十大监管挑战

1、主Am管y，Matsuo金融服务监管与合规风险 电邮： HYPERLINK mailto:amatsuo amatsuoA洞m见y是及一合名规主转管型以主及管毕，马因威向监大管型国革内服及务全而球获企得业全提国供认监可管。驱凭动借2变7年的导直接风险及监管工作户经验，领域合工规以作，及主执要法涉驱及动政变策革、等监方管面、，通部过控制设计、与自嵌动入化稳与健科、技可、持数续据内分降低潜在影响。析险和与合测试规以实及务公，平协助、机负构责任预测的及风挑贯穿战2020年的动荡预计将继续在2021年存在，迫使金融服务企业在变革管理流和程延中期展偿现敏付捷，能将是力暂。时许性多的企。业已在在应执对行新

2、中冠的疫变情中革，必须如作数出字变化化转，型如和暂ES时G考规量则因改素变的客应户用访，问则，取让得金显融著公加司速（。及某消些费预者期）之看外到的了变以化另，一如种远全程新办运公营要模求式和的有可限能的性亲，身并将策可与能程变序革、金技融术服、务产的品未与来服。务这、些合变作革伙的伴执和行联以盟及、为风使险它模们型生和效业而务需策要略的将各经种受政众注规（企包业括有消案费可者查保及护稳法健管）的机构变的持革续投管资理遵循，。、且竞须与争对其治手和理客架户构）保的持审一致视。，监以管及机对构法将律关法同繁、样持，续监的管机质构询也。被监迫管调审整查自活身动运将营包，括并同在业急及剧特的定变企革

3、业下审继查续（对包金括融针机对构性进及行全频范围对审多查数）企，业根而据言的，是监企管业审规查模将、保持复显杂著性提、升风。险为状应况对及加其剧客的户变的革行，业除及了业数务据焦及点事。项分治析理等、领网域络的安更全广、泛企审业查风外险，管监理管、机舞构弊还及会金在融特犯别罪关、注消领费域者执保行护“及简建化模审/查情”景。有新型趋势的文档，并协助提升监管审查流程的效率。（地详采见用本监期管技2术02，1年包十括大机监器管学挑习战和自的然其语它言章处节理。，）以尤管其理是受，监监管管机机构构提正交更的广具泛变革管理流程的常见挑战：捕捉变革组织变革以及决定需监督或处理哪些事项追溯过去相关时点的具

4、体要求追踪及获取业务、流程、政策、程序及控制所受影响的审计线索在三道防线之间就相关影响进行沟通关注领域将包括：监 管O压CC力已将“重大运营变革的变革管理”纳入其2021年银行监管战略中。其中新及技新术产创品新和和服执务行的治理，包括云计算、人工智能、风险管理流程数字化以战略方案变革紧急刺激计划的执行新冠疫情相关运营情况的应对变革管理【David的每日观察及分享-20210203】张磊 David Zhang电话Wechat同号王飞 Jerry Wang电话Wechat同号的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。分享资料仅供参考，

5、不作为投融资决策依据。会 计2021事毕马威华澳振门会合计伙师制事事务务所所(特及殊毕普马通威合会伙计) 师事中务国所合伙制香会港计合师伙事制务事所务，所毕，马均威是企与业英咨国询私营(中担国保) 有限公司 中毕国马有威限国责际任有公限司公，司毕相马关威联1监措管施机也构是就暂企时业性应的对，新但冠随疫着情远而程作工出作的及临经时济运困营难及的合持规续变时更间而不提明供确的，通监融管机以构确开保始安希全望、企合业理充的分运调营整以它及们对在消急费剧者运保营护法转变律期及内法建规立的的遵政循策。和流程，包括对机构的持续监控。在理新）冠来疫提情升期监间管，流监程管，机并构已正改通变过某监些管应科用

6、技的应用用途（以包提括升机监器管学流习程和的自效然率语与言效处力，品和服务。业和界反对垄数断据问问题题的关数注据，搜正寻使、监质管量审、查储聚存焦和于隐第私三方以收及购创、新第技三术方应关用系的以透及明新度产鉴实下务持，一以和展不示步断它演们变有工效变的更流作触程发能因识素别，及金降融低服新务冠企疫业情需带要来建的立转企变业有关治理的和风例险行。这管理些流一程致虽。然是在企业承受高压和运营影响的时期内确立，但也应与企业治理架构保持有效整合组织变更的关键步骤包括：识别变更并将它们与现有业务及风险数据进行关联。商识、别产驱品动、因交素付和渠适道用和性监：管执义行务水等平；扫确描定以业跟务踪线变及更

7、/驱或动产因品素的，变如更新适供用应性；成的下游效应。评盖范估围影或响一：致就性新上的的或差经距修，订识的别监趋管同义机务会的；变分更析考对量人进员行、评流估程；及寻技找术构覆设的培计训策及略沟：通识计别划短；期设及计长仪期表目盘标报；表制及定管变理更协要议求。，包括受影响利益相关者进执现行有变技更术：基更础新设和施改；进通政告策变与更程预序期，及制执定行模项板目、。流程、RCSA和测试项目；改监管机构也被迫调的整革行下频继繁续、对持金续融的机质询构监业及管特审定查企活业动审将查包括同持据；续确监定督提与升提机升会：和执已行识监别督问与题测的试矫程正序措；施审；核持变续更精成简功业KP务I/运

