融资租赁助推中小企业的转型升级3500字

1、融资租赁助推中小企业的转型晋级3500字 本文基于融资租赁业近年的快速开展及中小企业转型晋级的时代背景，结合融资租赁业的运营机制及特点，作为新的投融资渠道，发现其对推动小中企业的转型晋级及地区经济开展等方面可以发挥重要作用。由于该行业在我国开展分仍处于起步阶段，在获得高速开展的同时仍需要完善相关法律法规及经济环境，加大扶持力度，加强监管，引导该行业的正规开展的同时，还要借助地方政府的平台作用，使其对中小企业转型晋级的推动效应得到更有效地释放。 毕业 /2/view-12100075.htm融资租赁 小中企业 转型晋级一、行业背景及开展现状 融资租赁在西方兴旺国家是一个成熟的行业，属于金融领域一

2、个重要的局部，是如今金融体系的重要一员。是仅次于银行信贷的第二大金融工具，被誉为继银行、保险、证券、信托之后的第五大金融支柱，也是大宗商品流通的主要渠道。 融资租赁业务系指出租人根据承租人对出卖人。租赁物的选择向出卖人购置租赁财产，提供应承租人使用，并向承租人收取租金的业务，租赁期满时可以根据双方协议约定，承租人象征性地支付一定的价款，抵充租赁物的残值获得租赁物的所有权。是本质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。可以简单的理解为：“你租我才买，我买你必租“想要所有权，租金必付清。 融资租赁最早延生于20世纪50年代的美国，之后得到迅猛开展。我国在20世纪80年代初期才有了第一家专业

3、的租赁公司。经过30多年的开展，中国融资租赁行业从无到有，从小到大，从繁荣到衰败，又从衰败走向繁荣，在复杂多变的环境中不断开展壮大。 据?中国融资租赁行业2022年度报告?统计数据显示，截至2022年底，全国在册运营的各类融资租赁公司不含单一工程融资租赁公司共1006家，比年初的560家增加446家，增长79.60%。整个行业注册资金到达3040亿元人民币，比上年底的1850亿元增加1190亿元，增幅为64.30%。全国融资租赁合同余额约为21000亿元人民币，比上年底15500亿元增加约5500亿元，增长幅度为35.50%。市场规模从2022年的700亿元左右开展到2022年的超过2万亿元，

4、6年间实现了30倍的增长。即使在如此高速的增长下，融资租赁行业仅占中国金融市场4%的份额，而美国是20%，日本是16%，由此可见，融资租赁行业在中国虽然开展迅猛，但还尚处于一个新兴行业的状态，将来有着广阔的开展空间。二、融资租赁对小中企业转型晋级的作用 一实在缓解中小企业融资难的问题 融资租赁标的物的所有权与使用权别离，中小企业只需支付少量的租金，就可以获得资产的使用权，利用设备产生的现金流返还租金，这既解决了它们对中长期资金的需求，又可满足其消费经营的需要。 二推动中小企业转型晋级，进步竞争才能 融资租赁公司比银行反映便捷迅速，风险控制手段比银行多，租赁方案相对灵敏，对客户需求反映便捷、程序

5、简单。企业可以自主地选定所需的消费设备，只需支付少量和租金便可以短期内获得巨额资金的消费设备，有利于企业抢占市场先机，引进先进的技术及设备，加快企业技术改造和设备更新的步伐，推动企业技术创新和转型晋级，进步产品的科技含量，增强市场竞争才能。 三促进中小企业进步经济效率 融资租赁有助于缓解中小企业的现金支付才能，促进其经济效益的进步。融资租赁费可以租赁期内分期支付，相比一次性支付，支付压力要小得多。以租赁物为担保无需抵压，可以省去相应的中间费用。另外租赁工程可以享受加速折旧，使企业在租赁前期降低所得税费用，延迟纳税，为企业调构造、产业晋级提供便利。 四防止通货膨胀，优化财务报表 租赁费率不受央行

