浅谈国有商业银行投资决策中存在的问题及对策

1、 TOC o 1-5 h z 内容摘要和关键词 IAbstract and Key words U HYPERLINK l bookmark4 o Current Document 文献综述 Ill HYPERLINK l bookmark10 o Current Document 一、国有银行投资现状的分析1（） 国有银行经营现状1 HYPERLINK l bookmark14 o Current Document （二）国有银行投资策略 1（三）国有银行投资因素2二、国有银行投资原则与分类3 HYPERLINK l bookmark12 o Current Document （-）国有银行

2、投资原则3（二）国有银行投资分类3 HYPERLINK l bookmark16 o Current Document 三、国有银行投资决策中存在的问题4 HYPERLINK l bookmark18 o Current Document 四、国有银行投资决策中存在问题的对策4 HYPERLINK l bookmark22 o Current Document 参考文献6 HYPERLINK l bookmark20 o Current Document 结论6致谢6 I容摘要现代经济的核心无疑是金融，国家进行宏观调控的重要杠杆也必须依靠金融.现代 金融体系的重要组成部分则是商业银行，商业银行

3、由于其业务的特殊性，很明显是一个 高风险的行业。在这些年中，国际国内金融界出现了一系列的并购、破产事件，如日本 大和银行违规经营和英国老牌的巴林银行倒闭以及东南亚金融危机，特别是河北邯郸农 行巨额资金失窃案使银行内部控制问题成为业内人事及普通公众关注的焦点。国内金融 界的高度重视这些案件的发生，纷纷重新检讨和审视自己的内部控制状况，更加认识到 强化内部控制、维护银行安全的重要性和紧迫性。随着经济全球化和我国金融体制改革 的不断深化，我国金融业日益与国际接轨。加入WTO后，面对实力雄厚的外资银行，竞 争将更加激烈，如何才能在竞争中立于不败之地，是我国银行业面临的巨大挑战。因此 加强商业银行内部控

4、制研究，建立健全适合我国国情的商业银行内部控制系统，切实完 善和强化商业银行内部控制，加强授信管理，对防范和化解银行风险，提高我国商业银 行的经营水平和国际竞争力，具有深远的意义。本文首先通过对国有银行投资现状的分析，阐述投资决策的关注点及投资决策的主 要方式，进而对国有银行投资的方向，规模，成本和收益以及投资决策等要素进行系统 和完全的总结。然后，文章对国有银行的投资原则与分类进行叙述，直指国有银行投资 决策中的弊端，最后为解决这些问题献上相应的对策，为解决我国国有银行的难题尽一 点微薄之力。关键词：国有商业银行挑战对策转变观念创新以人为本AbstractFinance is the cor

5、e of modern economy, is an important lever of nationalmacroeconomic regulation and control. Commercial bank is an importantpart of the modern financial system, its special business decision of commercial bank is a high risk industry. In recent years, international and domestic financial sector merge

6、rs, bankmptcy events emerge in an endless stream, such as the British veteran of the bankruptcy of Bahrain bank and Japan Bank and operation of the financial crisis in Southeast Asia,especially Hebei, Handan Bank of huge amounts of money theft focus within the industry and the general public concern

7、ed personnel become theinternal control of banks. The domestic financial circles pay close attention to these cases, have to review and examine the status of internal control of their own, more aware of the importance of strengthening the internal control, maintaining bank safety and urgency. With t

8、he continuousdeepening of economic globalization and Chinas financial system reform,China*s financial industry is in line with international standards. After joining the WTO, in the face of strong foreign banks, the competition will be moreintense, how can we remain invincible in the competition, is

9、 a huge challenge for Chinas banking industry. Therefore, strengthening theresearch on internal control of commercial banks, establish a sound internal control system suitable for the situation of our country commercial bankamprove and strengthen the internal control of commercial banks,strengthen c

10、redit management, to prevent and defuse the risks of banks,improve the management level and the international competitiveness of Chinas commercial banks, has far-reaching significance.Firstly, through the analysis of the state-owned bank investment present situation, elaborated the main points focus

