财务管理主数据编码规范

1、佛塑集团ERP-PS目未来业务流程文档项目管理财务部分文档内容：财务管理主数据编码规范2004年7月1日定稿2004年7月1日打印确认：该文档需要以下确认职位签 字日期佛塑集团ERP-PS项目未来业务流程分析成本中心定义及说明：成本中心组：是一组成本中心的集合，用于做不同层面的费用分析 成本中心：是费用核算的基本单元。成本中心各个层次的编码原则：佛塑集团成本中心标准层次图L项目一部工程项目科辐照中心聚合物辐照改性研友至 编织复合产品研发室 特殊包装产品研发室 聚酯功能母料研发室佛塑股份佛塑集团成本 控制范围FSPG生产制 造部技术研 发部市场经 营部研制工场质检科设备科科技管理科项目研发科技术

2、科基建科项目工程科编码规范第一层：佛塑集团FSPG佛塑工贸-3000第二层：公司代码层佛塑股份-1000 华洋-2000第三层：分公司编码规则：佛塑集团ERP-PS项目未来业务流程分析表示佛塑实际组织:佛塑股份编码范围F101- F199佛塑华洋编码范围F201- F299佛塑工贸编码范围F301- F399成本中心层次名称编码综合管理F100本体F101特殊产品发展部F102双龙分公司F103经纬分公司F104临汾经纬分公司F105南宁经纬分公司F106来保利分公司F107三水顺通分公司F108虚拟组织：工程技术中心GCZX第四层：各个分公司下设的部 编码规则：FXXX XX流水号分公司代码

3、实际组织：佛塑股份：综合管理下设的编码范围：F10001-F10099本部下设的部的编码范围：F10101-F10199特发部下设部的编码范围：F10201-F10299双龙分公司下设部的编码范围：F10301 - F10399经纬分公司下设部的编码范围：F10401 - F10499华洋：分公司1下设部的编码范围：F20101 - F20199分公司2下设部的编码范围：F20201 - F20299分公司3下设部的编码范围：F20201 - F20299佛塑工贸：佛塑集团ERP-PS项目未来业务流程分析分公司1下设部的编码范围： F30101 - F30199分公司2下设部的编码范围：F30

4、201 - F30299分公司3下设部的编码范围： F30201 - F30299 虚拟组织：项目一部 G001项目二部 G002项目三部 G003项目四部 G004第五层：各个部下设的科室（包括虚拟科室）共10位编码规则：XXXX XX XXXX流水号I分公司代码公司代码备注：顺序码范围0001 - 9999分公司彳t码00-综合管理01-本体02-特发部03-双龙分公司04-经纬分公司05-临汾经纬分公司06-南宁经纬分公司07-来保利分公司 08-三水顺通分公司举例：本体质检科 一1000010001虚拟科室共10位编码规则：XXXX X X XXXX公司代码举例：工程中心项目四部辐照中

5、心 一1000G00001会计科目 定义及说明：未来佛塑集团各公司代码下使用统一的会计科目表 FSPG各公司代码下同一会计科目的不同定义将在各个公司代码层次体现分类及相关参数说明帐户组：是一个分类特征，每个会计科目都必须要定义帐户组。佛塑集团会计科目采用的帐户组列示如下:帐户组关键字GLERGRECN佛塑集团ERP-PS项目未来业务流程分析0 3999999999一般资产负债类科目5000000000 5999999999利润表科目0 3999999999统驭科目主要数据字段说明：科目编码：总帐科目的编码，统一由10位数字表小。短文本：科目的简要描述，20位字符。总帐科目注释：总帐科目的详细描