8、KR营I和。评估投诉数的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。 计20师21事毕务马所威华澳振门会合计伙师制事事务务所所(特及殊毕普马通威合会伙计) 师事中务国所合伙制香会港计合师伙事制务事所务，所毕，马均威是企与业英咨国询私营(中担国保) 有限公司 中毕国马有威限国责际任有公限司公，司毕相马关威联二零二一年十大监管挑战 5主管，Adam Levy建模及估值电邮： HYPERLINK mailto:adamlevy adamlevyAd具am备在交20付年金经融验风。险他管的理专服业务经方验压领力域测包试括和消信费用者损及失商拨业备借。贷他行还业在、模包括模型开发、方面校正具备和验

9、丰富证。经验，主管，Chris Long金融服务解决方案，咨询电邮： HYPERLINK mailto:chrislong chrislongC目h，ris协领助导客着户毕和马市威场全参球与IB者O就R项从 I战BO略R、到规备划选及参执考行利。率C的hr过is渡已制发定表多座篇谈文会章上并发在表有讲关话此，过也渡是的备行选业参考与利沟率通委下员属会工（作A小R组RC成）员客。户外联信用风险与LIBOR改革挑当前战疫情已对所有市场板些块构成承迫切性大并提升。了影响疫着这些不板确定块的性信以用及风影险响户的和严社重区程度应和对持新冠续疫时情间带继来续的是经信济用影风响险的讨过论程的中主面要临话各

10、题种。挑机战构，在同努时力需协应助对客不还要断变增更加运的营运与营支交付出、模型信用，所及其有它这些风险均在和快一个速持变续化的低利客户率及的环员工境中期望进行，同。时使联金邦融政机府构项难目以（估如计根自据C身A机RE构S受法到案的确信立用的冲相击关。项与目上）次以经及济不衰断退变相化比的，客当户期行危为机季的半影年响度来风得险更视快角，”并中同所时述影- “响银消行费资者产和负商债业表投上资几组乎合每。个如资OC产C类在别“已20经20或年很春于可信能用将风受险到管影理响流”程。在此依外然，存在机的构不确被定鼓下励，与此借问款题人将合使作业并界执在行2贷02款1年修继改续以聚缓焦的影响。释

11、组新（冠TD疫R）情分影类响、的风同险时评，级监、管计机提构状仍态然、会拨审备查充这足些性修以改及的上理述由事以项及对困银难行债资务本重监CE管CL压的力采用。 违法行为频发和信用损失加剧在2021年继续是市场的主要问题。监已管加机剧构的需风评险估以机降构低能损否失从，会因计此角，度业评界估对C损E失CL以的及关它注们仍能会否是有头效等地事识项别。和C管EC理L的信和合贷理审角核造）度，的一关监管注的，机构转而裂将更，继续注关某重些生注信命用构周已期风险贷管低款了损理实失务们估对计。传。统但信不用要风误险会实，务从安（如全监“O管C优C将先在考本虑财事政项年。度如内O根C据C的具体“情20况2

12、1调年整银监行管监策督略财，务以运应营对方新案兴”风中险所和述监管，优先考并虑强事调项审。查”人O应C关C提注出：，“由商于业经和济零环售境信不用佳风，险信控用制风职险能管，理包仍括将组是合重管点理关和注风领险域管，理压、力及测时试风和险收识款别/筹、划独管立理贷。款”审其核它、关风注险点评包级括准房确地度产、集政中策度豁和免集追中踪风、险抵管押理估值、（合零。F售R和B同商样业要）求，其以监及管其者它关“注集这中些度领较域高。，尤其是受疫情重创的行业”的投资组【David的每日观察及分享-20210203】张磊 David Zhang电话Wechat同号王飞 Jer

13、ry Wang电话Wechat同号的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。分享资料仅供参考，不作为投融资决策依据。会 计2021事毕马威华澳振门会合计伙师制事事务务所所(特及殊毕普马通威合会伙计) 师事中务国所合伙制香会港计合师伙事制务事所务，所毕，马均威是企与业英咨国询私营(中担国保) 有限公司 中毕国马有威限国责际任有公限司公，司毕相马关威联2等经济性因素而演变。信的某贷些质信量息：或虽有然助20我20们年了“解共该享市国场民的信未贷来项状目况”。的2结01果9年尚报未告公指布出，但信20用1风9年险报（告尤其以是及杠大杆部贷分款这）些与特去征年（相“

14、比包有括所高提杠升杆，、且激“进这的些偿杠付杆假贷设款、中弱大化部的分契结约构和不借佳款，人”提取这额些外发资现金反的映能了力新”冠）疫是情竞开争始前市，场风状险况及的监结管果关，注并已未在增以加往，经并济将衰很退可期能显仍著是存贯在穿。 2刺0激21性年措的施首可要关能注掩点饰。了近信期贷监质管量报问告题提。出信，用专风属险救将济根和据指援定助项目周提期供以以及及失相业关率对LIBLIOBROR过风渡险。敞随口着巨L大IBO的R机预构计和从流20程21较年不末成到熟2的02机3年构六的月关中注分将阶增段加终。止监，管监机管构机希构望敞所口有的机规构模均和建复立杂合性理相流当程。以监识管别者和

15、希降望低机自构身“的立L即IB”O确R过定渡合风理险的，替这代些参风考险利与率机，构包从括20信21贷年敏末感开的始替，代新利合率同（将考不虑再到参它考们美的元资LI金BO成R本。和此客外户，需在求LIB）O。R停监用管后者，期所望有，新邦合银同行应机使构用表示LIB，OSRO以F外R的的应参用考是利自率愿，性或的纳，入它备们用不条会款评以论列其明它替利代率参，考包利括率信。贷联敏感合的规贷风款险利。率。机构在利率变更前应向信贷客户作出披露，以缓释消费者保护和回接报近率零、利负率隐环含境利。率当和前某的些零情利况率下环的境负和利经率济央不行确政定策性）可在能美最国终成令为负可利能率。（负如利负