11、 on investment decision and investment decision, and the direction of the state-owned banks, the scale of investment, cost and income and investment decision of system and complete summary. Then, the article on the state-owned banks investment principles and classification are described, at the disa

12、dvantages of state-owned banks in investment decision, and finally to solve these problems to offer corresponding countermeasures, in order to solve the problem ofstate-owned banks in China to make some modest.Key words: State-owned commercial Banks； challenge ； countermeasures ； Change ideas ； inno

13、vation； people oriented； III文献综述商业银行业务与经营(第3版)是中国人民大学出版社“普通高等教育十一 五国家级规划教材”中商业银行业务与经营的第三版，主要讲解近年来，国际银 行业在不断创新中快速发展，中国的银行体系也在改革中日益强大。中国金融发展报告(2014)是中国社会科学院金融研究所组织编写的年度性研究 报告，旨在对2013年中国金融发展和运行中的各方面主要情况进行概括和分析，对所 发生的一些主要金融事件进行研讨和评论。小趋势：中国经济的关键变数务实理性地对未来中国经济怎么走、新一轮改革 将面临哪些挑战、中国是否会爆发经济危机、消费能否扭转增速放缓、积极的财政

14、政策 有何新内涵、货币政策会收紧还是放松等一系列问题进行了分析预判，让读者看清趋势, 把握未来。解读中国经济是在首版中国经济专题的基础上修订而成的，书中总结了中 国与其他国家、地区经济发展和改革活动的经验，提出了一个经济发展和转型的一般理 论，并以此理论分析中国在改革和发展过程中取得的各项成就，面临的主要经济、社会 问题，探讨其原因和解决问题的办法。中国金融大未来著名金融学家巴曙松博士最新著作，以坚守金融市场第一线的 大智慧，把握未来中国经济发展方向。在每次大规模的金融危机之后，随之而来的都是 世界政治经济格局的重新调整和各国经济实力的潮起潮落。中国实体经济对于金融服务 的巨大需求是中国金融业

15、成长的巨大动力，但金融业服务实体经济的效率和模式还有待 改进。这次国际金融危机是股指期货产品的极端压力测试，现货市场的发展、市场结构 的变化、金融创新的需求，增加了股指期货等风险管理工具的需求。 浅谈国有商业银行投资决策中存在的问题及对策姓名一、 投资决策概述（一）投资的含义及内容投资是社会经济活动的重要的内容之一，因而也是经济学的基本范畴之一。随着经济生活内的 不断发展和半富，投资已经成为个多层次、多侧面的经济概念。广义的投资，是指经济主体为获取 预期收益投入经济要素，以形成资产的经济活动。广义的概念，更多地偏重于理论概括。因为实际 上，在实际管理工作和在日常生活中，人们谈及投资时，在不同的

16、场合、不同的讨论范围，总是给 投资限定了一个较之广义的概念要小的范围。经济学家们一般是从“经济”和“金融”两层含义上 来概括和认识投资的。在我国，“投资”的内涵和外延，是随着实际经济生活内容的不断变化，随着这一领域的理论 发展而不断变化发展的。新中国成立初期，我们在经济管理体制上比较多地借鉴了苏联模式，同时 引进了 “基本建设”的概念和管理体制。在高度集中的统收统支的财政体制下，企事业单位的一切 收入要上缴财政，一切扩大再生产的支出和流动资金都由财政统一拨付，也就是说，国营企事业单 位的资本金都是国家的，国家是唯一的投资主体。在那时，“基本建设”这一概念基本上可以满足 当时的实际管理工作及理论