6、控制。如预计租期内市场利率将走低，采用浮动费率。反之，那么采用固定费率。可以有效地躲避通货膨胀、物价上涨的风险。租赁的租金支付是灵敏的，可以根据企业预计的税前利润进展安排。保持租金支付与收益匹配，最大限度的获取税收扣除好处，保持收益的平衡增长，优化财务报表。 三、面临的主要问题 一社会认识度不高是制约其开展的首要因素 目前，融资租赁的社会认知程度不高，就连全行业准确的信息统计数字迄今为止都没有。国内很多企业特别是中小企业对融资租赁业务理解太少，众多中小企业需要融资时，鲜有人会想到融资租赁这种方式。没有意识到融资租赁的实际意义，也就不会主动利用这种方式进展融资和技术改造。虽然我国融资租赁业超过2

7、万亿元的市场规模，但融资租赁交易额度只占同期国家全部设备投资额的不到1%，而兴旺国家这方面的比例都在20%以上。 二立法相对落后，政策环境不够宽松 虽然通过多年有开展，融资租赁的政策环境在中国获得了较大改善，但在行业立法、税收、优惠政策、市场准入、监管统一等方面仍有不少问题。首先，我国至今还没有一部系统完好的旨在保障租赁各方当事人合法权益的?租赁法?，国务院有关部门相继制定了一些标准性文件，但这些文件只是部门规章，缺乏足够的法律效力。其次，支持和培育租赁开展的优惠政策不多。租赁享受的税收优惠幅度及额度还较小，没有鼓励租赁投资的税收抵免或减免优惠。这方面不仅不能与西方国家相比，即使与很多开展中国

8、家相比也有较大差距。 三金融支持不够， 很难发挥资金的杠杆效应 目前在我国融资租赁公司的资金多半来源于自有资金和银行资金，资金来源的途径相对单一，不能充分发挥其资金的杠杆效应。按规定，融资租赁的风险资产是其自有资产的10倍乃至更高，由于资金来源途径单，创新缺乏，金融支持不够，目前即便是在金融环境较好的上海，业绩好的融资租赁公司也只能做到5倍的杠杆。 四中小企业良莠不齐，风险本钱高 由于中小企业的规模小、资金少、抗风险才能较差，一些中小企业管理薄弱，报表不实，信息透明度不高、信誉观念缺乏等原因。再加之中小企业信誉评价体系不完善，总体信誉度、还款才能等不如大企业高，坏账率高于大企业，放心程度不高，

9、致使融资租赁公司多以大企业或政府工程等为主要的融资对象，不利于向中小企业提供融资租赁效劳，影响了租赁企业的业务拓展和中小企业的开展。四、政策建议 第一，鼓励行业开展，搭建工程对接平台。鼓励设立融资租赁公司和金融租赁公司，支持融资租赁公司、金融租赁公司设立工程子公司和功能创新平台公司，推动融资租赁业务创新试点。整合中小企业资源，搭建融资租赁资产交易平台，引导中小企业利用融资租赁方式，进展设备更新和技术改造。将有利于融资租赁行业扩大客户范围和经营规模，推动中小企业的转型晋级。 第二，加强政策扶持力度，完善效劳体系。在政府层面要构建良好的政策支持体系。在对融资租赁公司进展政策扶持的同时，重点要对承租

10、企业特别是中小企业提供财政资金支持和税收优惠等政策，减轻企业负担。同时建立完善融资租赁业运营效劳和管理信息系统，丰富租赁方式，提升专业程度，形成融资渠道多样、集约开展、监管有效、法律体系健全的融资租赁效劳体系。大力推广阔型制造设备、施工设备、运输工具、消费线等融资租赁效劳，鼓励融资租赁企业支持中小微企业开展。 第三，完善金融支持体系，开拓融资渠道。在完善政策体系，加强行业监管的同时，要建立“企业、政府、金融机构、社会四位一体的金融支持体系，在金融机构层面应积极开展租赁保理、委托租赁、租赁债券、资产证?换?等业务，在政府引导下开展多层次资本市场，开拓融资渠道，保障资金来源，充分发挥融资租赁资金的杠杆作用。 第四，加强中小企业信誉管理，完善信誉评价体系。政府要加大对小中企业的扶持力度，建立健全关于中小企业的法律法规体系，标准中小企业的财务工作，强化企业自身建立，进步企业总体的信誉程度，树立良好的企业形象，增强防御风险的才能。结合中小企业的特点，制定专门的信誉评价体系，为融资企业提供信誉鉴定及信誉保证，进步融资租赁机构向中小企业提供融资租赁效劳的意愿，推动中小企业的设备更新和转型晋