16、率产品和合同以及需依赖利率的模型和系统（内部及第三方）。会金对融不服同务机企业构产均生可不能同希影望响通，过取更决新于框它架们来的适业应务，包模型括和带风利险率敞口，（但如不LIB同O规R）模的当构这前成些疫迫板情切块已性的对并信所提用有升风了市险影场的程更度大，影而响其。中新某冠些疫板情块的定持性续以时及间影继响续的是严信用重风程险度讨和论的主要话题。下利用一有助了步解风险工增加作的内部数据和市场数据，而不是仅依赖滞后的信息。别为C严R重E等。贷款组合建立早期预警指标，这些组合受到新冠疫情的冲击或特确偿保还贷源款头风的险贷评款级应与作当相前应环评境级的。风险相当；从第一偿还源头转移到第二或第

17、三考年虑可重能估出信现贷的集潜中在度损及失风；险分偏析好和以主适动应管理与新集冠中疫度情风有险关。的风险增加以及2021关的注潜风在险风控险制。、风险评级准确性和定期风险评估以评价、监控和测量不同组合了还解贷本款地的、基区本域因及素全以国及市不场断；变未化来的收市益场受状到况的对可抵押被感物知估的值影的响影；响驱。动借款人偿关识别注早信期用预风险警基迹本象因。素；维护稳固的信贷文化；主动监控信用恶化情况，包括的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。会计20师21事毕务马所威华澳振门会合计伙师制事事务务所所(特及殊毕普马通威合会伙计) 师事中务国所合伙制香会港计合师伙事制务事所务，所

18、毕，马均威是企与业英咨国询私营(中担国保) 有限公司 中毕国马有威限国责际任有公限司公，司毕相马关威联二零二一年十大监管挑战 7主管，Steve Arnold金融服务解决方案电邮： HYPERLINK mailto:stevenarnold stevenarnold应用于ESG和相关主题。务Ste咨v询e 是业毕务马的威一数名据主管管理。与他金曾融为服众多户复挑杂战机，构包提括供数金据融供服应务链和储决存客、质保量护（和包隐括私控。制他和还认具证备框金架融）和以风及险运CC营AR经/D验FA，S包T（括综压合力指测标试分、析与审诠查/释D复od杂d-的Fr监an管k 法要案求压和力创测建试目标

19、）、运营近模期型，以他协致调力监于管将与数企据业和风风险险管原理则；挑目前战，国际论坛、央行、学术机构和私营部门利益相关方已制定多种标准和框架关以方计（量包和括报金告融ES服G风务险企。业它、们监大管部机分构是和自投愿资性人的），难不以具客备观直地接评可估比企性业，、使产利品益及相/或投化资的的框架ES和G风一险致和的承分诺类。法行。业但顾正问如团行体业强本烈身建一议样美，国监金管融机服构务也监是管刚机刚构开应始用了标解准 E候S变G风化险上和（探“索环如境何”监因控素、下测的量一和个报子告元这素些）风，险但。多2样0性21（年属，“监社管会焦”点因显素然）落和在企气业宗旨（属“治理”因素）也

20、会纳入考量。定如监今管，期金望融的服司务法监权管，机不构再拥需有要为额应外对的金规融章气制候定相。关广风泛险而和更言广，泛这的些E职S权G风涵险盖而系制统性行金业融公风共险设监施督的、保特障定。市随场着和监金管融机机构构开的始风提险出管期理望、，披企露业与开投始资公者布保它护们以在及投金资融战略范、例尽包职括调：查和风险流程中的ESG政策承诺，并积极鼓励其它企业效仿。承诺降低对化石燃料和相关产品的依赖推广遵循SASB和TCFD的ESG披露承诺通过金融产品和投资应对种族不平等问题扩大符合ESG预期/标准的产品供应发行针对社会平等和环境可持续性的债券承（诺M应ea用su世rin界g经S济ta论ke

21、坛ho的ld国e际r C商ap业it理al事ism会）发中布提的出的衡指量标利和益披相露关方资本主义制定策略以降低对不符合某些ESG标准的客户的风险敞口监业界管将压E力SG问题纳入考量的趋势是明确无误的，虽然美国金融服务监管机构曾被 F视S为B的“T不C情FD愿和的BC参B与S的者T”FC，R他。们FR实B际和上CF也TC接已触特了别国将际气上候的变某化些视E为SG对相美关国项金目融，稳如定性的溢带出来效严应重的。潜在威胁，包括可能会使金融体系中与气候变化无关的脆弱点恶化监面管承机受构着的越注来意越力多指的向压披力露：、报告和公司政策和程序等事项；监管机构在以下方充制分定参统与一国的际全项球目

22、措以施建立ESG准则和指标，初步工作重点是就气候变化风险气候与ESG【David的每日观察及分享-20210203】张磊 David Zhang电话Wechat同号王飞 Jerry Wang电话Wechat同号的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。分享资料仅供参考，不作为投融资决策依据。会计2021事毕马威华澳振门会合计伙师制事事务务所所(特及殊毕普马通威合会伙计) 师事中务国所合伙制香会港计合师伙事制务事所务，所毕，马均威是企与业英咨国询私营(中担国保) 有限公司 中毕国马有威限国责际任有公限司公，司毕相马关威联83风险管理和

23、披露及投资者保护将构；ES在G相这关些风架险构管下理，（监尤管其者是应气拥候有风相险关）权纳力入，银包行括和系非统银性行金监融管风与险合监规督架、澄测清量“、重追要踪性与”控的制定重义大，风包险括的定期性望与以定及量公因开素披，露以要符求合监管机构有关识别、评估）和资本要求）来应对气候风险和ESG问题要（求针银对行气与候非，银这行包金括融根服据务一企系业列通一过致现、有通风用险的管广理泛及风治险理情架景构、（指包引括和压假力设测进试行标准化、可比及可靠披露制理定”在因金素融）及和非相金关融定报义告、中风使险用数的据通和用数分据类收法集（、就分“析环工境具”和、金“融社产会品”，和以“实治现了并