17、研究的需要。进入80年代以后，企业的技术改造开始迅速推进，为适应 当时管理更新改造资金的需要，理论界提出了固定资产投资的概念，固定资产投资包括基本建设投 资和更新改造投资两部分内容。与固定资产投资相对应的，是流动资金投资。之后，随着证券市场 和房地产巾场的兴起，又出现了证券投资、房地产投资的概念。可以说，在我国理论界对“投资” 这一概念的概括和理解，也并未达成共识，但这并不妨碍我们使用这一概念。因为，在特定的环境 和背景下，我们所谈的投资对象是一定的。在本书中，我们使用的是投资的广义概念，即包含经济 意义上的投资和金融意义上的投资两方面的内容。（二）投资的分类1、实物投资和金融投资按投资的方向

18、划分，可分为实物投资和金融投资。实物投资是指投资者将资金用于建造购置固定资产和流动资产，直接用于生产经营，并以此获 得未来收益的投资行为。金融投资，也叫证券投资，是指投资者以获得未来收益为目的，预先垫付 一定的资金并获得金融资产。投资者用自己的货币购买股票、公司债券或国债券等有价证券，然后 凭有价证券获取收益，由有价证券的发行者去进行实物投资。由于投资者主要在金融市场上购买有 阶证券。又是以金融的方式进行的，所以称为金融投资。2、国际投资和国内投资按投资的地域划分，可分为国际投资和国内投资。国际投资亦称“对外投资”或“海外投资”。 指一个国家向国外进行经营资本的输出。这种输出可以是私人资本也可

19、以是国家资本但不包括政府 及其所属机构对外的赠予、赔偿，以及纯属借贷资本输出范围的各种贷款活动。国际投资可分为直 接投资和间接投资两种基本形式。国内投资，是指国家、企业单位、个人在本国境内所进行的投资 国内投资的总量，代表了一个国家经济发展水平的高低、积累能力的大小和经济实力的强弱。3、直接投资和间接投资按是否具有参与投资企业的经营管理权划分，可分为直接投资和间接投资。直接投资是指投资者直接将资本用于购买生产资料、劳动力或其他企业一定比例的股份，通过 一定的经营组织形式进行生产、管理、销售活动以实现预期收益。直接投资可分为国内直接投资与 国外直接投资。间接投资通常是指投资者以购买他国或本国债券

20、、股票的方式所进行的投资。间接 投资者按规定收取利息或红利，但无权干预投资的具体运用，也不享有任何特权.4、固定资产投资和流动资产投资按投资资金周转方式的不同，分为固定资产投资和流动资产投资。固定资产投资包括基本建设投资和更新改造投资两部分。流动资产投资是相对于固定资产投资 而言的，是对企业生产经营中所需劳动对象、工资和其他费用方面的货币的预先支付。5、外延性投资和内含性投资按投资在扩大再生产中所起作用的方式不同，可以分为外延性投资和内含性投资。外延性投资, 是指用于扩大生产经营场所，增加生产要素数量的投资，它代表投入生产的资本不断增长。其投资 形式如直接开厂设店中的新建、改建、扩建等建设形式

21、。内含性投资，是指用于提高生产要素的质 量，改善劳动经营组织的投资，它代表资本使用的效率不断提高。其投资形式如挖潜、革新、技术 改造等。6、经营性投资和政策性投资按经营目标的不同，可以分为经营性投资和政策性投资。经营性投资又称盈利性投资，西方国家中也常称为商业投资，是指为了获取盈利而进行的投资, 项目建成以后，以经营方式使用。在商品经济条件下，绝大多数的项目投资都属于经营性投资范 用。政策性投资又称非盈利性投资，是指用于保证社会发展和群众生活需要而不能或允许不能带来 经济盈利的投资。7、生产性投资和非生产性投资按照投资的经济用途划分，可以分为生产性投资和非生产性投资。生产性投资是指直接用于物质

