银行国际结算及贸易融资产品手册

1、银行国际结算及贸易融资产品手册国际结算产品1、产品类别出口业务1.1产品名称出口信用证业务产品描述1、信用证是开证行根据申请人（进口商）的要求和指示，向受益人（出 口商）开立一定金额，在一定期限内凭与信用证规定相符的单据支付的书 面承诺。2、出口信用证业务指出口商所在地银行收到开证行开来的信用证后， 为出口商提交的包括来证通知、接单、寄单、索汇等一系列服务。产品特征1、风险较低一银行信用取代了商业信用，并为出口商提交了有条件 的付款承诺；2、主动性高一出口商只要保证单据质量，就可以取得开证行的付款 承诺；3、费用转嫁一开立信用证等银行费用一般由进口商承担（可在签订 进口合同时明确）。适用的客户

2、特征1、出口商不了解或不相信进口商的资信情况，需要对方银行提交额外承诺；2、出口商需要向本地银行申请打包贷款，为准备出口货物进行资金 融通申办程序1、受益人将信用证规定的全套单据连同信用证及其修改正本交银行；2、银行审核全套单据无误后，按信用证规定寄单索汇；3、货款收回后，银行当天记入受益人账户。客户需提交的资料1、客户首次办理业务时，应提交法定代表授权人签样、印模授权书； 预留印鉴；有资格办理国际结算业务的证明文件，如经年检的营业执照正 本及复印件、批准其经营进出口业务的批文等；经年审有效的贷款卡（复 印件）及密码。2、出口信用证交单联系单3、信用证规定的全套单据；4、正本信用证及其正本修改

3、书（如有）主要风险点1、信用证含有“软条款”，受益人无法控制；2、单证不符时，散失开证行付款保证。1.2产品名称出口跟单托收产品描述出口跟单托收是指出口商向银行（托收行）提交凭以收取款项的金融 票据或/和商业单据，要求托收行通过国外代收行向付款人（进口商）收取 款项的一种结算方式。跟单托收分为D/A （承兑交单）和D/P （付款交单） 两种形式。产品特征1,出口跟单托收属于商业信用。2,与信用证方式相比，操作简单，方便易行。3.银行费用较低，有利于出口商节约费用、控制成本。4、进口商只有承兑或付款后才能提取货物、 与赊销方式相比，出口商 承担的风险较小。适用的客户特征.出口商了解进口商的资信状

4、况，并且有足够的资金用于备货和发运。.当出口商处于卖方市场的时候，宜选择 D/P方式。.当出口商处于买方市场时，且进口商要求给予融资便利，可选择D/A方式，较赊销方式而言，有一定的付款保证。申办程序1.出口商将托收委托书连同全套单据提交银行。2.银行按出口商指示向代收行寄单收款。3、款项收回后，银行当天记入委托人（出口商）账 户。客户需提交的资料1、客户首次办理业务时，应提交法定代表授权人签样、印模授权书；预留印鉴；有资格办理国际结算业务的证明文件，如经年检的营业执照正 本及复印件、批准其经营进出口业务的批文等；经年审有效的贷款卡（复 印件）及密码。2、出口跟单托收委托书3、进口合同规定的全套

5、单据主要风险点。1、进口商所在国家或地区风险；2、进口商信用风险。1.3产品名称光票托收产品描述不附带任何商业单据的金融单据的托收业务。产品特征安全、方便、快捷、费用低廉。适用范围1、贸易、非贸易项下的小额支付；2、在国内不能兑换的外币现钞（含残币）；3、外汇支票、本票，国外债券、存单等有价凭证的托收业务；4、不能或不便提交商业单据的交易，如寄送样品、时令性商品，以及 无形贸易等。申办程序1、客户向银行提交托收委托书及票据；2、银行将票据寄往国外银行托收；3、款项收回后，银行当天记入委托人账户。客户需提交的资料1、光票托收申请书2、拟托收的票据主要风险点票据有可能为伪造、变造票据。2、产品类别

6、汇款产品名称汇入汇款产品描述1、国外代理行或海外联行接受客户委托， 将款项汇入国内银行并指示 其将该笔款项解付给收款人的结算方式。2、汇款方式包括电汇、票汇和信汇。目前，信汇已基本停止使用。产品特征1、电汇速度最快，有利于收款人及时收款，加快资金周转速度。2、票汇和信汇费用较低，有利于收款人降低财务费用、控制成本。3、适用范围广，操作简单易行。适用的客户特征1、对资金周转速度或控制财务费用有较高要求的，宜选择汇入汇款；2、对于非贸易以及资本项下的结算，需采用汇款方式。申办程序1、电汇和信汇：银行收到汇入款项审核无误后，根据外管有关规定， 当天记入客户账户2、票汇:收款单位向银行提示银行汇票，并

7、背书，写明账号，经银行审核无 误且印鉴相符，并在取得出票行的加押证实电后，记入客户账户。客户需提交的资料无产品名称汇出汇款产品描述银行接受汇款人的委托，以约定汇款方式委托其海外联行或代理行将 一定金额的款项付给指定收款人的业务。汇款方式同汇入汇款。产品特征1、与信用证和托收方式相比，具有手续简便、费用低廉的特点；2、电汇速度最快，汇款人可及时付款，树立良好信誉，赢得收款人信任；3、票汇的费用较低，有利于汇款人降低财务费用，控制成本；4、货到付款下的汇出汇款，进口商可以避免收货不着、货物短缺或货 物质量不符合标准等交易风险。适用的客户特征1、流动资金充足、当前的主要目标是控制财务费用而不是取得融