24、实解组施织变内革和金融产品与服务交付中的种族、社会和经济差异和不平等的根源，报告的目标与时间表。下案明和确一承在担战的略步责、任政工，策包、括实作客务户和和规第定三方方面关，系机；构制就定气候纳风入险气和候风ES险G问与题ES采G决用策的方和制规定、路流线动图性和、战略以、计模量型和、评市估场所和有尽关职键调风查险）领的域气（候如及运ES营G相、关声影誉响、。信用、合评ES估G风各险个管资理产的类战别略的规实划体。及过渡风险敞口并确定这些敞口如何影响气候与识型别和及压获力取测所试需。数据集以预测实体风险；纳入银行系统、情景分析、经济模如有和今为更，应广金对泛融金服融ES务气G风监候险管相而机关

25、制构风定拥险监要额管外期的望规的章制法定权。，不再需关根影据响不断（变如化“的ES监G”管包分含类什学么调、整“机绿构色内”部和定“义可，持以续纳”入的气定候义风）险。与ESG相随SO着X）全的球完标整准性不。断变化，关注气候风险和ESG相关财务数据和控制（正如险在，业并务实和施风主险动管监理控流和程识中别建。立政策和控制以及时缓释气候与ESG相关声誉风S实A施SB本标地准及和全其球它披适露用与标报准告制框定架的，E以SG符规合定企/政业策根。据SEC法规、TCFD标准、的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。会计20师21事毕务马所威华澳振门会合计伙师制事事务务所所(特及殊毕普马

26、通威合会伙计) 师事中务国所合伙制香会港计合师伙事制务事所务，所毕，马均威是企与业英咨国询私营(中担国保) 有限公司 中毕国马有威限国责际任有公限司公，司毕相马关威联二零二一年十大监管挑战 9主管，Tim Phelps金融服务咨询主管电邮： HYPERLINK mailto:tgphelps tgphelpsT目im前具担备任20融多服年务客咨户询咨业询务服线务主经管验。，挑金融战服务企业需协调多项重点工作，如不断增加的风险效率、科技现代化、效率提不升断和演建变立。可此扩外展，和核富心韧风性险的管项理目正，受同到时越维来持越监多管的合监规管，关使注核，心这风可险导管致理严的重职或责可能风公险开

27、管的理法不律善诉时讼产（生包的括巨如额主罚体款性）、。普及遍时性采、用系和统实性施风相险关问措题施被以识校别正并已被识分别类的为风险问题是风险管理监管重视增强的主要组成部分。常见挑战包括：展随着示金风融险机管构理的效快力速和变对化控，制风环险境在的持充续分变监化督，控制环境也在不断改变。若生态系险统。中在的说系明统控、制流环程境和的人效员力持时续，变这化或，会机带来构挑可战能。难此以外知，悉除、了监三控道和防合线理中应明对确风定盖义范的围测和试频角率色。外，监管者还关注测试项目的效力，包括方法、测试技术、覆力的下降。保当金持融或机提构升探效索力效的率同杠时杆执（行包成括本替削代减性及采效购率策

28、提略升、计冗划余风险职能及/或方法的整合、基以础提风升险效数率据时合，理它化们、必科须技仔及细自维动持化风应险用质整量合输以出及的其同它时风，险识导别向和的应范对围风测险定管方理法效）建随着立企具业适成应功力应、用韧另性类和/考全虑新最业新务监运管营关模注型领和渡域过的非风预险期架或构严重事件，同时通过收企购业、核新心产风品险和管服理务架的构发的行适和应新力的和或韧不性断受变到化越的来监越管大预的期监的管整关合注寻。求（战与略运增营韧长，马Tim威团负队责合建作立，金根融据服我务们战的略银并行与业毕、性作和进网一络步安探全讨。有关）的监管预期继续演变，我们将在“运营韧性及网络安全”一节资开发本

29、相市关场咨和保询险服业务重。点客户的需求执行总监，Cameron Burke运营与合规风险电邮： HYPERLINK mailto:cburke cburke构的影响。C咨a询m服er务on方在面向具金备融丰服富务经业验交；付他风多险次管协理助、客风户险执评行估针趋对同企、业务/运合营并风与险分在拆转和型数过据程转中型致的力大降型低项风目险，和同对时机向金融数服据务驱企动业评越估来转越型察觉到传统、基于判断的风险测量及管理方法的局限。总体而过言更，有企效业的正风寄险望分于析运提用升数业据务的价力值量。以但增多大数它机们构的已能发力现、，强在化实风施险这管些理数方据案驱并动通技术进前行，大它范们

30、围除的了数需据评提估升和/清补理充以数提据高质数量据控/输制入（的如质需量）。以维持评估输入以外，还需核心风险管理【David的每日观察及分享-20210203】张磊 David Zhang电话Wechat同号王飞 Jerry Wang电话Wechat同号的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。分享资料仅供参考，不作为投融资决策依据。会计2021事毕马威华澳振门会合计伙师制事事务务所所(特及殊毕普马通威合会伙计) 师事中务国所合伙制香会港计合师伙事制务事所务，所毕，马均威是企与业英咨国询私营(中担国保) 有限公司 中毕国马有威限国