22、生产或直接为物质生产服务的投资。在我国，它是按投资项目中 单项工程的直接用途来确定的。非生产性投资是指在一定时期内用于满足人民物质和文化生活需要 以及其他非物质生产的投资。8、预算内投资和预算外投资按投资是否纳入国家财政预算，可划分为预算内投资和预算外投资。预算内投资是指纳入国家预算安排的投资。预算外投资是指各地区、各部门和企事业单位，运 用自行支配的物力财力、各种专项资金和其他自有资金以及向国内外金融机构借款所安排的投资。（三）投资的特点投资具有以下特点：1、投资是以让渡其他资产而换取的另一项资产：2、投资是企业在生产经营过程之外持有的资产：3、投资是一种以权利为表现形式的资产；4、投资是一

23、种具有财务风险的资产。（四）投资决策的关注点在进行投资时，最主要的要关注以下几个问题：.投资类型.投资方式.投资收益（五）投资决策的主要方法企业的对外投资包括长期投与短期投资，它主要是指企业根据国求法津法规砚定.以贷币资金、 实物、无形资产或者购买股票、债券等向其他单位的投资。长期投资是指企业不准备在一年内变现的投资，包括股票投资,债券投资和其他投资。企业进行长 期投资，表现在很多方面，例如：积累整笔资金，以供特定用途之需，用以清偿长期借款，更新厂房、 生产设备或支付职工养老金等,为此可以按期拨出一定款项，设立专户，并以专户资金投资于证券或其 他财产。项目短期投资是指可以随时兑换成现金并且持有

24、时间不准备超过一年的投资，实物上一般是企 业购买的股票、债券、国库券，短期投资的特点是持有时间短且很容易变现，当企业现金暂时剩余 时，选择流动性强的股票、债券、国库券进行投资是最好的理财方法，等到企业现金不足时，又可 将投资出售获取现金。短期投资是企业用活资金的一种策略，当企业拥有的货币资金过多时，存在 银行又不太合算，就可以用部分资金作短期投资，买股票、国库券之类的有价证券，以获得更高的 收益。二、国有银行投资现状的分析（一）国有银行经营现状2011年通过的国家“十二五”规划纲要进一步提出了 “积极稳妥推进金融业综合经营试点”。 金融业发展和改革“十二五”规划强调要通过综合化经营试点，引导有

25、条件的金融机构在有效 防范风险的前提下，积极稳妥开展综合经营试点，提高综合金融服务能力。随着中国经济增长速度 的放缓，金融市场改革开放和多元化发展步伐的加快，特别是企业融资“脱媒”的提速，以综合化 经营为突破口，加快战略转型已成为国内国有商业银行重大的战略选择。在现实的实践中，我国国有银行目前已经涌现出多种类型的综合化经营，主要有以下几类：第 一类是由非银行金融机构投资形成的控股公司：第二类是产业资本投资形成的控股公司：第三类是 一些地方政府整合当地金融机构组建的综合化经营机构；第四类是由商业银行搭建的综合化经营平 台。银行、证券、保险、基金等金融业务相互交叉融合的时代正在到来。其中对中国金融

26、业转型影 响最大的是商业银行综合化经营发展潮流。我国国有商业银行的综合经营，主要向以下几个方面发 展：向基金业渗透，向保险业渗透，向租赁业务渗透，向信托业等领域渗透。（二）国有银行投资策略自改革开放以来，我国国有银行实行了一系列重要意义的改革，在近几年中的外包策略和引进 境外战略投资者的策略，都为我国国有银行的发展做出了巨大贡献。.在我国，市场机制的健全，社会信用制度的发展，逐渐地建立起企业间共同遵守的游戏规则，减 轻了企业间市场交易的不确定性，降低了市场交易成本。而外包战略将是我国银行获得竞争优势的 一个重要的途径，银行内部经营（或服务）的外包化将成为我国银行再造的重要方向。外包对国有银行的