8、资便 利。2、贸易结算项下，出口商接受货到付款的条件；3、与收款人有良好合作关系且对其充分信任， 愿意接受预付货款的条 件；4、资料费、技术费、贸易从属费用及贸易项下的尾款宜采用汇出汇款方式申办程序1、汇款人向银行提交汇出汇款申请书及有关业务资料；2、银行按照委托人的指示通过国外联行或代理行将款项解付给收款 人。客户需提交的资料（按产品分述如下）产品名称货到付款1、客户首次办理业务时，应提交法定代表授权人签样、印模授权书; 预留印鉴；有资格办理国际结算业务的证明文件，如经年检的营业执照正 本及复印件、批准其经营进出口业务的批文等；经年审有效的贷款卡（复 印件）及密码。2、汇出汇款申请书；3、有

9、效商业单据（包括提单、发票等）；4、贸易进口付汇核销单；5、进口货物报关单；6、进口合同、代理合同（如属代理进口）7、购汇申请书（如需购汇支付）8、进口付汇备案表（如需）9、其他合规性文件。产品名称预付货款1、客户首次办理业务时，应提交法定代表授权人签样、印模授权书;预留印鉴；有资格办理国际结算业务的证明文件，如经年检的营业执照正 本及复印件、批准其经营进出口业务的批文等；经年审有效的贷款卡（复 印件）及密码。2、汇出汇款申请书3、进口合同、代理协议（如属代理进口）4、贸易进口付汇核销单5、形式发票、预付款保函（如需）6、购汇申请书（如需购汇支付）7、进口付汇备案表（如需）8、进口许可证（如需

10、）9、其他合规性文件2.2.3 产品名称非贸易项下汇出汇款1、客户首次办理业务时，应提交法定代表授权人签样、印模授权书; 预留印鉴；有资格办理国际结算业务的证明文件，如经年检的营业执照正 本及复印件、批准其经营进出口业务的批文等；经年审有效的贷款卡（复 印件）及密码。2.汇出汇款申请书3、购汇申请书（如需）4、非贸易（含资本）对外付款申报单（对公单位）（如需）5、根据不同业务品种，提交相应的资料，详见售汇业务。主要风险点收款人信用风险（主要指预付货款）3、产品类别进口业务产品名称 进口信用证业务（见贸易融资部分）产品名称进口代收产品描述指银行接受国外代理行或联行委托，按照代理行或联行的指示向进

11、口 商收取进口款项，并向进口商交付有关商业单据。分为付款交单（ D/P ） 和承兑交单（D/A ）两种交单方式。产品特性1-费用低廉一一银行费用较低，有利于进口商节约费用、控制成本。2-简便易行一一与信用证方式相比，手续简便，易于操作。3-资金占压少一一在出口商的备货和装运阶段不必预付货款、占压 资金，支付货款或做出承兑后可立即取得货物单据并处理货物。4-改善现金流一一承兑交单项下，进口商承兑后即可取得货物单据 并处置货物，在售出货物后并有现金流入后才对外支付，资金占压几乎为 零，财务状况和偿债能力得到有效改善。适用的客户特征1、进口商希望能以简便且低成本的办法向出口商支付货款。2、进口商流动

12、资金充足，可采用付款交单（D/P）方式。3、进口商流动资金不足，需要出口商给予远期付款的融资便利， 且与 出口商有良好的合作关系，可采用承兑交单（D/A ）方式。申办程序1、银行受理国外来单-9 -2、银行通知客户赎单3、银行凭客户付款（D/P ）或承兑放单（D/A ）4、对外付款或承兑客户需提交的资料1、客户首次办理业务时，应提交法定代表授权人签样、印模授权书; 预留印鉴；有资格办理国际结算业务的证明文件，如经年检的营业执照正 本及复印件、批准其经营进出口业务的批文等；经年审有效的贷款卡（复 印件）及密码。2、购汇申请书（如需）3、贸易进口核销单4、进口付汇备案表（如需）5、进口合同、代理协

13、议（如属代理进口）6、进口代收赎单通知书7、其他合规性文件（如需）主要风险点1、进口商品市场风险。2、出口商信用风险。4、产品类别 保函（见贸易融资部分）5、产品类别 国内信用证（见贸易融资部分）6、产品类别保理（见贸易融资部分）贸易融资产品-10 -1、产品类别出口信用证融资产品名称打包贷款产品描述打包贷款是银行应信用证受益人（出口商）申请向其发放的用于信用 证项下货物采购、生产和装运的专项贷款。产品特征1、与出口押汇相比，属交单前融资，存在出口商履约风险。2、还款来源有开证行有条件的信用保障。3、属专项贷款，贸易背景清晰，适合封闭管理。适用的客户特征1、出口商流动资金紧缺，国外进口商虽然不

14、接受预付货款的条件但 同意开立信用证。申办程序1、出口商向银行提交书面申请、信用证及相关资料；2、落实担保措施（授信和/或其他）3、银行审核无误后，出口商与银行签订借款合同（打包贷款） 。 客户需提交的资料1、客户首次办理业务时，应提交法定代表授权人签样、印模授权书; 预留印鉴；有资格办理国际结算业务的证明文件，如经年检的营业执照正 本及复印件、批准其经营进出口业务的批文等；经年审有效的贷款卡（复 印件）及密码。-11 -2、申请书3、国外销售合同和国内采购合同4、贸易情况介绍5、正本信用证主要风险点1、出口商履约风险；2、开证行信用风险；3、进口商所在国家或地区风险；4、业务操作风险，主要指

