJt Dff.Cuirenc卜国5既段X!匹!1 蒙 /但囱顶。整西商房 flE Endng BmE皿阿珂网FE日JR, Bgnnnff Dr顽询ry Q2r2C17驱L网FJRT 毛 CXrtDU：四冬BJR-藏 5R_FtRT_D001 RALf19.Z0-泪皂0BJR- 芝 WIP SR FffiT DCO RALFHEE.a.sa-EUR言 它 Wcrk F PracfiE

45、X-CO- Efi话翻A驱EUR-3 HcducGO- EAQ,S9RBSEUR* 毛 RwaL EDnEurrpQanDrL-Djg-EURR 毛 Cfadtlxu Act. y.DrLO-EUR玛钱的隅小|C J：J Ji四.Fj收1点5QiiRnhtv IJntDff.PriC* DffFsHt Dif. Cufap Q- BaQtirilng liiYentnrKELR-做排qinNng n座4,004,MELR,亡 butput*gJ S OLtput 5R_FEftT_O0O RALFquo-4,00-ELR WJP SR_FERT_flOOL RALF1f50-1f5D-EUR-

46、面 Work n PraCflEt0,30D-L3d.3OELRJ QflRackJL08KD-L30L30ELR匕 RolwI. CDrsumpbonEUR作业过账，引入新的自动过账事务PRL。与期间总消耗相关的作业价格差异从成本中心账户GBB (AUI)过账到物料分类账价格差异 账户PRL。然后从PRL将它们分发给接收方。通过这种方式，“未分配”差异不再作为生产成本中心账户的余额，而是作为PRL账户的余额(无法自动分摊的尾差显示在 CKM3A中)。计算实际作业价格后，不需要在使用CON2/MFN1重估生产订单。注意，OBYC配置事务AUI必须评估类 维护为/span空。, Activity Price Differences (PRLPrice differences for activity types or bm&ineas processes.During &eftlernenrt in