6、述，50位字符。资产负债表科目：资产负债表科目的标识，如选中则表示为资产负债表科目。损益表科目类型：指定是否为损益表科目，如指定则表示为损益表科目C科目货币：该科目所使用的货币。（确省为本位币人民币 RMB允许税码类型：该科目记帐时必须输入符合这一税码类型的税码。-:表小进项税+ :表小销项税* ：表示所有税码类型允许不计税记帐：此字段与前一字段（允许税码类型）配合使用。即是否允许该科目在记帐时不使用税码。统驭科目类型：定义统驭科目并确定其相关的明细帐类别，该科目不能对其直接记帐，只能通过其明细科目更新余额。D:代表与客户明细相关K:代表与供应商明细相关A:代表与固定资产明细相关未清项目管理：

7、该科目是否以未清项为基础进行管理的。显示行项目：该科目是否显示明细行项目，还是仅显示其合计余额。字段状态组：确定该科目记帐时屏幕上出现的字段以及是否必须输入的属性。只能自动记帐:佛塑集团ERP-PS项目未来业务流程分析指示此科目是否只能由系统自动记帐， 不能人工记帐到该 科目。排序码：确定行项目显示时的排序依据；同时在创建一张凭证时，顺序科目描述编码费产类现金1附表：会计科目编码规范。前四位按照国家企业会计制度定义的。本币外币银行存款结算存款行行行行行行初信生业东工中建农交广中民兴浦专项存款-定期工行专项存款-保证金存款工行中行农行交行专项存款-通知存款专项存款-住房公积金存100110010

8、11001021002100201100201011002010210020103100201041002010510020106100201071002010810020109100201101002021002020110020310020301100203021002030410020305100204100205如果分配字段为空，系统会自动将排序码确定的值写入凭 证行项目。3其它货币资金1009外埠存款100901银行本票100902银行汇票100903信用卡100904佛塑集团ERP-PS项目未来业务流程分析信用证保证金存款存出投资款1009051009066企业内部存款10107短

9、期投资1101股票投资110101债券投资110102基金110103其它1101998短期投资跌价准备1102应收票据1111国内一般客户111101国外一般客户1111029应收股利112110应收利息112211应收账款113112其它应收款1133备用金113301应收个人款113302配股费用11330313坏账准备1141应收账款坏账准备114101其它应收款坏账准备11410214预付账款115115应收补贴款116116物资采购-在途材料120117原材料121118包装物122119低值易耗品123120材料成本差异1232价格差异123201数量差异121320221自制半

10、成品124122库存商品124323委托加工物资125124委托代销商品126125受托代销商品127126存货跌价准备128127分期收款发出商品129128待摊费用130129长期股权投资1401股票投资140101其它股权投资14010230长期债权投资1402债券投资140201FSPGH佛塑集团ERP-PS项目未来业务流程分析其他债权投资14029931长期投资减值准备1402股权投资减值准备140201债权投资减值准备14020232委托贷款143133固定资产150134累计折旧150235固定资产减值准备150536工程物资160137在建工程160338在建工程减值准备160

11、539固定资产清理170140180141无形资产减值准备180542未确认融资费用181543长期待摊费用190144待处理财产损溢1911待处理固定资产损溢191101待处理流动资产损溢191102负债类1短期借款2101本币借款210101外币借款2101022应付票据2111银行承兑汇票211101商业承兑汇票211102应付信用证2111033应付账款21214代销商品款21415应付工资21516应付福利费21537应付股利21618应交税金2171增值税217101进项税21710101已交税金21710102转出未交增值税21710103减免税款21710104销项税21710

12、105出口退税21710106进项税额转出21710107转出多交增值税21710108营业税217102佛塑集团ERP-PS项目未来业务流程分析消费税217103资源税217104所得税217105土地增值税217106城建税217107房产税217108土地使用税217109车船使用税217110个人所得税217111未交增值税2171129其它应交款217610其它应付款218111预提费用2191租金219101利息219102维修费219103电费219104运杂费21910512代转资产价值220113预计负债221114其它长期负债222315长期借款2301银行借款230101