15、银行审核单据时可能出现的技术性风险。产品名称 信用证项下单证相符押汇产品描述信用证项下单证相符押汇是指出口商（受益人）发货后，银行凭单证相符单据向其提交的短期资金融通。银行对出口商有追索权。产品特征1、与打包贷款相比，属货物出运后交单时融资，出口商履约风险较小,2、属单据交易，开证行付款承诺独立于基础合约。适用的客户特征1、流动资金有限，依靠快速的资金周转开展业务；2、发货后、收款前遇到临时资金周转困难；3、发货后、收款前遇到新的投资机会，且预期收益率肯定高于押汇利 率。申办程序-12 -1、客户提交出口押汇申请2、提交单证相符的全套单据3、银行落实金融机构授信额度4、签订押汇协议5、办理押汇

16、客户需提交的资料1、客户首次办理业务时，应提交法定代表授权人签样、印模授权书; 预留印鉴；有资格办理国际结算业务的证明文件，如经年检的营业执照正 本及复印件、批准其经营进出口业务的批文等；经年审有效的贷款卡（复 印件）及密码。2、押汇申请书3、押汇协议4、信用证正本及其修改正本5、单证相符的全套单据主要风险点1、开证行信用风险2、进口商所在国家或地区风险3、银行审核单据时可能出现的技术性风险。4、出口商履约风险产品名称 信用证项下单证不符押汇产品描述信用证项下单证不符押汇是指银行凭出口商提交的信用证项下单证不-13 - 符单据向其提交的短期资金融通。银行对出口商有追索权。产品特征开证行不再承担

17、信用证项下第一性付款责任，出口货款能否收回取决 于进口商是否接受不符点单据。适用的客户特征1、流动资金有限，依靠快速的资金周转开展业务；2、发货后、收款前遇到临时资金周转困难；3、发货后、收款前遇到新的投资机会，且预期收益率肯定高于押汇利 率。申办程序1、向银行提交出口押汇申请；2、落实担保措施（授信和/或其他）；3、与银行签订押汇协议；4、提交信用证要求的全套单据；5、银行审核无误后为客户办理押汇。客户需提交的资料1、客户首次办理业务时，应提交法定代表授权人签样、印模授权书； 预留印鉴；有资格办理国际结算业务的证明文件，如经年检的营业执照正 本及复印件、批准其经营进出口业务的批文等；经年审有

18、效的贷款卡（复 印件）及密码。2、押汇申请书;3、押汇协议；-14 -4、信用证正本及其修改正本;5、信用证要求的全套单据。主要风险点1、出口商品市场风险；2、出口商履约风险；3、进口商所在国家或地区风险；4、进口商信用风险。产品名称出口信用证项下贴现产品描述出口信用证项下贴现是指银行在出口信用证项下从出口商购入已经银 行承兑的未到期远期汇票或已经银行承付的未到期远期债权。银行对出口 商有追索权。产品特征1、作为善意持票人或债权受让人，银行可向承兑行/承付行直接索偿。 在前种情况下，银行对承兑行的权利优于出口商。2、与出口押汇相比，属开证行/指定银行承兑/承付后融资，无内部操 作和技术性风险。

19、适用的客户特征1、信用证项下的远期汇票被银行承兑后， 出口商如因遇到临时资金周 转困难需要短期的资金融通；3、信用证项下的远期汇票被银行承兑后，出口商如遇到新的投资机会， 且预期收益率肯定高于贴现利率。-15 - 申办程序1、向银行提交出口贴现申请；2、银行落实金融机构授信额度；3、客户与银行签订贴现协议；4、银行办理贴现。客户需提交的资料1、出口贴现申请书；2、出口贴现协议；主要风险点1、承兑/承付行所在国家或地区风险。2、承兑/承付行信用风险。产品名称福费廷产品描述福费廷又称包买票据，系指包买商从出口商那里无追索地购买已经承 兑的并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票。目前，我行只办

20、理下述情况的福费廷业务：在远期信用证项下，我行 应出口商要求无追索权地买断经开证银行或其指定银行承兑的未到期汇票 或经开证银行或其指定银行承付（确认到期日）的未到期债权，以及在承 兑交单（D/A ）项下，我行应出口商要求无追索权地买断经银行保付的已 承兑商业汇票。产品特征1、作为善意持票人或债权受让人，银行可向承兑行/承付行直接索偿。-16 - 在前种情况下，银行对承兑行的权利优于出口商。2、与出口押汇相比，属开证行/指定银行承兑/承付后融资，无内部操 作和技术性风险；与贴现相比，银行对出口商无追索权。适用的客户特征在我行办理了远期出口信用证或远期出口托收项下交单的客户。申办程序1、客户向银行

21、提交福费廷业务申请书及有关资料2、银行落实金融机构授信额度3、银行向客户提交福费廷业务确认书3、客户签署福费廷业务确认书4、客户将有关单据交银行5、银行在取得有关银行承兑/保付的汇票或有关银行的承兑/承付/保 付通知后，将款项净额支付给客户。客户需提交的资料1、客户首次办理业务时，应提交法定代表授权人签样、印模授权书； 预留印鉴；有资格办理国际结算业务的证明文件，如经年检的营业执照正 本及复印件、批准其经营进出口业务的批文等；经年审有效的贷款卡（复 印件）及密码。2、首次办理费廷业务时，应先与我行签订福费廷业务合同3、福费廷业务申请书4、福费廷业务确认书5、有关单据-17 -主要风险点1、承兑

