准东开发区2019年度全面实施预算

1、 - 7 -准东开发区2019年度全面实施预算绩效管理工作情况报告为加强开发区预算绩效管理工作，提高财政资金使用效益，牢固树立“花钱先问效，无效必问责”的预算绩效管理体制，开发区积极落实各项预算绩效工作，认真总结工作开展以来的经验与不足，推进财政资源配置效率和使用效益不断提升。一、全面实施预算绩效管理工作情况（一）加强组织领导，健全机构设置为加快推进开发区全面实施预算绩效管理工作，将制度挺在前面，开发区于2019年年初成立了预算绩效管理考核领导小组，由财政局专人负责组织和指导各预算部门绩效目标的编制和审核,并负责组织、指导和监督各部门开展绩效运行监控和绩效评价工作。完善制度建设，构建全方位预算

2、绩效管理格局。按照区、州党委、政府关于全面实施预算绩效管理决策部署，为强化预算绩效管理制度建设，结合开发区实际，财政局制定出台了一系列相关文件。按照自治州全面实施预算绩效管理的工作方案（昌州财预2018168号）文件精神，印发了准东开发区全面实施预算绩效管理的工作方案（新准管财201895号）；为进一步规范重大政策、项目事前绩效评估工作，提高财政资金使用效益，制定出台了准东开发区财政支出事前绩效评估管理暂行办法（新准管财201924号）；按照“花钱必问效、无效必问责”的原则，制定出台了准东开发区部门预算绩效目标管理暂行办法（新准党财20193号）；为健全绩效运行监控机制，制定出台了准东开发区预

3、算绩效监控管理暂行办法（新准管财201920号）；为建立健全绩效评价机制，制定出台了准东开发区财政支出绩效评价管理暂行办法（新准管财201925号），同时制定准东开发区财政支出绩效评价结果应用实施细则（新准管财201926号），加强开发区财政支出绩效评价结果应用，强化绩效理念和支出责任，将绩效评价结果作为改进预算管理、编制年度预算和安排财政资金的重要依据；为全面实施预算绩效管理，促进预算绩效管理工作的制度化、规范化、科学化，印发了准东开发区实施预算绩效管理工作考核暂行办法（新准管财201943号）。 （三）开展培训，牢固树立预算绩效理念。为提升部门业务人员素养，加快建立准东开发区“全方位、全过

4、程、全覆盖”预算绩效管理体系，增强各预算部门单位预算绩效管理工作基础，使“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的全面预算绩效管理理念贯穿财政工作始终，结合开发区实际，分别于2019年7月、9月和10月举办深化预算绩效管理业务培训暨优化预算部门财务管理业务培训班，组织各预算部门学习关于绩效闭环管理的相关文件、政策，讲解预算绩效各个环节的实际操作，同时对今后预算部门资金申请、使用、预算资金收支报表填制、财务票据报销等环节进行专题培训，通过培训使各预算部门逐步树立预算绩效理念，提升财务工作人员专业素养。（四）严格把握监控节点，及时掌握绩效目标执行进度。2019年，开发区规

5、范预算绩效工作方式，强化绩效监控质量。一是项目支出绩效监控。按照目标设置、绩效监控、实施评价、评价结果运用4个主要阶段完成了开发区整体支出及173个项目的绩效目标管理，其中：专项转移支付项目19个，本级安排项目154个；涉及财政资金共计37653.82万元，其中：专项转移支付项目资金10028.38万元，本级财政拨款27625.44万元。二是整体支出绩效监控。按照开发区部门整体支出绩效目标，2019年准东开发区上级财政补助、本级支出预算共17824万元，实际执行45779.47万元，执行占比256.84%，所有指标内容于2019年12月31日基本完成，绩效目标总体完成率95%。存在的问题（一）