27、竞争既有优势，也存在一定的风险。外包的优势如下：（1）利用外包战略， 国有银行有限的资源可以被集中，核心能力能够进一步加固，并不断得到提升，进而构筑银行业的 进入壁垒，从而确保国有银行能够长期获得高额利润，并引导银行业朝着有利于自身的方向发展。（2）国有银行利用外包战略可以减小银行的规模，精简银行的组织，从而使组织更加灵活地进行竞 争，减轻由于规模膨胀而造成的组织反应迟钝的问题。（3）能降低风险和与合作伙伴分担风险也是 外包战略的一项重要优势。在迅速变化的技术和市场环境下，通过外包，战略联盟在国有银行和相 关公司之间建立起，这可以缩短金融产品从开发、设计、生产到销售的时间，进而利用其战略伙伴

28、们的优势资源，使技术或市场需求的变化所造成的产品风险在较长时间中进行减轻。外包也存着多种风险，比如：（1）外包常常会使国有银行失去对一些产品或服务的控制，从而 增加了国有银行风险的不确定性，国有银行有可能丧失对外包的控制，进而影响到国有银行整个业 务的发展。（2）外包所产生的收益分配的不确定性，会使国有银行承担很大的盈利风险。（3）外 包所产生的一个比较大的潜在的问题是有关员工的问题。由于担心失业，被解雇的员工会因为国有 银行的外包行为而士气低落，他们的职业道德标准也会逐渐减低。他们对国有银行的归属感和责任 感将会逐渐丧失，没有动力去做好自己的份内工作，这样会降低整个银行的工作效率。如果不对这

29、 种现象进行认真处理，人才将会出现大规模的流失，对国有银行的发展造成很大的打击。（4）外包 战略所造成的最重要的潜在风险是有关国有银行学习机会和核心能力培养机会的丧失问题。.国有商业银行在改革过程中通过引进战略投资者完成优化股权结构和实现上市，在国内引起过巨 大争议。应该说，在引进战略投资者的政策实施中,特别是对境外战略投资者的引入，存在风险和收 益的双重可能。最初引进战略投资者设想，是想通过股权换机制、换管理、换技术，来推进改革在国有商业银行的 内部的进行，这也是国有商业银行在引进战略投资者的有利方面的表现。通过引入境外战略投资者 作为银行的股东，可以解决国有银行出资人虚置，产权界定不清，股

30、权构成单一这些问题，同时，股 东之间权力可以通过股权之间的多样化得到制衡。并且，境外战略投资者进入董事会可以通过推选 成员的方式，直接参与公司经营管理，从而在发展战略、财务、人事等方而做出最优的决策。（三）国有银行的投资因素.国有银行投资的目标我国目前四大国有商业银行是刚从原来的四大专业银行转化而来的。长期以来，我国采取高度 集中的金融管理体制，从金融机构上看，四大专业银行在金融领域占据绝对垄断地位，其他银行或 金融机构很少、很小：从国民经济的资金流动上看，居民或企事业单位的闲置资金一般只能存在银 行，不能直接办理投资，相应地，企事业单位（尤其是国营单位）需要资金时，除向上级主管单位 申请（实

31、际上非常有限）外，绝大部分依赖银行贷款解决。因此，银行实际上作为蓄水池，关系整个 国家资金的流动，重大动荡如果爆发在银行的经营中，国民经济的稳定将会受到十分严重的影响。1995年7月1日颁布实施中华人民共和国商业银行法规定，商业银行要坚持流动性、安全 性、盈利性的经营原则，实行自主经营、自负盈亏、自担风险、自我约束的管理机制。其中，将流 动性、安全性放在盈利性前面，是讲商业银行要在保证流动性、安全性的前提下追求盈利性，对整 个国民经济来说，银行的稳健经营是首要的目标。同时，商业银行的所有者所确定的银行经营管理 大政方针和利润分配基本原则的前提,是商业银行在经营融资中必须要认真贯彻实施的.商业银