22、/承付行所在国家或地区风险。2、承兑/承付行信用风险。产品名称出口信用证保兑产品描述出口信用证保兑是指银行在开证行之外独立地对受益人承担第一性付款责任，分为公开保兑和沉默保兑两种方式。产品名称公开保兑产品描述公开保兑是指在保兑型信用证项下，银行接受开证行指示对受益人独 立承担保证付款责任产品特征1、与沉默保兑和出口押汇相比，作为信用证指定银行，银行对开证行的权利优于出口商。2、与福费廷业务相比，属承兑/承付前授信，存在内部操作和技术性 风险。适用的客户特征客户为保兑信用证项下的受益人。申办程序1、银行落实金融机构授信额度；2、客户提交单证相符的全套单据及正本信用证及其修改；3、银行审核全套单据

23、无误后，当天入受益人账户；-18 -4、按信用证规定寄单索汇客户需提交的资料（同出口信用证业务）风险点1、开证行所在国家或地区风险。2、开证行信用风险。3、银行审核出口单据时可能出现的技术性风险风险。1.6.2产品名称沉默保兑产品描述沉默保兑是指在非保兑型信用证项下，银行接受受益人要求对其承担保证付款责任。产品特征1、与公开保兑相比，银行不是信用证指定银行，对开证行的权利不优于出口商。2、与福费廷业务相比，属承兑/承付前融资，存在内部操作和技术性 风险。3、现阶段我行只承担开证行的风险，即开证行不支付到期应付款项的 风险，而不承担审核出口商单据的风险。适用的客户特征客户为信用证项下的受益人。申

24、办程序1、客户提交申请书；2、银行决定是否受理;-19 -3、银行落实金融机构授信额度；4、受益人提交信用证规定的全套单据连同信用证及其修改正本；5、银行审核全套单据无误后，当天记入受益人账户；5、银行按信用证规定寄单索汇。客户需提交的资料1、要求保兑的申请书2、其余资料（同出口信用证业务）主要风险点1、开证行信用风险。2、进口商所在国家或地区风险。3、法律风险，即作为沉默保兑行向出口商支付价款后向开证行追索时 在法律地位方面存在的风险。2、产品类别 出口托收项下融资2.1产品名称 D/P托收押汇产品描述D/P托收押汇是指银行在D/P托收项下，凭出口商提交的含有货权的 出口单据向其提交的短期资

25、金融通。银行可向出口商进行追索。产品特征1、与信用证项下单证相符押汇相比，无开证行信用保障，属商业信用2、与D/A托收押汇相比，因多数情况下可控制货权，收汇保障程度 较局O 适用的客户特征-20 -1、流动资金有限，依靠快速的资金周转开展业务；2、发货后、收款前遇到临时资金周转困难；3、发货后、收款前遇到新的投资机会，且预期收益率肯定高于押汇利 率。申办程序1、向银行提交押汇申请；2、落实担保措施（授信和/或其他）；3、与银行签订押汇协议；4、提交出口托收委托书连同全套单据5、银行审核无误后为客户办理押汇。客户需提交的资料1、客户首次办理业务时，应提交法定代表授权人签样、印模授权书; 预留印鉴

26、；有资格办理国际结算业务的证明文件，如经年检的营业执照正 本及复印件、批准其经营进出口业务的批文等；经年审有效的贷款卡（复 印件）及密码。2、出口跟单托收委托书3、贸易合同规定的全套单据4、押汇申请书5、押汇协议主要风险点1、进口商信用风险。2、出口商品市场风险-21 -3、出口商的履约风险4、进口商所在国家或地区风险。2.2产品名称 D/A托收押汇产品描述D/A托收押汇是指银行在D/A托收项下，凭出口商提交的出口单据向 其提交的短期资金融通。银行可向出口商行使追索权。产品特征1、与信用证项下单证相符押汇相比，无开证行信用保障，属商业信用2、与D/P托收押汇相比，因不能控制货权，且属远期收汇，

27、风险较 大。适用的客户特征（同D/P托收押汇）申办程序（同D/P托收押汇）客户需提交的资料（同D/P托收押汇）主要风险点（同D/P托收押汇）3、产品类别 短期出口信用保险项下贸易融资产品名称出口信用保险项下贸易融资产品描述短期出口信用保险项下贸易融资是指银行在出口商已投保短期出口 信用险的出口业务项下，凭其提交的出口单据、投保短期出口信用险的有 关凭证、赔款权益转让协议等，保留追索权地向其提交的短期资金融通。产品特征-22 -1、短期出口信用保险项下贸易融资并非新的独立的贸易融资产品, 投保短期出口信用险只是对原有贸易融资项下应收账款的安全收回增加了 一层保障。对银行而言，主要是规避了原贸易融