13、本币借款2301011外币借款2301012其它借款23010226应付债券2311债券面值231101债券溢价231102债券折价231103应计利息23110427长期应付款2321补偿贸易引进设备款232101应付融资租赁款23210228专项应付款233129递延税款2341所后者权益12345实收资本3101资本公积3111盈余公积3121利润分配3141公司拨入资金3151佛塑集团ERP-PS项目未来业务流程分析损益类1主营业务收入51012其它业务收入51023材料销售收入510201代购待销收入510202租金收入5102034投资收益52015补贴收入52036营业外收入53

14、017主营业务成本54018主营业务税金及附加54029其它业务收入540510管理费用及财务费用550111财务费用550312物料消耗550413营业外支出560114所得税570115以前年度损益调整58015502银行存款编码规则银行存款编码共10位，如下图所示:XXXX XX XX XX供应商主数据 定义及说明：佛塑集团的供应商主数据有其唯一编码， 其编码作为明细科目来管理，供应商通过主数据中的统驭科目进行总帐的更新和管理。 同一个供应商在不同的 公司代码中的编码是统一的。并针对不同类型的供应商进行分组。分类及相关参数说明供应商帐户组：是一个分类特征，每一个供应商都要确定一个帐户组，

15、供应 商帐户组决定了供应商的编码范围并确定维护该类供应商主记录时屏幕上出现 的字段以及是否必须输入的属性。佛塑集团采用的供应商帐户组列示如下：佛塑集团ERP-PS项目未来业务流程分析帐户组关键字号码区间1000100000-299999 （内部给号）2000300000-399999（内部给号）3000400000-499999（内部给号）4000900000-999999（内部给号）描述国内一般供应商国外一般供应商 内部往来供应商 一次性供应商主要数据字段说明：统驭科目：即供应商所归属的应付帐款科目。不同的供应商可以对应不 同的统驭科目。资产主数据 定义及说明：佛塑集团的资产主数据有其唯一编

16、码， 其编码作为明细科目来管理，资产通过主数据中的科目定位码确定的统驭科目进行总帐的更新和管理。分类及相关参数说明：资产分类：是一个分类特征，每一个资产都要确定一个资产分类，资产分类 决定了资产的编码范围，通过资产分类的帐户分配，确定了该类资产记帐时的会 计科目，从而建立起了财务会计统驭科目和固定资产主记录之间的联系，同时资产分类可以定义维护该类资产主记录时屏幕上出现的字段以及是否必须输入的 属性。佛塑集团采用的资产分类及编码列示如下：分类编号资产类别名编码范围备注FS1011房屋建筑物（佛塑股份）001010000000-0010109999999内部给号FS1021机器设备（佛塑股份）00

17、2010000000-0020999999999内部给号FS1031运输设备（佛塑股份）001030000000-00010309999999内部给号FS1041其它设备（佛塑股份）001040000000-00010409999999内部给号FS1091在建工程（佛塑股份）001090000000-00010909999999内部给号1.5.内部订单主数据定义及说明:佛塑集团ERP-PS项目未来业务流程分析内部订单可用来计划、收集、结算一项活动或任务的成本。佛塑集团项目前 期费用通过内部订单来收集，然后根据项目是否立项将费用再转入项目或者 部门费用。编码范围编码规范:订单类型0100佛塑股份

18、-项目费用订单1000000-1999999内部给号次级成本要素定义及说明：次级成本要素用于企业内部价值的流动和分配。编码规范：为了与初级成本要素区别开来，初级成本要素10位，次级成本要素共 6位。次级成本要素编码范围：600000-699999作业类型定义及说明：作业类型是部门提供的服务的一个分类，主要用于企业内部部门之间提供服务成本的核算。编码规范：作业类型共4位。 F001-F999F-表示佛塑集团，后面三位表示流水号。举例：F001 -工资福利费F002 -折旧费 F003 -设备维修费附表：ERP会计科目表初稿佛塑集团ERP-PS项目未来业务流程分析ER脸计科目科目描述对应用友会计科

