《国有企业大监督体系建设思考》

1、国有企业大监督体系建设思考摘要。建立健全大监督体系，是企业健全和完善监督执纪，强化 内部管理，防范和化解腐败风险，保持廉洁自律，实现自身顺畅运行 的重要举措。为推进大监督体系机制建设更上一个台阶，促进“大监 督”体系的有效运行，广西投资集团有限公司（以下简称“集团公司”） 近年来进行了 “1+n”监督闭环体系建设试点，取得了相应的监督成 效。本文主要立足集团公司实施“ 1+n”监督闭环体系建设经验，对 “大监督”体系的重要意义、基本思路和运作方式等进行探索，以便 更好地整合内部资源，共享检查信息，增强监督合力，形成齐抓共管 格局，提高监督效率，真正构建发挥效力的“大监督”格局。关键词：企业；大

2、监督体系；探索；基本思路开展大监督闭环体系建设工作，是顺应企业发展和深入开展党风 廉政建设和反腐败斗争的必然要求，也是建立健全与社会主义市场经 济体制相适应的惩治和预防腐败体系的重要内容，更是企业整合监督 力量、实现优势互补、资源共享，构建大监督工作格局的现实需要。 当前多数企业已经建立了多主体、多体系的监督机构，监督内容和范 围也把企业管理及诸多环节与领域涵盖在内。但因监督主体多元、分 散，也由于纪检监督途径单一、力量分散，同时，隶属于不同领导监 督范围和内容，相互之间仍然存在沟通协调不顺畅、不到位的情况， 导致监督执纪效果滞后，监督工作虚浮无力，监督效果不明显。在企 业快速发展的背景下，不

3、仅管控难度越来越大，而且来自各方面的潜 在风险也越来越多，做好关键环节和与重点领域的监督成为当务之急 的工作，构建大监督格局就是进一步加强和完善集团公司监督体系建 设，解决当前集团公司在监督管理工作中存在的薄弱环节的需要，对 主动适应全面从严治党，促进企业依法依规经营，增强科学发展能力 具有重要意义。一、当前监督管理工作中存在的薄弱环节当前企业监督执纪力度增大，但仍然存在问题漏洞。近年来，通 过上级巡视、内部巡察、内部审计和专项检查等途径，发现企业均普 遍存在一些违规事项。例如：未如实填报个人有关事项、选人用人程 序不规范、把关不严、违规私设和使用“小金库、个别“三重一大” 事项未经集体决策、

4、违规多次变相拆借资金、财务和合同管理不规范、 部分工程建设和物资采购项目未按制度规定进行公开招标、未经审批 对外捐赠、未报董事会决策批准与其他企业签订合作协议、虚构业务 造成民营股东逃避承担巨额亏损、赊销风险把控不严面临巨额损失等 普遍性问题。这些问题的发生，其实是和监督机制不完善有很大关系。 当前监督执纪主要存在以下几个方面的问题：“软气主要业务部门监 督职责的缺失造成的，一些业务部门仍然存有业务管理是门内事，而 监督执纪是监督部门的事，导致认知偏差，日常监督不严格，另外， 各业务部门监督职责交叉，造成相互推诿的情况较为突出。“散”。一 般企业内部的党内监督、行政监督、群众监管都是各自为战，

5、监督的 形式、内容各不相同，处理问题的方式不一，缺乏相应的沟通协调， 没有相互衔接，造成监督力量分散，监督作用发挥不畅。“难”。突出 表现在监督职责的履行上，下级对同级或上级的监督，群众对权力运 行的监督存在薄弱环节，由于监督负责人员的职级、能力原因，往往 很难监督到位。二、集团公司在构建大监督体系方面的实践探索近年来，“1+n”监督闭环体系工作的顺利开展，对构建大监督体 系进行了很好的探索和尝试。“1+n”闭环监督工作是指在集团公司党 委领导下，负有监督职责的各部门在集团公司纪委统筹协调下，联合 开展监督管理的工作模式。“1”是指集团公司纪委的统筹协调（纪检 监察部负责日常工作并实际开展执纪

6、监督）；“n”是指战略发展部、 安全与经营管理部、人力资源部、办公室（党委办公室、董事会办公 室）、党群工作部、监事会工作部、法律合规部、审计部等部门，针 对集团公司投资项目监督、经营管理监督、年度考核奖惩监督、行政 监督、党员（职工）监督、监事会监督、法律监督、审计监督等履行 职能监督。各监督部门通过纪委的组织协调有机结合，形成一个互动 体系，统一行动，分工负责，涵盖监督事项的建立、执行、指导、整 改各个过程。“1+n”闭环监督体系的基本思路是在现有的内部监督结 构和体系下，立足上对下监督、外部监督和内部监督，整合各项监督 职能，建立多方会商的监督工作机制，加强统筹，创新方式，共享资 源，减