28、资产品项下的进口商/开证 行信用风险和国家或地区风险。2、出口信用险属履约保险合同，对银行提交的额外还款保障取决于 被保险人在保单项下义务的履行情况。如出口收汇损失的原因属保险公司 除外责任，或被保险人未尽保单所列其应尽义务，保险公司将拒绝赔款。 适用的客户特征1、已投保短期出口信用险的出口贸易2、其余同出口押汇申办程序1、银行受理客户申请2、落实授信或还款来源3、签订赔偿权益转让授权协议4、按照确定的融资比例将融资款项划入出口商账户。客户需提交的单据1、客户首次办理业务时，应提交法定代表授权人签样、印模授权书； 预留印鉴；有资格办理国际结算业务的证明文件，如经年检的营业执照正 本及复印件、批

29、准其经营进出口业务的批文等；经年审有效的贷款卡（复 印件）及密码。2、提交构成完整短期出口信用保险单的单据， 包括投保单、保险条款、-23 -保险明细表（含费率表）/批单、买方限额申请表和买方限额审批表、出口保险申报单、缴纳保费凭证等3、出口贸易所要求的一般单据主要风险点1、出口商履约风险。2、操作和技术性风险，包括相关业务处理及保险凭证有效性审核过程 中可能出现的风险。4、产品类别 进口信用证项下融资产品名称授信开证产品描述授信开证是指银行在未向客户收取全额保证金的情况下，为其开立进 口信用证的业务。本指引将授信开证分为可控制货权授信开证、不可控制 货权授信开证、授信开立假远期信用证及授信开

30、立背对背信用证四种情况。 产品特征1、对受益人（出口商）承担有条件第一性付款责任。2、属单据交易，对受益人付款责任独立于基础合约。3、银行可通过对进口商品实施货权控制降低授信风险。适用的客户特征1、进出口双方希望对彼此的行为进行一定约定以提升贸易的可信度；2、进口商品处于卖方市场，且出口商坚持使用信用证方式进行结算；3、进出口双方流动资金不充裕，有使用贸易融资的打算。申办程序-24 -1、申请人向银行提交开证申请书及有关资料2、银行受理开证3、落实开证保证措施（授信和/或保证金）4、开立信用证5、银行收到单据后审单并通知申请人赎单6、银行对外承兑或付款客户需提交的资料1、客户首次办理业务时，应

31、提交法定代表授权人签样、印模授权书; 预留印鉴；有资格办理国际结算业务的证明文件，如经年检的营业执照正 本及复印件、批准其经营进出口业务的批文等；经年审有效的贷款卡（复 印件）及密码。2、开证申请书3、进口合同、代理协议（如属代理进口）4、进口付汇核销单5、购汇申请书（如需）6、进口付汇备案表（如需）。7、其它合规性文件主要风险点（详见每项产品）4.1.1产品名称 可控制货权授信开证产品描述可控制货权授信开证主要包括以下三种情况：即期信用证项下要求全 套货权单据；即期信用证项下要求非货权单据，但银行为指定收货人；远-25 - 期信用证项下已落实货物控制措施。产品特征货权可控，进口商违约可能性小

32、。主要风险点1、进口商品市场风险。2、进口商信用风险和经营风险。3、出口商信用风险。4、银行在审核合规性材料和编辑信用证文本时可能出现的技术性风 险。产品名称 不控制货权授信开证产品描述不控制货权授信开证主要包括以下三种情况：即期信用证项下要求非 全套货权单据；即期信用证项下要求非货权单据；远期信用证项下未落实 货物控制措施或进口商品不适合实施货权控制。产品特征不能通过控制货权约束进口商履约行为，风险较大。主要风险点1、进口商品市场风险。2、进口商信用风险和经营风险。3、出口商信用风险。4、银行在审核合规性材料和编辑信用证文本时可能出现的技术性风 险。-26 -产品名称 授信开立背对背信用证

33、产品描述在三方贸易中，中间商收到最终购货方开立的以自己为受益人的信用 证（称原始信用证，亦称主信用证）后，向银行申请开出以实际供货方为 受益人的信用证（称背对背信用证，亦称附属信用证）。产品特征背对背信用证开证行的付款责任独立于主信用证，由于还款来源多为 主证项下出口收汇款项，保障程度较高。主要风险点1、中间商的信用风险和经营风险。2、原进口商所在国家或地区风险。3、原证开证行信用风险。4、出口商履约风险。5、银行开立背对背信用证及审核主信用证项下单据时可能存在的操作 性和技术性风险。产品名称 授信开立假远期信用证产品描述假远期信用证即信用证要求远期汇票，但开证行或授权指定银行按即 期付款，利

34、息由进口商承担。产品特征从风险性质讲，假远期信用证业务相当于银行为进口商开立一笔即期 信用证，同时为其办理进口押汇-27 -采用假远期信用证作为支付方式，对进口商来讲，可由银行提交周转 资金的便利，但须支付利息；对出口商来讲，可即期获得汇票的票款，但 亦承担汇票到期前被追索的风险。主要风险点1、进口商品市场风险。2、进口商信用风险和经营风险。3、出口商信用风险。4、银行审核在审核合规性材料和信用证文本编辑时可能存在的技术性 风险。4.2产品名称进口押汇产品描述进口押汇是指银行收到信用证项下单据后，应开证申请人要求代其对 外垫付该信用证项下款项的短期资金融通。进口押汇按照垫付资金来源分为两种情况