31、责际任有公限司公，司毕相马关威联4复大型杂机性构增拥加有的高度复杂的数据和技术生态体系可导致系统性风险和可被利用的后弱果点。一旦这些弱点被触发，相关风险可产生失控效应，带来多重、严重的此但或外，缺为乏了充实分现的企技业术层风面险目管标理，流机程构，正这采可用能新会的带创来新的术风方险案和和业颠务覆中性断技。术，监 管展压示力风险管理效力，不仅是校正活动注告重综合的风险管理方法，涵盖重大风险类别和风险数据谱系、输出和报协调成本削减计划同时满足核心风险管理要求对内部控制环境的充分监控、治理和监督审核者关注行为、运营韧性以及产品生命周期风险管理调整核心风险管理活动的范围以适应增长、收购或外部环境变化

32、监管层对稳健的核心风险管理实务的不断变化的期望过渡到数据驱动和定量支持的风险及控制评估改进管理层及董事会报告以提升透明度和风险数据消耗下评估一现有核步心风工险管理作活动、框架和覆盖范围的效力和潜在冗余。识或别超及越评监估管预责期任中要或求。预期外的结果以及成本削减及效率提升计划以确保符合评估现行风险架构的可扩展性以支持企业战略及增长目标。审提核升业了务的运风营险模。型的近期变动以确保风险库存/档案中以充分考虑新的或及时采用和实施相关问措是的主风要险组管成理部监分管。重视增强评潜估在现风行险内敞部口控或制处环理境上方报案事、项范。围、覆盖及责任，并根据具体情况弥补差距、提供单一数据源（ sing

33、le source of truth ）。实数现据数共据享相/联互系操、作支性持。数数据据合及并技、术消目除标源状头态系应统实的现冗关余键或风重险叠类并别为之报间告的目风的险复核、储存及清理（如需）现有数据及数据质量以支持数据驱动评估。将应技用术及风专险业管技理术能风力险与人更员广支泛持的下风的险企战业略和运整合营，风并险匹要配务在。技术、数据的的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。会计20师21事毕务马所威华澳振门会合计伙师制事事务务所所(特及殊毕普马通威合会伙计) 师事中务国所合伙制香会港计合师伙事制务事所务，所毕，马均威是企与业英咨国询私营(中担国保) 有限公司 中毕国马有

34、威限国责际任有公限司公，司毕相马关威联二零二一年十大监管挑战 11主管，Brian Hart金融服务监管与合规风险电邮： HYPERLINK mailto:bhart bhart的运用和风险/合规趋同。规Br风ian险是网毕络马主威管金，融曾服协务助监客管户与实合施化运客营户风成险本管与理价及值合，规同转时型执以行优新能风力险以的显能著力提，升包客括户机管器理学非习金技融术主管，Anand Desai技术风险管理电邮： HYPERLINK mailto:ananddesai ananddesaiA的n技an术d风专险注管于理金。融他服能务提业供所贯有穿防整线个中技从术监风管险及管合理规生、命控

35、周制鉴期证的到各风种险服优务化，。他化专和注自于动风化险以管实理现职机能构及的流转程型的目数标字。运营韧性与网络安全挑新冠战疫情、社会动荡、严重的市场错位和前所未有的政府干预等近期事件，连同性监以管及重它点们变对化运和营网韧络性威带胁来加的剧潜，在使影企响业，需并了对解此多作重出、规会划聚。的企尾业部需事特件别的关可注能及规能么？划力的以事及项该包价括值：链了上解的单任项何资裂产变如对何企助业持长续金融提服供务这企些业关提键供服务点到的点能关力意键服味务着的什旧有有效风应险对评这估些框有架着的广缺泛点影使响企的业事有件必和要适改应进监自管身重的点运变营化韧及性致及命网威络胁安的全增架加构。，监

36、以管焦险点、将情落景在分治析理、的信传息统系风统险和管网理络领风域险的以及改进监、督运与营报风告险。、业务延续性、第三方风当前环境对运营韧性带来的常见挑战包括：工对及运问营责韧性性尚负未责明：确高；管人和们董对事高会管层及面董缺事乏会对是运否营充韧分性胜的任问存责疑。服务的职责分类。此外，国际机构往往缺乏与法律实体之间的协调。服在明务显管的理断与裂执。行机：构点存对在点多服个务不交关付联模及型/或的冗概余念的与服当务前、的流业程务、管风理险方与式控之制间分存影声明响旨容在忍阐度明校外准部：利企益业相将关需方建对立服并务测中试断服的务容水忍平度影以响及容当忍利度益。相这关些方容是忍客度户作、为对

37、外手部或损市害场的参粗与略方估时计的。关联损害。影响容忍度仅是主观、合计的度量，韧对点性服评务估中范更围为：注现重有恢业复务的延框续架性之/灾间难存恢在复差及距应。急事件管理职能与可运用于点数报企告业、尚投未资合与理服考务虑改韧进性：风高险级的管完理全层影较响少。具备必要的见解深度与广度。多数工据具、及事数件据及要情求景：等多方数面机的构重存大在数具据体局程限度。不一的多个数据源，导致损失【David的每日观察及分享-20210203】张磊 David Zhang电话Wechat同号王飞 Jerry Wang电话Wechat同号的独立成员所全

38、球性组织中的成员。版权所有，不得转载。分享资料仅供参考，不作为投融资决策依据。会计2021事毕马威华澳振门会合计伙师制事事务务所所(特及殊毕普马通威合会伙计) 师事中务国所合伙制香会港计合师伙事制务事所务，所毕，马均威是企与业英咨国询私营(中担国保) 有限公司 中毕国马有威限国责际任有公限司公，司毕相马关威联5的第控方管战理：不第足三、方金带融来产的品损价害值运链营上韧第性三的方挑之战间包的括相集互中依度存风性险缺及乏第透四明方度风、险范能外围包狭时窄的或不战合略理目的标灾不难足恢。复及业务延续性计划以及在进行业务关键技能及职不是业务延续性。监止，管我关们注看度到增的加是：对监逐管个机方构面对

