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文档简介

1、股本管理控制程序发行版本：A樊改次数：0件编号：QG/XNXS 28920051适用范围本程序规定了股本的管理内容及要求。本程序适用于西南公司所属各控制单位2规范性引用文件下列文件中的条款通过本细则的引用而成为本文件的条款。凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于文件，然而，鼓励根据本细则达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件中，其最新版本适用于本文件。公司法财政部财会200025号企业会计制度3术语和定义本程序采用以下定义：3.1股本：是指公司成立时章程规定的，由股东出资形成的财产总额。4风险股本变动未经有效审批。股本变动

2、的原始依据不完整、不充分、不合规。5职责财务部门是股本归口管理部门，具体负责股本变动程序的制定、监 中国石油西南销售分公司 2005 05 20发布2005 05 25实施 督执行和 解释。公司所属各控制单位相关部门负责按照本程序要求实施股本管理。控制内容及要求（控制）股本变动未经有效审批。所属控股单位根据董事会议项或要求提出股权变动方案， 以公司文 件 上报上级公司审批。所属控股单位股权管理部门负责人审核股权变动方案并签署意见。董事会对股本的变动按照国家和公司章程规定的程序进行审批。上级公司审核股权变动方案，下发批复。保证股本变动的真实性、准确性及有效性。所属控股公司股权管理岗在账务处理时对

3、股本变动的各项原始依据进行审核，确保原始依据完整、充分、合规。相关文件（ 相关制度 ）西南财字 20031 号关于印发 股份公司有关股权管理暂行办法的 的 通知西南销字 200435 号关于转发股份公司开展股权处置工作规范股 权 管理的通知控制证据或记录股权变动方案（股权管理部门设置，财务部门使用、财务部门保存、 保存期15年）公司章程（股份公司设置，财务部门使用、档案管理部门保存、保存期长期）董事会决议（董事会设置，财务部门使用、档案管理部门保存、保存期长期）股权变动方案批复（股权管理部门设置，财务部门使用、财务部门 保存、保存期 15 年）记账凭证（财务部门设置，财务部门使用，财务部门保存、保存期15年）编写部门：中国石油西南

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