35、，即以自有资金对外垫付和 通过海外联行进行垫付，后者又称为海外代付。产品特征贸易背景清晰，对大宗商品进口项下押汇可通过实施货物监管控制风 险。适用客户特征1、流动资金不足，无法按时付款赎单，且进口商品处于上升行情。2、还有其他投资机会，且该投资的预期收益率高于押汇利率。申办程序-28 -1、客户提交进口押汇申请2、银行审核相关资料3、落实进口押汇担保措施（授信和/或其它）4、办理进口押汇5、到期客户归还进口押汇本息客户须提交的相关资料1、进口押汇申请书2、进口押汇合同3、借款借据主要风险点1、进口商品市场风险。2、进口商信用风险和经营风险。3、出口商信用风险。4.3产品名称提货担保产品描述提货

36、担保是指当进口货物先于货运单据到达时，进口商为办理提货向 承运人或其代理人出具的，由银行加签并由银行承担连带责任的书面担保 产品特征属进口结算方式下的衍生产品，贸易背景清晰，便于风险控制。适用的客户特征货物早于提单到达，且进口商品市场处于上升行情 申办程序-29 -1、客户提交提货担保申请2、银行审核相关资料3、落实提货担保保证措施（授信和/或保证金）4、出具提货担保书5、客户退回提货担保书客户须提交的资料1、提货担保申请书2、副本海运提单或正本复印件及发票3、装箱单的复印件4、船公司货物到港通知书（如有）主要风险点1、提货担保独立于信用证及交易，开证行开立提货担保后面临赔偿金 额和期限的敞口

37、风险；2、开证行开立提货担保后即失去了对信用证项下货权的控制。3、除非受益人提交的单据中货权单据不全， 开证行不能以其它不符点 对外拒付。4、对进口代收项下开立提货担保，因无法确认相关商品的真实价值， 授信风险相对较大。5、业务类别 进口代收项下融资产品名称进口代收押汇产品描述进口代收押汇是指银行收到代收项下单据后，应进口商要求代其对外-30 - 垫付代收项下款项的短期资金融通。进口代收押汇按照垫付资金来源分为两种情况，即以自有资金对外垫 付和通过海外联行进行垫付，后者又称为海外代付。产品特征贸易背景清晰，对大宗商品进口项下押汇可通过实施货物监管控制风 险。适用的客户特征（同进口证下押汇）申办

38、程序（同进口证下押汇）客户需提交的资料（同进口证下押汇）主要风险点1、进口商品市场风险。2、进口商信用风险和经营风险。3、出口商信用风险。6、产品类别汇出汇款融资产品名称汇出汇款融资产品描述汇出汇款融资是指银行应进口商要求代其对外垫付货到付款项下款项 的短期资金融通。产品特征贸易背景清晰，对大宗商品汇出汇款融资可通过实施货物监管控制风 险。适用客户特征-31 -1、流动资金不足，无法按时付款赎单，且进口商品处于上升行情。2、还有其他投资机会，且该投资的预期收益率高于押汇利率。申办程序1、客户提交融资申请2、银行审核相关资料3、落实融资担保措施（授信和/或其它）4、发放融资款项5、到期客户归还融

39、资本息客户需提交的资料1、客户首次办理业务时，应提交法定代表授权人签样、印模授权书; 预留印鉴；有资格办理国际结算业务的证明文件，如经年检的营业执照正 本及复印件、批准其经营进出口业务的批文等；经年审有效的贷款卡（复 印件）及密码。2、汇出汇款项下融资申请书3、汇出汇款项下融资合同4、借款借据5、有效商业单据（包括正本提单、发票等）6、贸易进口付汇核销单7、进口货物报关单8、进口合同、代理协议（如属代理进口）9、购汇申请书（如需购汇支付）10、进口付汇备案表（如需）-32 -11、其它合规性材料 主要风险点1、进口商品市场风险。2、进口商信用风险和经营风险。3、出口商信用风险。7、业务类别授信

40、开立保函产品名称保函（含备用信用证）产品描述保函是指银行应申请人的要求向受益人出具的凭提交与保函规定相符 的单据付款的书面承诺。备用信用证业务在性质上与保函业务类似，其产品特征等可参考同类 性质的保函业务。产品特征1、适用范围广，保函功能各异，无统一格式。2、对受益人赔付责任通常独立于基础合约，且赔付条款简单，多为见 索即付。3、信用风险在于客户的履约能力，由于是对客户履行其正常商业义务 能力的担保，而且有时是与特定合同或交易相挂钩的，发生损失的可能性（赔付概率）较低。适用的客户特征合同双方互不信任，为了便利合同的执行以银行信用代替商业信用。申办程序-33 -、1、客户提交开立保函申请及有关资

41、料2、银行审核相关资料3、落实担保措施（授信和/或其它）4、开立保函5、保函后期管理6、保函到期作注销处理客户需提交的资料1、客户首次办理业务时，应提交法定代表授权人签样、印模授权书； 预留印鉴；经年检的营业执照正本及复印件、批准其经营进出口业务的批 文（如需）等；经年审有效的贷款卡（复印件）及密码。2、开立保函申请书；3、保函业务基础交易资料，如招标书、中标通知书及/或合同等;4、保函格式；5、有关政府部门的批文（如需），如进出口许可证、外债登记证、技 术引进批文等；6、银行要求的其它相关材料。主要风险点1、申请人履约风险。2、受益人信用风险。3、银行在审核合规性材料和编辑保函文本时可能存在