32、行依 据“三性”原则的要求，自主从事经营活动，在银行正常经营活动中，投资者（所有者）不得随意撤 回投资或无偿调拨银行资产，非银行所有者的其他任何机关、团体和个人都不得干涉银行的经营活 动。因为这样的原因，银行要对自己的经营结果直接负责，而银行所有者对银行只负有限责任，银 行则以其资产对其负债和所有者权益负责.就是说，银行的经营结果和经营风险的完全责任，并不由 银行所有者完全承担.如果银行经营不好，入不敷出，又得不到所有者的资金支持，银行就只能面临 倒闭破产的危险.在这样的压力下，银行必须进行良好的自我约束不仅要保证商业银行经营的良性循 环,，而且要在保证稳健的前提下追求利润的最大化。可见，稳健

33、的经营管理也是国有商业银行商业 化改造的基本要求。.国有银行投资的结构银监会发布的中资商银行行政许可事项实施办法，放宽境内金融机构发起设立中资银行条 件。与业此同时，国务院也多次提出推动尝试由民间资本发起的银行。高层对民资设立银行的政策 态度日渐明朗，引发了多地多家企业对“民营银行梦”的追逐。统计显示，当前我国373家主流商业银行96%都是中央政府、地方政府、大型国有企业和地方 政府平台公司控股。在12家股份制商业银行中，只有民生银行属民营银行。随着经济的发展，这种 国有控制模式在一定程度上已成为经济发展的阻力，比如，它很难为中小企业提供公平的金融服务。 如今，民间资本进入金融领域已进入倒计时

34、阶段。中央财经大学教授郭田勇认为，民营银行可以不 由银行金融机构发起设立，而是由民间资本来主导设立，这有可能是未来金融改革的主要突破口。 现有股权结构存在缺陷主要表现为，国有控股商业银行在中国经济改革转型中难再扮演重要角色， 并可能成为经济改革的阻力。并且随着经济动荡、危机的出现，商业银行风险传递会给政府带来巨 大冲击，并给政府财政带来潜在压力。.国有银行投资的成本与收益一般而言，电子信息化建设虽然会增加当期费用，但能提高商业银行的运作效率，从而提高其 盈利能力。观察工商银行、农业银行、中信实业银行和交通银行的交易成本（营业费用/总资产）和资 产利润率G争利润/总资产）这两个指标的相关性分析就

35、可以发现，这就进一步说明，我们不能简单地 依据商业银行交易成本的大小对其盈利能力作出判断，而应对交易成本的构成做更为细致的分析。.国有商业银行投资的必要性、目标及方向在国有银行投资的过程中，保证稳健发展是银行投资的必要条件，只有银行稳健发展，才能保 证中国的金融稳定，才能在信息社会的大商业时代，保护我国经济的发展基础。在国有商业银行投 资过程中，有益的资金投资和金融政策，有助于我国中小型企业的发展，促进我国经济大潮的回归。 三、国有银行投资的原则与分类（一）国有银行投资的原则我国金融业的主体是银行业，居于银行业的主导地位的是国有银行。国家控股商业银行改革的 进一步进行，有着十分重大的意义。改革

36、虽然取得了很大成就，但从银行内部看，公司治理还不完 善，基础管理比较薄弱，内控机制仍不健全，分支机构和基层网点改革还需深入，风险管理和控制 能力有待提高，金融服务水平还需要很大程度的提高。从外部的环境看，一方而，随着经济全球化 深入发展，金融创新日新月异，金融市场联系更加紧密，由于不确定因素增多，金融领域竞争逐渐 变得激烈：另一方而，我国的国民经济和产业结构在完善社会主义市场经济体制的重要阶段不断得 到调整，国有企业也在转轨和改制之中，也有可能增加商业银行信贷风险。总之，与现代银行制度 的要求和国际先进银行相比，我国国家控股商业银行的经营环境、经营管理水平和整体竞争力还有 相当大的差距。所以在