7、少重复检查，提高监督效能。并且，进一步建立健全监督意见 反馈整改机制，完善管理制度，形成监督工作的闭环“1+n”监督闭 环体系的推行使集团公司投资项目监督、经营管理监督、年度考核奖 惩监督、行政监督、党员（职工）监督、监事会监督、法律监督、审 计监督等多个监督环节得到有效统一，实现了监督力量的有效整合和 资源共享，提高了工作质量和工作效率，更重要的是有利于发现企业 经营管理中存在的薄弱环节，及时促进整改。三、完善大监督体系的几点思考集团党委试点开展的“四位一体”“1+n”闭环监督等大监督体系 建设工作，促进整个集团系统的党风廉政建设工作更上一层楼，重塑 了纪检监督工作的评价方式，提高了监督效果

8、，围绕生产经营中心工 作，不断拓展监督领域，创新监督新思路、新方法，也给了我们探索 大监督体系构建的参考。（一）监督责任要厘清。强化监督，必须有良好的制度作保障。 国有企业监督制度建设不完善、系统化不足及可操作性不强等问题是 影响其监督工作效果与效率的一个重要因素，其中监督责任不清是导 致监督无力、乏力的主要原因。要想确保监督工作有依据、有方法、 程序清、责任明、考核严、效果好，就要及时梳理完善制度，建立监 督责任清单，厘清监督主体间的监督责任边界和衔接，明确监督主体 的责任范围、监督内容、方式方法，特别是监督发现问题的处置及移 交问责程序、跟踪反馈机制等，避免谁都在负责、最终谁都不负责而 导

9、致监督责任虚化、落空的尴尬局面出现。（二）监督力量要整合。由于监督体系之间缺乏必要、有效的沟 通，造成监督成果共享及运用的效果会很差，最终监督效果大打折扣， 造成人、财、物等资源的浪费。因此，要避免纪检监察部门单打独斗、 各自为政的监督体系，大力革除各部门各自为战、条块分割、运行不 畅的监督机制弊端，充分将监事会、纪检监察、审计、法律、巡视巡 察等监督力量优化整合，同时充分发挥纪检领导责任、合理运用联席 会议方式，切实优化监督体系结构，整合监督职能和力量，减少重复 监督，降低监督成本，提高监督效能。（三）监督环节要全覆盖。集团公司产业多元，管理链条长、管 理环节多，涉及合同签订、安全、财务、采

10、购、营销、税务、投资、 三重一大、党风廉政等诸多管理内容及环节。在大监督体系当中，一 方面，内部监督要跟上，覆盖到管理环节上的全方面，针对权力集中、 资金密集等重点部门、重点岗位和重点管理环节及管理薄弱点、风险 高发点等实施重点监督；另一方面，要实现监督维度上“合纵连横” 和闭环，即有机结合横向监督和纵向监督，形成横向到边、纵向到底 的全方位监督体系。横向监督是对企业本级其它业务职能部门的平行 监督，而纵向监督是对处于下位的下属单位和处于上位的公司高级管 理人员的监督。实行大监督体系，将会加强横向上的平行监督和纵向 上的对上监督，达到横向监督与纵向监督的“合纵连横”，是健全完 善企业内部监督体

11、系、避免“法之不行，自上乱之”的关键。（四）监督成果要共享。企业监督体制的设计，也是具有制衡性 的，要增强监督合力，内部监督中存在“铁路警察，各管一段”的体 制机制弊端，必须加以革除。要建立各监督主体间的工作联席会议制 度和会商协商机制，加强业务沟通和协调，搭建监督成果共享机制、 意见反馈机制的统一平台，实现信息、资源、成果共享，形成监督工 作的整体协调和有机闭环，协同发力，增强监督效果。大监督体系是 大势所趋，集团公司在大监督体系中的探索与创新，是现代企业制度 建设进程的一种有益尝试。在新时代的背景下，企业发展形势地不断 变化，要求我们不断加强与深化构建大监督体系的探索和实践，不断 健全与完善大监督体制机制，最终形成党政牵头抓总、部门各负其责、 纪委执纪问责、群众支持参与的大监督格局，保证监督作用的有效发 挥，进一