42、的操作性和技术 性风险。4、无普遍接受的国际惯例，一旦发生纠纷，法律及仲裁风险较大。-34 -7.1厂品名称投标保函产品描述指银行应投标人的申请，向招标人出具的、保证投标人在招标有效期 内不撤标、不改标、中标后在规定时间内签定合同或提交履约保函的书面 承诺。产品适用范围投标保函被广泛使用于以公开招标方式成交的工程建造或物资采购等 项目中，作为投标保证金的替代形式，可减少投标人流动资金的占压。 产品特征1、保函金额通常为合同金额的 1-3% ,且期限相对较短，便于银行 控制风险。2、担保条款通常包括按期提交履约保函，故授信开立投标保函时通 常需与履约保函一并考虑。主要风险点1、申请人履约风险（很

43、小）。2、招标方信用风险。3、银行在审核合规性材料和编辑保函文本时可能存在的操作性和技术 性风险。产品名称履约保函产品描述指银行应工程承包方或商品供货方的申请而向业主或买方出具的、保 证承包方或供货方履行相关合同义务的书面承诺。-35 -产品适用范围履约保函作为履约保证金的替代形式可减少申请人流动资金的占压。产品特征1、履约保函金额通常为合同金额的 5-20%。2、履约保函仅指保证工程承包或商品贸易项下供货行为的书面承诺。对银行承担其它性质保证责任的保函不应笼统的归为履约保函。主要风险点1、申请人履约风险。2、受益人信用风险。3、银行在审核合规性材料和编辑保函文本时可能存在的操作性和技术 性风

44、险。产品名称预付款保函产品描述指银行应工程承包方或商品供货方的申请向业主或买方出具的、保证 承包方或供货方收到业主或买方支付的预付款后，如未按合同履行相关义 务，保证返还预付款的书面承诺。产品适用范围预付款保函常用于工程承包、物资采购、船舶建造等项目，业主或买 方通过向承包方或供货方提交项目启动资金，解决其资金周转压力，从而 保证交易的顺利进行。产品特征预付款保函通常 与履约保函配合 使用，金额通常 为合同金额的-36 -10-30% 主要风险点1、申请人履约风险。2、受益人信用风险。3、银行在审核合规性材料和编辑保函文本时可能存在的操作性和技术性风险。产品名称关税保付保函产品描述指银行应进口

45、商（不含加工贸易企业）、承包商或展销商的申请而向商品入关所在地海关出具的、保证其履行缴纳关税义务或将临时进口商品复出口的书面承诺。产品适用范围1、境外承包建设、境外展览、展销等过程中有关设备、器械等物品临 时进入他国关境。2、国家相关进口商品减免税政策未明了前的相关货物进口。3、我国海关“先放后征”货物的进口，加快货物通关速度，避免货物 滞港成本。产品特征1、受益人为海关，一般情况下不会出现无理索赔。2、申请人交纳关税属履行法定义务，一旦违约会面临后果严重，因此 申请人违约可能性小。主要风险点-37 -1、申请人信用风险。2、银行在审核合规性材料和编辑保函文本时可能存在的操作性和技术性风险。产

46、品名称加工贸易项下税款保付保函产品描述特指银行应加工贸易企业的申请，向当地海关出具的旨在担保加工贸易企业在加工进口合同有效期内履行加工后产品复出口的书面保证。产品适用范围专用于加工贸易企业进口料件，属与交纳保证金并列的加工贸易保证 金实转的两种方式之一。产品特征1、税款保付保函申请书、保函、代理行反担保和海关索赔书等均为固 定格式，技术性风险小。2、受益人为海关，一般情况下不会出现无理索赔。3、申请人受海关直接监管，一旦违约会面临较为严重的行政或经济处 罚，因此违约可能性小。主要风险点申请人信用风险：主要指申请人未能按照海关规定在加工进口合同有效期内履行产品复出口 （不含经核准内销的情况），包

47、括申请人涉嫌违法或 违规，被海关立案调查，导致无法正常履行产品出口等。产品名称预留金保函产品描述-38 -指银行应工程承包方或供货方的申请而向业主或买方出具的、保证承包方或供货方在提前支取合同尾款后继续履行合同义务的书面承诺。产品适用范围适用于承包方或供货方为便利其资金周转，欲取得合同尾款的情况。产品特征1、项目已进入维修或保修阶段，履约风险较小。2、保函金额一般为合同金额的5%左右。主要风险点1、申请人履约风险。2、受益人信用风险。3、银行在审核合规性材料和编辑保函文本时可能存在的操作性和技术 性风险。7.7产品名称质量保函产品描述指银行应工程承包方或供货方的申请而向业主或买方出具的、保证承

48、包方或供货方履行在保修期或维修期内的合同义务的书面承诺。产品适用范围主要用于工程承包、供货安装等合同执行进入保修期或维修的情况， 可替代该项目下的履约保函，从而降低担保银行风险（质量保函金额较小）C 产品特征1、相关项目进入保修或维修阶段，履约风险较小。2、保函金额一般为合同金额的5%左右。-主要风险点1、申请人履约风险。2、受益人信用风险。3、银行在审核合规性材料和编辑保函文本时可能存在的操作性和技术 性风险。产品名称海事保函产品描述指银行应申请人要求为保释被受益人扣留的属于申请人的船只或财 产，保证申请人按法院判决或仲裁结果支付相应赔款而出具的书面承诺。 产品特征1、受益人通常为海事法院，