19、目科目描述1001010000现金RMB100101人民币1002010101银行存款-工行佛山分行结算存款RMB10020101001工行佛山分行 20130210090221433921002010102银行存款-工行敦煌办结算存款RMB10020101002工行敦煌办245230091002010103银行存款-工行银创办结算存款1RMB10020101003工行银创办 20130286090245018151002010104银行存款-工行银创办结算存款2RMB10020101005工行银创办 20130286090221193101002010201银行存款-中行佛山分行结算存款RM

20、B10020101011中行佛山分行8008305909180910011002010202银行存款-中行广东省分行结算存款1RMB10020101012中行广东省分行8001058712080930011002010203银行存款-中行广东省分行结算存款2RMB10020101013中行广东省分行081404080930011002010204银行存款-中行佛山分行退税户结算存款RMB10020101014中国银行佛山分行退税户 305909180950011002010301银行存款-建行佛山分行办事处结算存款RMB10020101021建行佛山分行人民办事处521261012833100

21、2010401银行存款-农行佛山同济支行结算存款RMB10020101031农行佛山同济支行 4251010400029851002010402银行存款-农行佛山分行祖庙支行结算存款RMB10020101032农行佛山分行祖庙支行 4281010400011331002010501银行存款-交行佛山分行豪苑支行结算存款RMB10020101041交行佛山分行豪苑支行268211012015000001221002010601银行存款-广发行佛山分行结算存款RMB10020101051广发行佛山分行1040015120100021401002010602银行存款-广发行佛山分行城南部结算存款RM

22、B10020101052广发银行佛山分行城南部1040225120100006181002010701银行存款-中信银行广州北京路支行结算存款RMB10020101072中信银行广州北京路支行 72101821000012951002010801银行存款-民生银行广州分行结算存款RMB10020101082民生银行广州分行03010141400038381002010901银行存款-兴业银行天河北支行结算存款RMB10020101083兴业银行天河北支行 3910401001000181081002011001银行存款-上海浦发行五羊支行结算存款RMB10020101092上海浦东发展银行五羊

23、支行82081545500000251002020201银行存款-中行佛山分行定期存款RMB10020102001011中行佛山分行定期存款1002030101银行存款-工行佛山分行保证金户RMB10020102002001工行佛山分行保证金户1002030201银行存款-中行佛山分行保证金户RMB10020102002011中行佛山分行保证金户 305909084010011002030401银行存款-农行佛山分行保证金户RMB10020102002031农行佛山分行保证金户4251010400087681002030501银行存款-交行佛山分行保证金户RMB10020102002041交行

24、佛山分行保证金户1002040101银行存款-工行佛山分行通知存款RMB10020102003001工行佛山分行通知存款1002040201银行存款-中行佛山分行通知存款RMB10020102003011中行佛山分行通知存款1002040401银行存款-农行佛山分行通知存款RMB10020102003031农行佛山分行通知存款1002040501银行存款-交行佛山分行通知存款RMB10020102003041交行佛山分行通知存款1002040601银行存款-广发行城南支行通知存款RMB10020102003051广发行城南支行通知存款1002050301银行存款-建行禅建支行百花专柜住房公 积

25、金存款（经纬）RMB10020102006026建行禅建支行百花专柜（经纬）1002050302银行存款-建行禅建支行住房公积金存款10020102006027建行禅建支行23001000002 （特产）（特产）RMB佛塑集团ERP-PS项目未来业务流程分析1002050303银行存款-建行禅建支行住房公积金存款（振兴）RMB10020102006028建行禅建支行23001000002 （振兴）1002050304银行存款-建行香花办（本体经营）RMB10020102006029建行香花办20504141706 （本体经营）1002010231银行存款-中行佛山分行结算存款USD100202

