第一编-金融法总论PPT课件

1、 前 言1标题添加点击此处输入相关文本内容点击此处输入相关文本内容前言点击此处输入相关文本内容标题添加点击此处输入相关文本内容2一、课程内容二、教学用书及参考书3课 程 内 容第一编 金融法总论金融法的作用：背景资料：1、；2、；3、第二编 金融主体法（银行法）一、上：金融主体法二、中：金融行为法三、下：金融调控与监管法第三编 证券法第四编 金融信托法4教 学 用 书金融法教程李有星主编浙江大学出版社2006年版5 参考书目一、金融法学 中国政法大学出版社 刘少军二、金融法 清华大学出版社 韩龙三、金融法 法律出版社 强力 四、金融法教程 浙大出版社 李有星五、金融法路径 北大出版社 吴志攀、

2、白建军六、金融法热点问题研究 知识产权出版社 卢劲松七、金融法 高教出版社 徐孟州八、金融领域法律规制新视域 法律出版社 胡启忠 高晋康6九、中国金融法律法规核心解读 中国金融出版社 夏斌十、中国资本市场若干重大法律问题研究以投资者权益为核心 法律出版社 郭峰 十一、金融衍生工具的法律规制 北大出版社 顾功耘十二、直接融资、间接融资与信用金融法专论 中国社会科学出版社 蓝寿荣十三、证券法学 北大出版社 朱锦清十四、证券法 社会科学出版社 陈洁十五、证券法专题研究 高教出版社 陈甦十六、证券法理论与司法适用 法律出版社 王林清7 十七、证券交易中的民事责任制度研究 法律出版社 赵万一十八、公司法

3、证券法诸改革与新探索 人民法院出版社 关欣荣、李泫永十九、保险法 人民法院出版社 邹海林 二十、保险法概论 北大出版社 覃有土 二十一、保险法（第二版） 中国人民大学出版社 贾林青二十二、保险市场规制的经济法分析 中国法制出版社 詹昊金融法苑华东金融法制评论8第一编 金融法总论9第一章 金融概述重点内容：金融形态，货币与金融、信用与金融的关系，金融市场、货币与金融的关系，信用的职能、形式、信用与金融的关系10 一、 金融与金融形态（一）金融的含义1、传统：所谓金融,按字面意思解释,就是资金的融通。金融活动的内容是货币资金的买卖交易，目的是实现资金的融通。广义的金融是指货币资金流通体系，即是指全

4、社会的货币资金的筹集、分配、借贷、使用和管理活动的总和。 狭义的金融即是指货币资金的信用融通活动的总和。2、现代：虚拟经济11（二）金融形态金融的基础是信用，融通的条件是市场，融通的中介是金融机构，从而形成不同的金融形态。 金融形态以不同的标准，可划分三对范畴。从资金融通有无中介来看，分为“直接金融”与“间接金融”。从金融资产交易的方式看，有信贷融通和证券融通。 从筹资主体的资产形成来看，有债务融资和股本融资。 见图：1213二、货币与金融（一）货币的本质与职能在金融范畴的形成中，最早出现的是货币。货币是从商品交换发展中分离出来的，充当一般等价物的特殊商品。（二）货币的金融属性货币是沟通经济生

5、活的媒介,是市场经济社会不可或缺的基本要素。从而货币也成为金融运作的基础工具，金融与货币密不可分,相辅相成。14港币图样15德国欧元铸币背面图案 1至5欧分为橡树枝，10至50欧分为勃兰登堡门（柏林），1、2欧元为“联邦鹰”。16美元图样（正面）17美元图样（反面）18英镑、日元图样19人民币、港币、美元比较图样20三、信用与金融（一）信用的本质、要素与职能 经济学上的信用是指商品货币经济条件下的借贷行为，是以偿还为条件的价值暂时的让渡，即所有者将一定的财物或货币为客体,以偿还本金及支付利息为条件贷给借者，借者承诺到期还本付息。信用具有三要素:(1) 债权债务关系。(2) 时间间隔。 (3)

6、信用工具。 21（二）信用形式与信用体系现代各国存在不同的信用形式，并构成了统一的信用体系。1、商业信用，是企业之间在商品交易过程中，相互提供的信用。 2、银行信用，是指银行和非银行金融机构以货币形态向社会和个人提供的信用。 3、国家信用，是指国家作为债务人向国内外的货币持有者借贷资金的信用。 4、消费信用，是企业、银行和非银行金融机构以商品形态或货币形态为消费者提供的信用。 225、股份信用，是以通过组建股份有限公司和有限责任公司来筹集资金而创造的一种信用形式。6、租赁信用，是租赁公司将其租赁物的使用权出租给承租人，在有限租期内收取租金并到期收回租赁物的信用。7、信托信用，是指委托人基于信任

7、，将财产权转移给银行、信托公司等受托人，使受托人以自己的名义为委托人的利益或特定目的，管理或处分信托财产的信用关系。8、民间信用，是指自然人之间以货币或实物的形式所提供的直接信贷。亦称私人信用。9、国际信用，是国家之间相互提供的信用。 23（三）信用的金融属性信用是现代金融运作的基础条件和形式。换言之，现代金融就是资金的信用融通，因为财政分配毕竟只占社会分配的较小部分。金融与信用相伴相随，相辅相成。没有信用，金融就会失去动力和活力。没有金融，信用也就会失去基本的活动舞台。信用促进了金融的活跃、持续的发展，金融也丰富和提高了信用的内涵。 24四、现代金融体系（一）金融市场体系包括货币市场、资本市

