保险公司投资境外保险类企业管理办法(草案)1

1、4/4保险公司投资境外保险类企业管理方法（草案）第一章 总则 为了加强管理保险公司在境外投资保险类企业的活动，防范风险，保障被保险人的利益，依据中华人民共和国保险法（以下简称保险法）等法律、行政法规，制定本方法。矚慫润厲钐瘗睞枥庑赖賃軔。 中国保险监督管理委员会（以下简称中国保监会）依据法律、行政法规和国务院授权，对保险公司在境外投资保险类企业的活动，实行统一监督管理。聞創沟燴鐺險爱氇谴净祸測。 本方法所称保险公司，是指经中国保监会批准设立，并依法登记注册的商业保险公司。 本方法所称境外保险类企业是指保险公司在境外投资的下列机构：（一）保险公司；（二）保险中介机构；（三）境内保险公司在境外的分

2、支机构。 本方法所称保险中介机构，是指保险代理机构、保险经纪机构和保险公估机构。 本方法所称境外投资，是指保险公司在境外设立、收购或者参股保险类企业的活动。 保险公司在境外设立的代表机构、联络机构或者办事处等非营业性机构适用本方法。其次章 投资申请 保险公司投资本方法第四条规定的保险类企业的，应当具备下列条件： （一）开业2年以上；（二）具有经营外汇业务许可证；（三）上年末总资产不低于50亿元人民币；（四）上年末外汇资金不低于1500万美元或者其等值的自由兑换货币；（五）偿付实力额度符合中国保监会有关规定；（六）内部限制制度和风险管理制度符合中国保监会有关规定；（七）最近2年内无受重大惩罚的记

3、录；（八）拟投资的国家或者地区金融监管制度完善，并与中国金融监管机构保持着有效的监管合作关系；（九）中国保监会规定的其他条件。 保险公司应当在国家外汇局核准的投资付汇额度内投资境外保险类企业。保险公司尚未获得国家外汇局核准的投资付汇额度的，应当依据保险外汇资金境外运用管理暂行方法的相关规定向国家外汇局提出汇出境外的投资付汇申请。残骛楼諍锩瀨濟溆塹籟婭骒。 保险公司申请设立境外保险类企业的，应当向中国保监会提交下列申请材料：（一）设立境外保险类企业申请书；（二）国家外汇局外汇投资付汇额度核精确定的复印件；（三）上一年度经会计事务所审计的公司财务报表及外币资产负债表；（四）上一年度末经会计师事务所

4、审计的偿付实力状况报告；（五）内部管理制度和风险限制制度；（六）拟设保险类企业的基本状况说明，包括名称、居处、章程、注册资本或者营运资金、股权结构及出资额、业务范围、负责人简历及身份证明材料复印件；酽锕极額閉镇桧猪訣锥顧荭。（七）拟设保险类企业的可行性探讨报告、市场分析报告和筹建方案；（八）境外保险类企业所在地法律要求保险公司为其设立的境外保险类企业担当连带责任的相关说明材料；（九）中国保监会规定的其他材料。保险公司在境外设立的保险公司、保险中介机构有其他发起人的，还应当提交其他发起人的名称、股份认购协议书复印件、营业执照以及上一年度经会计师事务所审计的资产负债表。彈贸摄尔霁毙攬砖卤庑诒尔。保

5、险公司收购或者参股境外保险类企业的，应当向中国保监会提交下列申请材料：（一）收购（参股）境外保险类企业申请书；（二）国家外汇局外汇投资付汇额度核精确定的复印件；（三）上一年度经会计事务所审计的公司财务报表及外币资产负债表；（四）上一年度末和最近季度末经会计师事务所审计的偿付实力状况报告及其说明；（五）内部管理制度和风险限制制度；（六）拟被收购或者参股的保险类企业的基本状况说明，包括名称、居处、章程、注册资本或者营运资金、业务范围、负责人状况说明；謀荞抟箧飆鐸怼类蒋薔點鉍。（七）拟被收购或者参股的保险类企业上一年度经会计师事务所审计的公司财务报表；（八）收购或者参股境外保险类企业的可行性探讨报告

6、、市场分析报告、收购或者参股方案；（九）中国保监会规定的其他材料。拟被收购或者参股保险类企业为保险公司的，还应当提交其上一年度末和最近季度末经会计师事务所审计的偿付实力状况报告及说明。厦礴恳蹒骈時盡继價骚卺癩。保险公司在境外设立非营业性机构的，应当具备下列条件：（一）具有合法的外汇资金来源；（二）内部限制制度和风险管理制度符合中国保监会有关规定；（三）无受惩罚的记录；经营期限超过2年的，最近2年内无受惩罚的记录；（四）中国保监会规定的其他条件。保险公司在境外设立非营业性机构的，应当向中国保监会提交下列文件：（一）设立境外非营业性机构申请书；（二）拟设境外非营业性机构的基本状况说明，包括名称、居