39、采运取营的韧零性敲不碎同打方的面方的式关，注重有点所是增系加统。韧迄性今，为而一回个归具工回力归及风工险作导场向所的模模式式和以工回作归模工式作改或变延存长在远不程确工定作性模。式机。构机需构要也应需用考合虑银自行身对为业实务现中大断范的围风远险程偏好登/录风或险技容术忍部度署。而承担的风险，以及这些风险符营中断情景。测为尾试部及事情件景提分供析更：多机洞构见需，要尤执其行是经能改协进助的未桌来面规测划试和、准情备景的分多析重和事模件拟持，续从运而需加以管控的主要技术风险软件开发过时技术系统与数据安全人员与技能第三方技术和服务失效的技术战略服务及可用新兴技术数据质量与管理监管与合规监 管监压管

40、力机构对整合提升和运营韧性改善的期望，包括网络风险管理过时的风险评估和韧性框架与董事会及业务职能更紧密的合作以战略性地协调工作计划重视平台、数据和应用的现代技术韧性数字平台应用增加导致的网络及弱点威胁加剧监管机构对自有数据、客户数据、核心流程和第三方风险敞口的重视新确技审术视与的工需具要的可用性；对IT资产管理的关注度提升；及对IT资产作完整、准网络风险管理与企业风险管理的整合提升下内嵌一运营韧步性作工为所有作管理决策和业务活动的关键指标。建准立更一被种重模视式以，及其跨中越各不项同服报务告的周影期响的容持续忍度、的长相期对校校准准。相比绝对一次性校对业关”键服业务务韧服性务以而及言所，有除威

41、了胁情载景体执的服行和务影水响平容评忍估度。外，考虑评估“如常营考虑根据频率和损失程度，应用FAIR方法以定量评估网络和企业风险。评合估理风阈险值，。然后复核相关阈值和权限（从高风险到低风险）以确保已设置的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。会计20师21事毕务马所威华澳振门会合计伙师制事事务务所所(特及殊毕普马通威合会伙计) 师事中务国所合伙制香会港计合师伙事制务事所务，所毕，马均威是企与业英咨国询私营(中担国保) 有限公司 中毕国马有威限国责际任有公限司公，司毕相马关威联二零二一年十大监管挑战 13规风险合伙人，Todd Semanco 金融服务监管及合电邮： HYPERLI

42、NK mailto:tsemanco tsemancoT行o业dd监是管合及伙合人规，风担险任业毕务马全威国美主国管银。他战致略力目于标协同时助管满理足层监和管董预事期会，实并现在规此科方技面主拥管有，23T年o经dd验负。责作设为计一和名实合施转具以型优方化案合，并规。嵌入自动化与分析工执行总监，Damian Plioplys金融服务监管及合规风险 电邮： HYPERLINK mailto:dplioplys dplioplysD深a入m了ian解拥当有前超不过断1变5年化专的业金服融务服经务验及，消银费行者实保体护，监如管金环融境科，技包企括业银、行非及银非行借业贷。机构、收账机构和非银行

43、金融企挑从2战020年开始的业务中断对合规部门的运营及风险带来了难以抵挡的转变。但20人21们年对继新续冠对疫合情规后人续员浪和潮治的理预流期程以构及成更压多力经。济到刺目激前措为施止推，出最的主可要能的性挑将战在包括：根外据。迫切运营需求重新配置资源；根据运营需求的迫切性，提供高度豁免/例由审于计快时速间涌表现和及远不程断工变作化人的员裂）变，风调险整以合及规资活源动紧的张优（先如次加序速。培训延迟、测试/快速推出复杂的政府刺激计划，并实现持续迭代变更和市场交付加速。（如内幕交易、个人可识别信息（PII）的应用、舞弊和钓鱼）增加。合用规新风模险式（来由评于估新风出险现及的运风用险数使据某/技

44、些术风实险现评实估时模风式险变分得析过）时和，行要为求不机当构风采险的提遵供循额外。/全新沟通、培训以及监督/数据分析以维持对新法规及监管预期不断变化/提升技能的需求，包括人员配备、培训、结构和声誉。尽它们管期市望场合出规现项裂目变应，持或续许接正受是评因估为、这技些术裂赋变能，（监应管用机自构动更化重分视析合/人规工项智目能的、效数力字。化训数”据进与行流修程改）。、监与管企机业构风还险希管望理企挂业钩进并一根步据向相合关规运职营能数投据入、充信足息的以资及源“，经以验满教足构合规管理系统的合理建立、应用和效力。监与企管业压风力险管理的监管聚焦相似，合规风险领域将持续接受评估以确保机构领导及

45、方向变动很可能激化监管及执法。公险共与政合策规的（变如动ES（G/部气分候源）于这政两府个变具动体）领可域能的会监显管著预改期变以先及前整的体监合管规通管融理措系施统、。风机鉴适于用以法下律因法素规，而与制新定冠的疫相情关应政对策相与关程的序业的务全中面断、的准特确性实将施使，监以管及焦贷点款转发向放为、满新足账户者开保立护、：客户活动监控、交易处理、贷款修改、贷款偿还和客户沟通方面的消费续与高经失济业不率明、朗未与来消潜费在者的财营务业不停安止全以及潜在刺激措施的未知规模/构成相关的持合规风险【David的每日观察及分享-20210203】张磊 David Zhang电话：138207666

