最新27行政固定资产流程汇总

1、27 行政固定资产管理流程精品资料仅供学习与交流，如有侵权请联系网站删除 谢谢 精品资料仅供学习与交流，如有侵权请联系网站删除谢谢 第二十七节行政固定资产管理流程与管理标准（一）行政固定资产管理流程流程编号：MK-L-12-271部门名称层次部门节点123456789101112131415总裁审批审批公司名称编制单位行政总监概要财务部（监察审计部）行政固定资产的采购、适用与管理行政部公司各部门各子公司审计比价万元批万元审批开始制定采购 计划方案固定资产需求计划Yes采购实施计 戈U是否超过额度No报销、立帐资产变更定期核对定期核对总结报告审核固定资产 管理青岛美高化工集团有限公司固定资产采购

2、固定资产发放结束修订管理 办法密级签发人（二）行政固定资产管理标准 自行米购报销定期核对定期核对固定资广报 损/转移/折旧固定资产报 损/转移/折旧固定资产 使用固定资产 用共不第页签发日期共2页第1页任务 名称节点任务程序及重点时限相关资料制定 固定 资产 采购 计划D2程序一、固定资 产管理办法 固定资产需求 计划各子公司、部门编制日勺仃政性囿定资产（以卜囿定 资产均指行政性固定资产）需求计划；年度需求计划由行政部审查、汇总固定资产采购计划；5个工作日报仃政总监审核；1个，作日内报总裁审批；1个工作日内重点审查固定资产申报计划的合理性和必要性；标准审定的固定资产米购计划。固定 资产 比价

3、采购C3D3程序年度固定资 产需求计划采购比价管 理制度监察审计部按采购比价的有关规定审核固定资产采 购计划；1个工作日内行政部编制采购实施计划，依据固定资产管理制度 确定固定资产采购的实施；1个工作日内重点确认性价比；标准采购比价文件。固定 资产 采购 额度D4程序固定资产管理制度各子公司的计划如果在公司规定的权限额度范围 内，由各子公司自行采购；1个工作日内超过了规定的额度需要报财务部；1个工作日内重点确定固定资产采购额度和权限；标准界定采购权限。制定 采购 实施 计划D4程序固定资产采 购计划行政部制定的固定资产采购计划报财务部审核；2个工作日内采购金额在_万元以下报行政总监审批；1个工

4、作日内采购金额在一万元以上报公司总裁审批；1个工作日内重点采购计划的审核和批准；标准经审批的采购计划。固定 资产 采购 实施D5程序经审批的固定 资产采购计划 财务管理制 度行政部负责按计划采购办公设备及其他固定资产；对单价超过一万元，总价超过一万元的固定资产 应货比三家，并在公司价格委员会讨论。3个工作日内报销；并在财务部设立固定资产账目；3个工作日内重点采购过程的性价比；标准固定资产验收清单。共2页第2页固定D7程序物资管理制度资产 发放各部门和子公司领用囿定资产应持相关领导批准日勺 领料单，到行政部办理固定资产领用手续；2个工作日内重点固定资产发放；标准执行领料手续固定 资产 使用F7E

5、8程序固定资产管理制度由行政部负责固定资产的管理，各部门，子公司等使用部门负责固定资产的日常维 护、保养，按照固定资产管理制度进行使用和管 理；重点固定资产的维护，保养；标准日常使用、维护、保养纪录。固定 资产 使用 管理E9F9C10D10程序固定资产台账使用单位根据办公设备的使用情况向行政部报损、 转移及折旧；2日内向行政部报 告行政部建立固定资产台账；由行政部汇总后交给财务部调整固定资产账目；财务部变更固定资产账目；重点使用单位应及时向行政部报告固定资产变动情况；标准账务处理结果。行政 固定 资产 定期 核对D11程序核对后的固定 资产台账由行政部负责组织各部门和子公司对行政固定资产 定期盘点、核对；每半年一次行政部也要定期和财务部核对固定资产的账目；重点行政固定资产定期盘点、核对；标准盘点、核对的结果。固定 资产 管理 总结 报告D13程序一、固定资 产管理、使用 总结报告每年年底由行政部对公司固定资产的管理、使用状 况做一次总结，提出改进固定资产管理的意见和建 议；3个工作日内报财务部审核；报行政总监审批；各1个工作日内重点固定资产管理、使用的总结；标准总结报告。修订 固定 资产 管理 办法D14程序一、固定资产管理办法 修订稿如有需要改进的地方，由行政部根据领导批示意见 修订固定资产管理办法，经领导审批后公布执行；1个工作日内重点修订固定资产管理办法；