7、处、营运经费预算、负责人简历及身份证明材料复印件；茕桢广鳓鯡选块网羈泪镀齐。（三）中国保监会规定的其他材料。中国保监会应当依法对投资境外保险类企业和设立境外保险代表机构、保险联络机构的申请进行审查，并自受理申请之日起20日内作出批准或者不予批准的确定。确定不予批准的，应当书面通知申请人并说明理由。鹅娅尽損鹌惨歷茏鴛賴縈诘。保险公司应当在境外保险类机构获得许可证或者交易完成后20日内，将境外保险类企业的下列状况书面报告中国保监会：籟丛妈羥为贍偾蛏练淨槠挞。（一）许可证复印件； （二）机构名称和居处； （三）机构章程；（四）机构的组织形式、业务范围、注册资本或者营运资金、其他股东或者合伙人的投资金

8、额及投资比例；（五）机构负责人姓名及联系方式；（六）中国保监会规定的其他材料。保险公司应当在境外非营业性机构设立后20日内，将境外非营业性机构的下列状况书面报告中国保监会：（一）名称和居处；（二）负责人姓名及联系方式；（三）中国保监会规定的其他材料。第三章 投资管理保险公司应当制定境外投资的风险管理制度，并督促其设立、控股或者拥有实际限制权的境外保险类企业，依据所在国法律，建立健全风险管理制度。預頌圣鉉儐歲龈讶骅籴買闥。保险公司应当严格限制其设立、控股或者拥有实际限制权的境外保险类企业对外供应担保。保险公司在境外设立的分支机构确需对外供应担保的，应当取得被担保人的资信证明，并签署具有法律效力的

9、反担保协议书或者财产抵押担保协议。签署财产抵押担保协议的，供应担保的金额不得超过抵押财产重估价值的。渗釤呛俨匀谔鱉调硯錦鋇絨。保险公司在境外设立的分支机构，除保单质押贷款外，不得对外贷款。保险公司应当对派往其设立、控股或者拥有实际限制权的境外保险类企业的董事长和高级管理人员建立绩效考核制度、期中审计制度和离任审计制度。铙誅卧泻噦圣骋贶頂廡缝勵。保险公司设立、控股或者拥有实际限制权的境外保险类企业清算完毕后，应当向中国保监会报送清算机构出具的经当地注册会计师验证的清算报告，并刚好收回应当归其全部的财产。擁締凤袜备訊顎轮烂蔷報赢。第四章 监督检查保险公司应当依据中国会计制度及中国保监会的规定，在财

10、务报告和偿付实力报告中单独披露其设立、控股或者拥有实际限制权的境外保险类企业的经营成果、财务状况和偿付实力状况。贓熱俣阃歲匱阊邺镓騷鯛汉。保险公司设立、控股或者拥有实际限制权的境外保险类企业依据所在地保险监管机构要求编制偿付实力报告的，保险公司应当抄送中国保监会。坛摶乡囂忏蒌鍥铃氈淚跻馱。保险公司应当在每年1月底之前向中国保监会报送境外非营业性机构的年度工作报告。境外非营业性机构的年度工作报告应当包括该机构的主要工作和机构变更状况。保险公司设立、控股或者拥有实际限制权的境外保险类企业发生下列事项的，保险公司应当在事项发生之日起20日内书面报告中国保监会：蜡變黲癟報伥铉锚鈰赘籜葦。投资、设立公司

11、的；分立、合并、解散、撤销或者破产的；机构名称或者注册地变更的；董事长和高级管理人员变动的；注册资本和股东结构发生重大改变的；调整业务范围的；出现重大经营或者财务问题的；涉及重大诉讼、受到重大惩罚的；所在地保险监管部门出具监管报告或者检查报告的；（十） 中国保监会认为有必要报告的其他事项。保险公司对其境外保险类企业实施下列行为，应当报经中国保监会批准：（一）转让其境外保险类企业股权的；（二）增持境外保险类企业股份的；（三）增加境外保险类企业的资本金或者营运资金的。保险公司实施前款第（二）、（三）项行为，应当依据本方法第十一条的规定提交材料。保险公司应当建立限制和管理关联交易的相关制度。保险公司

12、与其境外保险类企业之间发生重大关联交易的，应当在交易完成后15日内向中国保监会报告。買鲷鴯譖昙膚遙闫撷凄届嬌。前款规定的关联交易是指保险公司与其境外保险类企业之间的下列交易活动：（一）再保险分出或者分入业务；（二）资产管理、担保和代理业务；（三）固定资产买卖或者债权债务转移；（四）大额借款；（五）其他重大交易活动。保险公司向中国保监会报送的境外保险类企业的各项材料应当完整、真实、精确。 第五章 法律责任未经中国保监会批准，擅自由境外设立或者投资保险类企业的，由中国保监会责令改正，并处以5万元以上30万元以下的罚款；情节严峻的，可以限制业务范围、责令停止接受新业务或者吊销经营保险业务许可证。綾镝鯛駕櫬鹕踪韦辚糴飙钪。未依据本方法规定报送有关报告、报表、文件和资料的，由中国保监会责令改正，逾期不改正的，处以1万元以上10万元以下的罚款。驅踬髏彦浃绥譎饴憂锦諑琼。供应虚假的报告、报表、文件和资料的，由中国保监会责令改正，处以10万元以上50万元以下的罚款