农村商业银行进口信用证开证管理办法

1、XX农村商业银行进口信用证开证管理办法一总则第一条为规范信用证开证行为，加强对进口信用证开证管理，防范信用证开证风险，保证中间业务健康发展，根据外汇管理法规及XX农村商业银行结算、信贷有关管理规定，特制订本管理办法。第二条进口信用证是开证行根据进口商的申请，向出口商开出以贸易合同为基础的到期履行付款义务的文件，是银行的或有资产业务之一。第三条开立进口信用证必须以真实的贸易为基础。禁止开立融资性信用证。第四条本办法仅限于开立的即期信用证及远期360天（含360天）以内的进口信用证业务。二开证对象和条件第五条开证对象。具有进口经营权且资信良好的企业均可向本行申请开立进口信用证。第六条申请开立进口信

2、用证企业的基本条件:1、经工商行政管理机关核准登记，并按期办理工商年检手续。2、具有进口经营权。代理进口业务必须具有进口业务代理权。3、在本行开立人民币帐户或外汇结算帐户。4、具有良好的商业信誉，遵守国家外汇管理的法律和法规。5、具有经常性的、稳定的人民币或外汇收入，经营状况、收益状况、结算状况良好，有按期付款能力。6、企业遵守国际贸易、国际结算惯例，接受跟单信用证统一惯例（国际商会500号出版物），遵守国家有关进口政策、法律、法规。三开证基本程序第七条开证申请人向所在基层开户行提出开证申请时，须提供下列有关文件：、企业营业执照、组织机关代码证、进出口经营许可证、贷款卡的原件及复印件，企业法人

3、代表授权书、预留印鉴等资料（初次开证时需提供，由开证经办人员建立客户档案并保管）。、开证申请书。内容包括申请人详细名称和地址，信用证种类，信用证金额和币种，信用证受益人，货物条款，价格条款，付款条件及信用证装、效期、交单期等。在开证申请书上需加盖企业合法印鉴。、有效的商业合同和必要的进口许可证、进口批准文件。如代理进口开证，则需提供进口代理协议。4、如果开立180天以上远期信用证，或申请异地开证，或申请人不在进口企业名录的，需提供当地外管局发放的备案表。5、必要的付款担保文件。、开证行所需的其他文件。第八条客户授信。根据信贷管理要求，进口开证业务纳入企业的综合授信范围，对于未授信、超授信的开证

4、业务可申请特别授信，按照总行规定的审批流程逐级报批，国际业务部在客户开证授信额度内受理客户开证申请。第九条开证调查。开户行信贷调查岗负责对开证企业进行开证调查。调查主要内容如下:1、调查开证申请人可使用的授信额度，开证金额是否在开证额度之内。2、调查申请人的财务状况。在近期贸易和银行往来上有无不良记录，申请人的付款能力和付款信誉。3、调查开证的付款准备和付款担保是否合理和可行。第十条开证审查。开户行信贷审查岗负责对开证企业的授信额度开证合法合规性、贸易的真实性、企业支付能力、支付信誉审查。国际业务部负责对信用证开证条款及开证所需资料（开证申请书和贸易合同等）的审查。第十一条信用证的开证审批。申

5、请人在进口开证授信额度内或全额保证金的开证申请，开户行提供下列材料直接报国际业务部审批办理：、进口信用证开证内部审批表（需支行行长签字并加盖支行公章）；2、进口贸易合同复印件；3、进口信用证开证申请书（需加盖申请人公章和法人章）。对超授信企业或未授信企业的信用证开证审批。由基层开户行按照贷款报批所需资料加贸易进口合同、进口信用证开证申请书、进口信用证开证内部审批表，报国际业务部审核后再报相关部门审批。企业申请信用证修改增加金额的审批程序与申请开证的审批程序相同。修改延长信用证有效期超过保证人保证担保期限的，需取得保证人的同意。第十二条经本行有关部门审批后，国际业务部负责确认保证金是否按规定比例

6、入账，合法有效的担保资料或质押的有效凭证有无提交，待已完全符合开证出账条件后方可正式对外开证。第十三条进口信用证的开立、修改、审单、交单、承兑、付款及资料的管理，由国际业务部根据进口信用证开证业务操作规程办理。第十四条进口信用证的付汇及核销。根据外汇管理部门有关贸易售汇、付汇及付汇核销的有关规定，由国际业务部负责办理。四进口信用证的付款保证第十五条信用证的付款保证方式有:保证金、抵押担保、质押担保、保证担保。进口信用证的开立必须有100%的付款保证。第十六条开证保证金比例。开立信用证的保证金要求，原则上即期不少于开证额的30%，远期不少于开证额的50%。如果信用证规定金额允许上浮，则保证金按照

7、上浮后的金额计收，保证金必须在保证金存款科目核算。进口开证保证金账户实行专户专用、专款专用、专证专用，严禁挪用、串证串户使用。分批来单分批付款，应按比例支出。第十七条抵（质）押物品的担保手续必须符合中华人民共和国担保法的规定，并做到足额、变现能力较强。保证担保除满足担保法的必要条件外，必须具有足够偿付能力。第十八条信用证开证币种和所收保证金不一致时，国际业务部应根据当时的外汇牌价按照一定的折率计算成开证币种的金额。第十九条因进口信用证付款保证不落实，或付款保证措施无效，造成信用证在到期付款时申请人无款支付，迫使本行垫付的行为，总行将追究有关责任人的责任。凡是信用证项下的垫款，一律进入逾期贷款科

8、目核算。五进口信用证的管理第二十条对信用证开证调查、审查、进口信用证开证业务的管理，纳入全行的信贷管理范畴，实行统一管理。加强进口信用证开证业务制度化、程序化、规范化建设，用制度来规范开证行为，控制开证风险。第二十一条加强对开证申请人的客户管理和风险管理，坚持对客户进行分类、评级和核定授信总量，控制信用总量风险。信贷人员要经常深入企业了解企业的生产经营动态，真实、客观反映企业的实际状态，制订相应的风险防范措施。对每一笔开证业务都要按照风险考核的要求进行风险度的测算。第二十二条加强信用证开证责任管理。信用证业务是高风险、高收益的业务，必须按照XX农村商业银行信贷风险管理问责制度的要求，明确岗位职

9、责，落实岗位责任。开证调查岗负责开证申请的受理、评估、审查开证保证措施的落实和开证企业管理，承担调查失误、评估失准、开证保证不落实及管理不力的责任；开证审查岗负责开证安全性、合法性和合规性的检查，以及对开证各环节质量检查监督，承担检查失误、监督不力的责任；开证决策岗负责开证申请材料的审核和规定权限内的决策，协调和组织信用证的具体开证工作，承担审核失准责任；信用证条款审查岗负责对信用证具体条款的审查，承担开证条款失误责任。基层开户行承担信用证的调查岗、审查岗和决策岗的责任，国际业务部承担信用证条款审查岗的责任。第二十三条信用证开证额度管理。为了加强对信用证开证总量的监控，国际业务部在其核定的额度内可循环使用。第二十四条信用证档案管理、统计与报告制度。进口