49、一般不会发生无理索赔。2、保函格式通常比较严格，且无固定效期。主要风险点1、申请人支付能力。2、银行在审核合规性材料和编辑保函文本时可能存在的操作性和技术 性风险。产品名称 转开代理行保函产品描述指银行凭代理行的反担保以自身名义向受益人出具的书面承诺。产品特征申请人为代理行，偿债能力强，风险较小。主要风险点-40 -1、代理行信用风险。2、技术性风险，主要指保函转开过程中可能存在的风险。产品名称 付款保函（付款期限不超过1年）产品描述指银行应买方的申请而向卖方出具的、保证申请人履行因购买商品、 技术、专利或劳务合同项下的付款义务而出具的书面承诺。产品适用范围付款保函适用于存在付款行为的商品贸易

50、、技术劳务贸易、工程款项 的支付等交易中。产品名称 付款保函（连带责任）产品描述指银行在付款保函项下承担连带担保责任，即受益人在该保函项下享 有直接向银行索偿的权利，而不必先行向申请人索偿。产品特征1、与进口信用证功能相似，但格式更加灵活，付款条款简单。2、适用范围广泛，通常情况下银行不能通过掌握货权控制风险。主要风险点1、申请人信用风险。2、受益人信用风险。3、银行在审核合规性材料和编辑保函文本时可能存在的操作性和技术 性风险。7.10.2产品名称 付款保函（一般责任）-41 -产品描述指银行在付款保函项下承担一般担保责任，即在该保函项下受益人提 出索赔，必须首先对申请人的财产依法强制执行用

51、以偿付受益人，银行仅 对剩余的差额部分承担偿付责任。产品特征因承担一般担保责任，担保行垫款可能性较小。主要风险点1、申请人信用风险。2、受益人信用风险。3、银行在审核合规性材料和编辑保函文本时可能存在的操作性和技术 性风险。7.11产品名称经营租赁保函产品描述指银行应承租人的申请而向出租人出具的、保证承租人按期支付租金 的书面承诺。承租人通过提交经营租赁保函从出租人处获得设备的使用权, 满足经营需要，并减少对资金的占用。产品特征1、保函金额通常低于设备价款。2、保函效期一般较长。主要风险点1、申请人信用风险及项目风险。2、受益人信用风险。-42 -3、银行在审核合规性材料和编辑保函文本时可能存

52、在的操作性和技术 性风险。8产品类别保理产品名称出口双保理融资产品描述出口双保理业务是指出口商将其现在或将来的基于其与进口商（债务 人）订立的货物销售合同项下产生的应收账款转让给我行，再由我行转让 给国外进口保理商，由我行为出口商提交贸易融资、销售分户账户管理， 并由进口保理商为其提交应收账款的催收及信用风险控制与坏账担保等服 务。出口双保理融资是我行在出口双保理项下向出口商提交的短期资金融 通，其第一还款来源为进口商的付款。产品特征1、进口保理商承担第二性的担保付款责任，即如果买卖双方发生争议, 进口保理商担保付款责任暂时解除，直到争议解决。2、在无争议的情况下，我行对出口商的融资无追索权。

53、产品适用范围我行办理的国际保理业务原则上仅适用于以承兑交单或赊销为付款方 式、付款期限原则上不超过90天最长不超过180天的国际货物买卖交易。 适用的客户特征1、具有进出口经营权2、原则上为已纳入我行统一授信管理的公司 （无须提供融资的不在此-43 -限)3、所涉及的商品交易适合用出口保理方式作业。申办程序1、客户向我行提交出口保理业务申请书及有关资料；2、我行对客户进行资格审查；3、向国外进口保理商提出初步信用评估申请。4、初步信用评估申请获得核准后，与出口商签署出口保理协议；5、正式申请的信用额度获得核准后，向出口商签发出口保理信用额 度核准通知书；6、出口商应收账款的转让(1)出口商交单

54、(2)银行审单并将单据寄送进口保理商(3)银行发送出单报文，将应收账款转让进口保理商7、出口商提交出口保理融资申请书8、银行审核后发放融资款项9、向进口保理商定期催收货款9、银行定期与客户进行账目核对。客户需提交的业务资料1、客户首次办理业务时，应提交法定代表授权人签样、印模授权书； 预留印鉴；有资格办理国际结算业务的证明文件，如经年检的营业执照正 本及复印件、批准其经营进出口业务的批文等；经年审有效的贷款卡(复 印件)及密码。-44 -2、出口保理业务申请书；3、对外销售合同复印件；4、提交单据-债权转让单据出口保理协议和商业单据O/A项下：提交债权转让单据，其中包括债权转让通知书、 发票及

55、货运单据的正本复印件；D/A项下，除提交上述单据外，还需提交商务合同规定的全 套商业单据；5、进口保理商要求提交的其它单据；6、出口保理融资申请书主要风险点1、出口商资信状况和履约能力。2、进口保理商信用风险。3、进口商信用风险。4、出口商品市场风险。产品名称进口双保理产品描述进口双保理业务是指我行应国外出口保理商的申请，为某一特定的进 口商核定信用额度，从而向出口商提供应收账款催收、资信调查、坏账担 保等服务。产品特征与进口开证相比，我行对出口商承担第二性担保付款责任，且该付款 责任不独立于基础合约-45 -申办程序1、受理国外出口保理商初步信用评估申请；2、对进口商及其授信情况进行审核；3、回复出口保理商初步评估结果；4、受理出口保理商正式信用额度申请；5、与进口商签定进口保理协议；6、向出口保理商正式批复授信额度7、受让应收账款，包括对出口保理商报文、单据的审核及处理；8、敦促