37、我国国有银行的投资过程中，就必须保证投资的政策性，经济型以及可行性 三条原则，促进我国国有银行的良好发展。投资原则总的可以概括为以下几个方面；1、投资的政策性2、投资的经济性3、投资的可行性（二）国有银行投资的分类我国现代的国有银行不仅在证券发行与承销、证券交易经纪、证券私募发行等传统业务进行投 资，而且在项目融资、公司理财、企业并购、风险投资、投资咨询、资产证券化、资产及基金管理、 金融创新等方面也在大力拓展其投资业务。其投资业务主要可以按照以下几个方面进行分类：1、按银行投资决策的重要程度划分2、按银行投资决策性质不同划分3、按银行投资决策形式不同划分4、按银行投资决策可行性不同划分其业务

38、投资的分类包括：1.证券承销证券承销2.证券经纪交易3.证券私募发行4.兼并与收购5. 项目融资6.公司理财公司理财实际上是投资银行作为客户的金融顾问或经营管理顾问而提供咨询、 策划或操作。除以上所述，还有基金管理，财务顾问与投资咨询，资产证券化，金融创新，风险投 资等业务。四.国有银行投资决策中存在的问题国有商业银行存在的主要问题.资本的充足率太小。财政部门的信贷基金、专项基金和利润追加是国有商业银行资本金的 主要来源，资本、资本公积和未分配利润等核心资本是其主要做的组成部分：其附属资本除了按规 定提取的少量呆账准备金外，几乎没有其他来源。我国商业银行资本充足率水平是在1995年我国银 行史

39、上第一次以法律的形式规定的，即资本充足率不得低于8%的比率。但由于各种错综复杂的原 因，按照国际标78计算，我国四大国有商业银行的资本充足率都不足8%。1995年，工、农、中、 建四大银行的资本充足率分别为5.94%、6.29%、7.27%和5.08%。近几年，由于各种原因，银行利润日趋下降，完全靠自筹途径补充资本金比较困难。在中国大 陆，国有商业银行拥有一定程度的国家信用。银行如果资本较少，就需要在高的资本乘数作用下同 样可以实现较高的资本赢利水平,否则将不能在国际市场的竞争中处于有利地位。可是在现代，国有 商业银行的信用在不断减少，随着我国金融市场的进一步改革和各种金融措施的不断推进，在较

40、少资 本金的情况下国有商业银行的运行将会面临超出想象的风险。.经营规模过大。国有商业银行在我国银行体系中处于高度集中地位：其存款和贷款额占国 内银行业的份额到1999年高达87%和83.9%,资产占比和资本占比均达到80%以上。这表明四 大国有商业银行在国内金融体系中处于绝对垄断地位。据国际货币基金组织的统计数据表明，美国最大银行每一网点服务的居民人数为4300人，英国 为3700人，中国仅为2713人：显然，中国国有商业银行的服务效率明显较低。这主要是因为国有 商业银行规模过大、银行网点密集程度太高所致。.盈利水平。沉重的历史包袱以及银政、银企关系不清等因素，严重影响了我国国有商业银 行的盈

41、利水平。.国有商业银行的资产质量。自1999年信达、华融、长城和东方4家资产管理公司（AMC） 成立以来，先后从四大商业银行和开发银行收购了 1.4万亿元的不良资产。部分不良资产剥离后， 四大商业银行不良贷款比例平均下降了近10个百分点。为了严格控制不良贷款，人民银行采取了一 系列强化金融监管的措施，建立了不良贷款监测系统。国有商业银行也进一步加强了信贷内控管理, 健全了贷款发放和贷后管理责任制。由此，银行信贷资产的存量和增量风险都得到了一定程度的化 解和抑制。五.国有银行投资决策中存在问题的对策国有商业银行改革的对策.进行制度创新并以产权改革为先导。一般认为，在目前国家经济体制改革状态下比较切合中 国政治和经济发展的实际的做法是，对我国国有商业银行实行股份制商业银行的产权制度改革。实 行股份制比国有独资制的优越之处在于：（1）商业化经营要求股份制产权制度。银行和政府之间通 过股份制改造不再有行政隶属关系，能够建立商业银行的公司治理结构，进而变为一种资本关系， 达到产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学的目的。（2）为资本金开辟来源渠道，是资本充足 比率得到提高，分散经营风险。