6、在完善预算绩效管理工作机制方面在预算绩效管理工作推进中，事前安排部署、事中检查落实、事后评价整改的闭环管理机制需进一步完善。各部门单位的工作积极性未充分调动，整体推动工作措施不精准、力度不够、效果不明显。（二）在“全过程”绩效管理方面1.事前绩效评估开展力度不够。2019年准东开发区开展事前绩效评估项目共2项，分别是准东开发区三维地图数据库及基础GIS平台建设项目和安全管理标准化示范班组创建费用项目，事前绩效评估工作不能全面普及。2.评价结果应用不不高。开发区绩效评价结果纳入政府绩效考核的力度需进一步提高，部门单位开展绩效管理的主动性、积极性需进一步提升。三、2020年工作措施（一）健全预算绩

7、效管理工作机制 任务目标：对全面实施预算绩效管理各项工作，进一步完善事前安排部署到位、事中检查落实到位、事后考核整改到位的闭环管理工作机制。工作要求：一是按照州财政局安排部署，不断完善准东开发区预算绩效管理体系建设，细致周密安排各项具体工作，强化对管理过程的监督指导，组织实施绩效管理工作考核，提高评价结果的应用水平。二是落实预算绩效管理要求，扎实推动绩效管理各项工作，对部门单位全面实施预算绩效工作进行严格监管。工作措施：一是明确工作任务目标。年初全面梳理年度预算绩效管理各项工作任务，细化任务目标、工作要求、完成时限和质量标准，确保每项工作责任主体明确，任务要求清晰，完成质量标准明确；二是完善专

8、项工作安排部署机制；详细制定任务清单，在安排部署绩效目标、绩效监控、绩效评价等各专项工作的同时，组织相关部门单位进行业务培训，明确任务目标、工作要求、完成时限、工作标准，提高工作安排针对性，确保任务有安排能落实；三是建立工作台账。财政局建立准东开发区全面实施预算绩效管理工作总台账，明确工作任务、工作措施、完成时限、进展情况和完成情况。各部门单位负责在总台账下，细化具体任务台账；报准东财政局备案，确保工作任务没有漏项；四是强化全过程监督评价管理。由准东财政局负责预算绩效监控、评价等相关工作的安排部署，各部门单位按工作要求，向准东财政局报送具体工作材料；同时，财政局对工作完成情况进行检查评价，对存

9、在问题的要责成完成整改；五是健全监督考核机制。严格按照绩效管理工作考核办法，对各部门预算绩效管理工作进行年度考核。（二）强化预算绩效事前评估任务目标：准东开发区各部门单位拟新出台重大政策、项目（除对人员补助类，下同）全部开展事前绩效评估，无事前绩效评估报告的不安排预算。工作要求：部门单位新增项目要进行事前绩效评估，事前绩效评估报告作为申请预算的必备要件。财政局审核部门单位事前绩效评估报告，审核不合格的不得进入预算安排下一环节。工作措施：一是全面梳理2020年度准东开发区各部门单位新增项目，由财政局负责督导项目实施部门单位补充事前绩效评估报告；二是申请新增项目资金预算时，必须由财政局审核资金申请

10、单位报送的事前绩效评估报告，结合审核意见出具审核打分表，对审核打分低于80分的退回部门单位进行整改；三是督导各部门开展事前绩效评估，评估报告按年度汇总报州局备案，工作开展情况纳入准东开发区管委会绩效考核范围。（三）提高绩效目标、绩效监控、绩效评价工作质量任务目标：各部门单位项目支出绩效目标、绩效监控、绩效评价审核合格率100%。工作要求：申请预算资金的部门按照要求编制绩效目标，通过主任办公会议研究同意后，随同本部门预算报送财政局。准东财政局严格审核部门单位报送的项目支出绩效目标、绩效监控、绩效评价材料，审核发现问题要立即退回整改，并监督落实到位。工作措施：一是准东财政局对部门单位报送的项目支出绩效目标、绩效监控、绩效评价材料审核覆盖面100%；二是严格落实对绩效目标设置不合理的，不安排项目预算；对连续两次绩效监控不合格的，扣减项目预算；对绩效评价报告整改后仍低于80分的，在编制次年部门单位同类型项目支出时扣减预算。（四）全面引入第三方机构开展绩效评价任务目标：20