26、01001中行佛山分行美元户008305909080940141002011031银行存款-上海浦发行五羊支行结算存款USD10020201011上海浦东发展银行五羊支行 82011455350001141009010000其它货币资金-外埠存款100901外埠存款1009020000其它货币资金-银行本票100902银行本票1009030000其它货币资金-银行汇票100903银行汇票1009040000其它货币资金-中行长城卡信用卡10090401中行长城卡 87663500050910001009050000其它货币资金-信用证保证金100905信用证保证金1009060000其它货币资

27、金-存出投资款100906存出投资款1111010000应收票据-国内一般客户111101 111102应收银行承兑汇票1111020000应收票据-国外一般客户应收商业承兑汇票1131010000应收账款-国内一般客户113101应收人民币帐款1131020000应收账款-国外一般客户113102应收港币帐款1151010000预付账款-国内一般供应商115101预付人民币帐款1151030000预付账款-国外一般供应商115103预付美元帐款1211010000原材料-聚丙烯121101聚丙烯1211020000原材料-聚乙烯121102聚乙烯1211030000原材料-PA尼龙料1211

28、03PA尼龙料1211040000原材料-CPP镀铝料121104CPPK铝料1211050000原材料-树脂粉类121105树脂粉类1211060000原材料-增塑剂类121106增塑剂类1211070000原材料-布基类121107布基类1211080000原材料-切片类材料121108切片类材料1211090000原材料-电化铝类材料121109电化铝类材料1211100000原材料-电线类材料121110电线类材料1211110000原材料-PS类材料121111PS类材料1211120000原材料-片材类材料121112片材类材料1211130000原材料-薄膜材料121113薄膜材

29、料1211140000原材料-涂装铝卷121114涂装铝卷1211150000原材料-热收缩材料121115热收缩材料1211160000原材料-辅助材料121131辅助材料1211170000原材料-燃料。121132燃料1211180000原材料-修理用备件121133修理用备件1211190000原材料-完税进口材料121141完税进口材料1211990000原材料-其它材料121199其他材料1221010000包装物-膜类122101膜类1221020000包装物-箱类122102箱类1221030000包装物-纸类122103纸类1221040000包装物-管类122104管类12

30、21050000包装物-地台板122105地台板1221060000包装物-切片类122106切片类包装物1221070000包装物-电化铝类122107电化铝类包装物1221080000包装物-电线类122108电线类包装物1221090000包装物-PS类122109PS类包装物1221100000包装物-片材类122110片材类包装物1221990000包装物-其他122199其他1231010000低值易耗品-五金机物料123101五金机物料1231020000低值易耗品-劳保用品123102劳保用品1231030000低值易耗品123103低值易耗品1231040000低值易耗品-进

31、口123104进口低值易耗品1232010100原材料-聚丙烯价格差异1232材料成本差异1232010200原材料-聚乙烯价格差异1232010300原材料-PA尼龙料价格差异1232010400原材料-CPP镀铝料价格差异1232010500原材料-树脂粉类价格差异1232010600原材料-增塑剂类价格差异1232010700原材料-布基类价格差异1232010800原材料-切片类材料价格差异1232010900原材料-电化铝类材料价格差异1232011000原材料-电线类材料价格差异1232011100原材料-PS类材料价格差异1232011200原材料-片材类材料价格差异123201

32、1300原材料-薄膜材料价格差异1232011400原材料-涂装铝卷价格差异1232011500原材料-热收缩材料价格差异1232011600原材料-辅助材料价格差异1232011700原材料-燃料价格差异1232011800原材料-修理用备件价格差异1232011900原材料-完税进口材料价格差异1232019900原材料-其它材料价格差异1232020100包装物-膜类价格差异1232020200包装物-箱类价格差异1232020300包装物-纸类价格差异1232020400包装物-管类价格差异1232020500包装物-地台板价格差异1232020600包装物-切片类价格差异123202