46、82 Wechat同号王飞 Jerry Wang电话Wechat同号的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。分享资料仅供参考，不作为投融资决策依据。会计2021事毕马威华澳振门会合计伙师制事事务务所所(特及殊毕普马通威合会伙计) 师事中务国所合伙制香会港计合师伙事制务事所务，所毕，马均威是企与业英咨国询私营(中担国保) 有限公司 中毕国马有威限国责际任有公限司公，司毕相马关威联6与上刺升激，资特金别项是目与的PP紧P有急关推的出案有件关的舞弊风险以及调查与所提出控告的数量不断与诉刺与激官计司划数的量紧引急起推的出公有众关注影响和处理方式各异的风险以及因相关

47、消费者投除助独项立目机的构多采样取性的行动外，应用、要求与时点各异的联邦、州和本地援除或独救立济机的构延采长取的行动外，援助项目下相关义务的繁复变动，如临时性规则所需的快速监管流程变动连同高交易量各种人员限制，包括远程办公、旷工、培训、监控与监视客和户调互解动请，求包括呼叫中心活动增加、与新产品/服务执行有关的错误解决因的新行工为作。重点的启用及资源的重新部署导致的延迟行动及其它偏离标准流程为下保持一稳定和步应对监工管压力作，金融服务机构应考虑采取以下行动：时刻关注与止赎权有关的快速变化的联邦、州和本地义务。强监化控舞及弊舞及弊员防工止不计当划行。为管控，包括应对持续的远程工作环境和人员限制的

48、提升机构更新风险评估的频率以及时考虑新环境的变化。提升机构更新和验证风险及合规核心数据的频率。强新职化能合。规在业务中的整合，抓紧机遇在大规模的运营变动中纳入合规资源和了解何时应限制与贷款修改和已放宽发放标准有关的调节性策略。监向以管合满机规足构职不能还断投希变入望化充企足业的进资一源步，的需求，包括人员/提配升备技、能培训、结构和声誉。资者准则和控制。根体据、不老断年增人强保和护变、化CR的A和监最管佳风利险益和（预期Be（st如InAteDrAe、st承）销）商调不整足消、费受者保及护投群的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。会计20师21事毕务马所威华澳振门会合计伙师制事事

49、务务所所(特及殊毕普马通威合会伙计) 师事中务国所合伙制香会港计合师伙事制务事所务，所毕，马均威是企与业英咨国询私营(中担国保) 有限公司 中毕国马有威限国责际任有公限司公，司毕相马关威联二零二一年十大监管挑战 15主管John Caruso咨询，金融犯罪与分析电邮： HYPERLINK mailto:johncaruso johncarusoJ具o备hn深是入一的名反经洗验钱丰与富金的融咨犯询罪专合家规，经验和。运他营的提经供验建包议括、就对客现户有项合目规的项设目计执行域审的计监和管差及距调评查估事和宜协。助Jo金hn融还犯创罪立领了产一行个业可客扩户展提的供工咨作询模服式务以。为加密资舞

50、弊与金融犯罪工智能和其它先进的侦测手段来强化旧有监控系统。挑金融战机构需面对不少挑战以在提升金融犯罪防控及侦测能力的同时履行它们向主要纯监的管信机息构申提报供。信在息当的前义环务境。中监，管由意于见较要长求的更实高施质时量间的要可求疑，活多动数报企告业，难而以不通是过单人舞弹弊性关要注求点多因数新机冠构疫将情更而多发资生源转调移配，到调舞整弊侦及测金及融报犯告罪流。程PP以P、应失对业新、兴医问疗题保的健运欺营诈应和承其担它何新种冠责疫任情上相仍关存骗在局重已大涌不现确并定成性为。主要风险驱动因素，但在金融服务企业进一步增长。在管要各求领的域需的监求管一压直力存持在续随积着累金的融同科时技，竞

51、机争构和以更低成本业和务更模少型资的源出来现满，足此这需些求监监根管据压风力险调整能力 使项目设计匹配由客户、产品和地理位置带来的现实世界风险构这提一供监KY管C项期目望影持响续其增侦长测。能与力监及管风机险构评在估报或告后质者量影提响升前上者施的压证一据样。，它们要求机先但旧进有技数术据的和应系用统 问金题融导服致务实企施业时继间续较试长验且着缺不乏同弹水性平。的由自于动数化据与、人治工理智、能验方证案及，报行告数问字题货，币许的多加企快业推难出以将将要这求些机技构术重方新案设应定用现到有实技术际生能产力中和。运此营外流，程计。划中的央续对是处一罚个的重持点续关强注调领域随。着多全数球企处业

52、罚难项以目建的立数合量适和的复处杂罚性侦不测断及增警长报，管经理济能处力罚以继满并足要对求更人快手或干即预时，支因付此及影数响字处货理币速的度。需求。旧有技术方案会生成大量错误报告及新其冠它疫新情兴相威关胁舞有弊关风的险可疑监活管动机的构期对望企有业所侦上测升及。报疫告情与下新，冠潜疫在情舞救弊助及项金目融舞犯弊罪的这种些类舞已弊发并生不改仅变带，来医财疗务骗上局的、损冒失充，骗声局誉、损钱害骡和、客失户业摩保擦险也和是网主络要犯影罪响大领幅域增。加对。新其冠是疫考情虑救到助救项助目措进施行的持规续模事之后大评和估它以们识推别出舞的弊速是度一之个快重。大、新兴的关注点，尤【David的每日观察

53、及分享-20210203】张磊 David Zhang电话Wechat同号王飞 Jerry Wang电话Wechat同号的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。分享资料仅供参考，不作为投融资决策依据。会计2021事毕马威华澳振门会合计伙师制事事务务所所(特及殊毕普马通威合会伙计) 师事中务国所合伙制香会港计合师伙事制务事所务，所毕，马均威是企与业英咨国询私营(中担国保) 有限公司 中毕国马有威限国责际任有公限司公，司毕相马关威联7告架构。致企、业团内结部的对方舞式弊计及量金与融应犯对罪舞的弊一及致金关融注犯罪监风管险机。构企希业望