8、场、保险市场、外汇市场等（二）金融机构体系包括银行类和非银行类（三）金融工具体系包括基础和衍生（四）金融监管体系我国：分类监管：一行三会25第二章 金融法基础理论26一、金融法的调整对象 金融法的调整对象是指金融活动中各种主体之间产生的社会关系，即金融关系。这里的金融关系不包括资金的财政分配关系，财政分配关系由财税法调整。271、间接金融关系是以金融机构为主导，以货币市场为基础，主要表现为商业银行等金融机构对非金融机构的法人、自然人和其他社会组织吸收存款、发放贷款关系。2、直接金融关系是以资本市场为基础，主要表现为筹资人的公司和国家与投资人的公司、企业、基金等社会组织和自然人之间的证券发行、交

9、易关系及产权交易关系。283、金融中介服务关系是指银行、证券公司等金融机构在金融市场(包括货币市场和资本市场)上，为投融资双方实现融资提供的收付结算、承销经纪、咨询代理等辅助性服务工作中形成的关系。4、货币关系是指在货币的发行与管理过程中形成的社会关系5、保险关系296、金融调控关系是指国家及其授权的金融主管机关以稳定币值、促进经济增长为目的，对有关金融变量实施调节和控制而产生的关系。7、金融监管关系金融监管关系是国家及其授权的金融监管机关对金融机构、金融业务及金融市场实施监管而产生的关系。 30二、金融法的内容、体系 （一）金融法的内容1、金融主体法，亦称金融业法、金融组织法，就是关于各类金

10、融关系的参加者主要是金融机构的性质、地位、组织形式、组织机构及其设立、变更与终止的规则。2、金融行为法，亦称金融业务法、金融活动法，就是关于各类金融关系的参加者，主要是金融机构开展金融业务、进行资金融通活动的基本规则。3、金融监管与调控法31 （二）金融法的立法体系综合各国金融立法体例，金融法主要由以下几个法律部门组成：1、银行法 货币法 票据法2、证券法 投资基金法 期货交易法3、保险法4、信托法5、金融监管法32三、金融法的属性金融法金融私法金融公法金融监管法金融调控法金融主体法金融行为法33四、金融法的原则（一）在稳定币值的前提下，促进经济发展的原则（二）保护债权人、投资者利益的原则（三

11、）规范金融行为、维护金融稳定的原则（四）分业经营、分业管理的原则34分业经营、分业管理分业经营现行规定：商业银行法规定：商业银行在中华人民共和国境内，不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资，不得向非银行金融机构或企业投资。但国家另有规定的除外。 证券法规定：“证券业和银行业、信托业、保险业分业经营、分业管理。证券公司与银行、信托、保险业务机构分别设立。国家另有规定的除外”。保险法：保险业和银行业、证券业、信托业实行分业经营、分业管理，保险公司与银行、证券、信托业务机构分别设立。国家另有规定的除外。35分业管理一行：中国人民银行货币、外汇、黄金市场的监管三会：银监会：商业银行、政

12、策性银行及银行类金融机构证监会：证券公司、基金公司、期货公司保监会：保险类金融机构36混业经营的实践一、综合经营：银行业、证券业、保险业直接混业经营二、金融控股公司的模式37关于银行业混业经营的实践一、05年，允许银行设立基金管理公司工银瑞信基金、建信基金、交银施罗德基金、浦银安盛基金二、05年8月，第一家正式命名为“金融控股”的金融控股公司“中国银河金融控股公司”正式成立，旗下有4子公司：中国银河证券、中国银河投资、中国银河基金公司、银河保险经纪公司；38三、允许银行设立金融租赁公司工银金融租赁、交银金融租赁四、允许银行参股保险公司（试点）交行收购中国人寿的中保康联人寿51%股权39交行实践

13、1、交银施罗德基金公司 05.8.24成立股东：交行：65%；施罗德（英国）投资公司：30%；中集海运：5%2、交银国际信托 07.10.28成立股东：交行：85%；湖北省财政厅：15%3、交银金融租赁 07.12.28成立股东：交行：100%4、交银国际控股（香港）5、交银保险公司（香港）40我国混业经营的趋势金融控股公司一、金融控股公司的含义和特征（一）概念 根据1999年2月国际上三大金融监管部门-巴塞尔银行监管委员会、国际证监会组织、国际保险监管协会联合发布的对金融控股公司的监管原则，金融控股公司是指在同一控制权下，所属的受监管实体至少明显地在从事两种以上的银行、证券和保险业务，同时每

14、类业务的资本要求不同。41（二）特征1、集团控股，联合经营。 集团控股是指存在一个控股公司作为集团的母体，控股公司既可能是一个单纯的投资机构，也可能是以一项金融业务为载体的经营机构,前者如金融控股公司，后者如银行控股公司、保险控股公司等。2、法人分业，规避风险。 法人分业是金融控股集团的第二个重要特性，指不同金融业务分别由不同法人经营。它的作用是防止不同金融业务风险的相互传递，并对内部交易起到遏制作用。3、财务并表,各负盈亏。 根据国际通行的会计准则,控股公司对控股51%以上的子公司，在会计核算时合并财务报表。合并报表的意义是防止各子公司资本金以及财务损益的重复计算，避免过高的财务杠杆。另一方面，在控股公司构架下，各子公司具有独立的法人地位，控股公司对子公司的责任、子公司相互之间的责任,仅限于出资额,而不是由控股公司统负盈亏,这就防止了个别高风险子公