33、0700包装物-电化铝类价格差异1232020800包装物-电线类价格差异1232020900包装物-PS类价格差异1232021000包装物-片材类价格差异佛塑集团ERP-PS项目未来业务流程分析1232021100包装物-其他价格差异1232030100低值易耗品-五金机物料价格差异1232030200低值易耗品-劳保用品价格差异1232030300低值易耗品价格差异1232030400低值易耗品-进口价格差异1401010000长期股权投资-股票投资140101股票投资1401990000长期股权投资-其他股权投资140102其他股权投资1402010000长期债权投资-债券投资1402

34、01债券投资1402990000长期债权投资-其他债权投资140299其他债权投资1501010000固定资产-机械设备1501固定资产1501020000固定资产-运输设备1501030000固定资产-房屋建筑物1501040000固定资产-其他1502010000累计折旧-机械设备1502累计折旧1502020000累计折旧-运输设备1502030000累计折旧-建筑物1502040000累计折旧-其他1603010000在建工程1603在建工程1701010000固定资产清理1701固定资产清理1801010000无形资产1801无形资产2111010100应付票据-国内一般供应商211

35、101应付银行承兑汇票2111010200应付票据-国外一般供应商211102应付商业承兑汇票2121010100应付账款-国内一般供应商212101应付人民币账款2121020100应付账款-国外一般供应商212102应付美元账款2121030100应付账款-内部往来供应商212103应付港元账款2171010101应交增值税-进项税额17%21710101001进项税额17%2171010102应交增值税-进项税额13%21710101006进项税额13%2171010103应交增值税-进项税额7%21710101002进项税额7%2171010104应交增值税-进项税额6%2171010

36、1003进项税额6%2171010105应交增值税-进项税额4%21710101004进项税额4%2171020000应交营业税217102应交营业税2172030000应交消费税217103应交消费税2173040000应交资源税217104应交资源税2174050000应交所得税217105应交所得税2175060000应交土地增值税217106应交土地增值税2176070000应交城市维护建设税217107应交城市维护建设税2177080000应交房产税217108应交房产税2178090000应交土地使用税217109应交土地使用税2179100000应交车船使用税217110应交车船

37、使用税2180110000应交个人所得税217111应交个人所得税5102010100其它业务收入5102其他业务收入5301010100营业外收入5301营业外收入佛塑集团ERP-PS项目未来业务流程分析5501010000工资550101工资5501020000旅差费550102旅差费5501030000运输费550103运输费5501040000保险费550104保险费5501050000广告费550105广告费5501060000展览费550106展览费5501070000业务费550107业务费5501080000包装费550108包装费5501090000仓储费550109仓储费5

38、501100000销售承包费550110销售承包费5501110000样板费550111样板费5501120000折旧费550112折旧费5501130000代理费550113代理费5502010100福利费55020102福利费5502010200房租补贴550202房租补贴5502010300单车费550203单车费5502010400计划生育奖550204计划生育奖5502010500运输费550206运输费5502010600折旧费550207折旧费5502010700水电费550208水电费5502010800修理费550209修理费5502010900低值易耗品摊销550211低值

39、易耗品摊销5502011000劳动保护费550212劳动保护费5502011100试验检验费550213试验检验费5502011200仓库经费550214仓库经费5502011300研究开发费550215研究开发费5502011400董事会费550216董事会费5502011500电话费55021701电话费5502011600办公费55021702办公费5502011700其他55021799其他5502011800业务招待费550218业务招待费5502011900外宾招待费550219外宾招待费5502012000咨询顾问费550220咨询顾问费5502012100诉讼费550221诉讼费5502012200会计师费55022201会计师费5502012300律师费55022202律师费5502012400评估师费55022203评估师费5502012500工会经费550223工会经费5502012600上交管理费550224上交管理费5502012700排污费550225排污费5502012800绿化费550226绿化费5502012900出国人员经费550227出国人员经费佛塑集团ERP-PS项目未来业务流程分析5502013000消防费550228消防费5502013100职工教育经费5