54、力企求业突内破部网各络条/I业T安务全线、以针一对遭产遇品不的少舞挑弊战、。金许融多犯企罪业团可队能、不企得业不反对洗传钱统领上导职和能监分管隔报的告领域之重间新的设职计能运分营割及，报但应弊继对续网是络源犯于罪网与络勒犯索罪软和件网络账安户全盗项取目、缺身陷份的盗主用要、舞机弊器风人险攻。击此和外虚，假近身期份的舞监资管产指的引勒（索如软红件旗支指付标和）网要络求犯企罪业提就交可能疑通活过动其报托告管。或账户运作并应用加密企适业应允加许密客资户产在账来户自中新持兴有金加融密科资技产公的司压及力非增银大行。托联管邦人政的府竞及争州压政力府使已受提监出管有术关作数出字必资要产改的变新以章监程控及

55、。但应多对数加企密业资仍产未（准包备括好私对有（自如身比的特金币融）犯和罪新项出目现和的技政同府时发，行新的兴法金定融数科字技货企币业）一带直来在的实新施型更舞为弊复及杂金的融合犯规罪项风目险，。包括越加强大的新金威融胁犯以罪及合美规国职现能有。的可DO用J于近应期对发这布些了威一胁份的报法告律，及评监估管加工密具资。产带来的全$7（820320年,0）。00$4（210178年,）0升0至 0软SA件R显攻示击，的从每平例均勒损索失(FinCEN / FBI)下根据一公司及步其客工户的风作险状况调整风险预防、侦测及响应能力。在联全系球。范围内建立三道防线中舞弊、网络安全及金融犯罪团队之间的紧

56、密设复计工及作建。立目标运营模型及职责，连接第一及第二线运营以消除内部摩擦和重通术过。整合先进技术工具（包括经改进的分析能力）实施舞弊流程和技以扩自展动性化和和可新持能续力性应；对威胁的快速改变；整合道德规范及合规工作以实现可建立有效的金融犯罪管控能力和可提供充分、有意义信息的可疑活动报告。提升负责预防、侦测、调查和报告潜在舞弊的不同职能之间的沟通和协作。整合所有业务线的风险与损失，建立合理指标以监控变化。名就能加力密的资）产带的来更的广新泛型应合用规和挑现战有制及定计有划效中策的略加。密及数字资产（尤其是具备匿的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。会计20师21事毕务马所威华澳

57、振门会合计伙师制事事务务所所(特及殊毕普马通威合会伙计) 师事中务国所合伙制香会港计合师伙事制务事所务，所毕，马均威是企与业英咨国询私营(中担国保) 有限公司 中毕国马有威限国责际任有公限司公，司毕相马关威联二零二一年十大监管挑战 17合伙人，Mike Lamberth金融服务监管与合规风险，银行业电邮： HYPERLINK mailto:mlamberth mlamberth目标。M名i享ke誉拥全有国超的过合27规年主服管务，经致验力，于是合一规业转内型部服合务规、与监风管险及管执理法项事目项、消企费者险保治护理、。公他平与与领责先任银实行务和和金操融守服风务企会业在紧满密足合监作管，预协

58、期助的管同理时层实与现董战事略消费者/投资者保护保护的了解，包括公平获取金融产品和服务以及公平待遇。挑正如战2008年金融危机后的情况，监管机构将对金融服务企业在2020及2021年期间本如何身对（待包客括户消作费更者深和入商审业查企，业后）者的对重此视应程有度预也期在。提除升了。监它管们机现构已的加审深查对外消，费客者户共政策及监管焦点的发展：C的F公PB共、政S策EC转和变其将它可监能管增机加构整的体监监管管关及注执，法连。同此因外政，府消变费动者或保机护构或领驱导动变未动来导公致个和U别D消AA费P者保护领域，如服务获取、零售费用、公平贷款、学生贷款、透支最括佳ES利G和益可（持BI续）

59、投和资“了解您的客户”（KYC）在财富管理中的应用，包关注获取性与负担能力的住房金融改革潜行在的的支金付融模服式务以新及政公，共如信邮贷政报银告行机业构务的、创向建大麻企业提供的银行服务、央用以及合理的第三方监督。监反管偏压见力与公平。金融机构将需展示影响消费者的新冠疫情相关活动（如关闭账户点、关降注低治信理用、额控制度以、及资对金模融型通及等人）工的智基能本进商行业的理偏由差和测持试续，监包控括。本监地管建机构和将使重监管机构现正考虑对ECOA进行潜在改进，包括：C作F出PB数提据议报，告对妇女所有企业、少数族裔所有企业及小企业的信贷申请国家保险监管者禁止将教育、职业及信用得分等因素纳入承保

60、算法国会将禁令扩展到更多金融服务企业和金融服务产品中同时提出一项新的豁免类别以满足最佳利益规例要求。月投合资规者期保限护。初SE衷C为确评定估了企其业对最政佳策利、益程规序例及培和训的客善户意关遵系循汇的总监表管审的查20有2望0年在6查20预21期年。变D得O更L为恢严复厉了。其F就IN确R定A已ER根IS据A计SE划C 的投求资调建整议其受最托佳人利而益执行规的例五的段合式规测与试审，在司需SE持C对续E应S对G的KY重C视监下管，要预求计、S合E适C将性完与成最定佳义利/益披规露例的之标间准的化相。互投影资响顾问（与详经见纪本公文档财的务“因气素候，与而不ES是G”非章财节务）目。标此（