第六章：商业银行ppt课件

1、货 币 银 行 学金融学院第六章 商业银行学习要点：1、商业银行是在商品交换和市场经济的开展中，为顺应商业消费扩展和市场经济开展需求构成的一种金融组织.。商业银行产生的途径主要有两种：一是从旧式的高利贷银行转变而来；另一种是以股份公司方式组建而成。2、商业银行是以追求最大利润为目的，经过多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为运营对象，能利用负债进展信誉发明，并向客户提供多功能、综合性效力的金融企业。商业银行具有信誉中介；支付中介；信誉发明和金融效力的功能。 .货 币 银 行 学金融学院第六章 商业银行3、商业银行的业务大体上可以分为三类：负债业务、资产业务；中间业务与表外业务。4、负债是商业银

2、行构成资金来源的业务。商业银行的资金来源可以分为银行资本和银行负债两大类。银行资本普通由普通股、优先股、盈余、资本性票据和债券及各项贮藏组成。银行负债由各项存款和其他负债构成。5、商业银行的资产主要包括库存现金；各项贷款；证券投资和其他资产等。.货 币 银 行 学金融学院第六章 商业银行6、商业银行的中间业务是银行接受客户委托，为客户提供各种效力，收取佣金、手续费、管理费等费用的一种业务。7、表外业务是指一切不在资产负债表内直接反映的业务。广义的表外业务是指一切的中间业务，如结算、租贷、信托、代理等；狭义的表外业务是指构成银行或有负债的业务如备用信誉证、承诺业务等。 .货 币 银 行 学金融学

3、院第六章 商业银行8、商业银行为了实现利润最大化和银行市场价值最大化的最终目的，在运营管理中要贯彻流动性、平安性、盈利性“三性原那么。“三性原那么的贯彻实施，详细表达在商业银行的运营管理的整个过程中。9、在商业银行开展的历程中，西方商业银行的运营管理实际阅历了资产管理、负债管理、资产负债综合管理以及资产负债表内表外一致管理四个阶段。 .货 币 银 行 学金融学院第六章 商业银行10、1988年经过的对表内资产和表外业务都确定了不同的风险权数以及相应的资本充足率，它是西方商业银行资产负债管理实际和风险管理实际的完善与一致的标志。.货 币 银 行 学金融学院第六章 商业银行第一节 商业银行的来源与

4、开展一、商业银行的产生货币兑换货币保管、汇兑货币借贷二、商业银行的构成途径 1、从高利贷银行转变而来 2、以股份制方式组建而成33、旧中国的银行体系.货 币 银 行 学金融学院第六章 商业银行第二节 商业银行的性质、职能与作用一、商业银行的性质 商业银行是以追求最大利润为目的，以多种金融负债筹集资金，以多种金融 资产为其运营对象，能利用负债进展信誉发明，并向客户提供多功能、综合性效力的金融企业。商业银行具有普通的企业特征；其次，商业银行又不是普通的企业，而是运营货币资金的金融企业，是一种特殊的企业；商业银行不同于其他金融机构：.货 币 银 行 学金融学院第六章 商业银行1、和中央银行相比较，商

5、业银行是为工商企业、公众及政府提供金融效力的金融机构。2、和其他金融机构相比较，商业银行可以提供更多更全面的金融效力，可以吸收活期存款。 .货 币 银 行 学金融学院第六章 商业银行二、商业银行的职能与作用商业银行的职能和作用是其本质属性的延续和详细形状的表现。一信誉中介：商业银行本是一信誉受授的中介机构，因此信誉中介是最根本、也是最能反映其运营活动特征的职能。二支付中介 商业银行作为货币运营机构，具有为客户保管、出纳和代理支付货币的功能，这就是支付中介职能。 .货 币 银 行 学金融学院第六章 商业银行三信誉发明 商业银行的信誉发明职能，是建立在信誉中介职能和支付中介职能的根底之上的。四金融

6、效力金融效力是商业银行利用其在国民经济活动中的特殊位置，及其在提供信誉中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，凭仗这些优势，运用电子计算机等先进手段和工具，为客户提供的其他效力。.货 币 银 行 学金融学院第六章 商业银行第三节 商业银行的业务一、负债业务商业银行负债是商业银行在运营活动中尚未归还的经济义务，该业务是商业银行藉以构成资金来源的业务。 一支票存款支票存款是流动性最高的一种负债，支票存款的一切者可以随时要求提取账户中的余额，也可以向第三者开出支票，由第三者凭支票到开户银行要求付款。在美国，支票存款有四种不同的方式：不付息的活期存款、有息的可转让提款单存款NOW、超级可转让支付凭证

7、账户、货币存款账户 .货 币 银 行 学金融学院第六章 商业银行二非买卖存款非买卖存款是指不能直接签发支票的存款。非买卖存款的利息较支票存款高，但不可签发支票，因此不能直接充任买卖媒介。但属于非买卖存款的大面额可转让定期存单，可在二级市场上转让流通。在美国，非买卖存款主要有：储蓄存款和定期存款两大类，其中定期存款又分为小额定期存款和大额定期存款。 .货 币 银 行 学金融学院第六章 商业银行三其他负债假设商业银行吸收的各项存款在规模或期限构造等方面不能满足资金运用即资产的需求，商业银行还可以经过其他负债途径借取资金。 .货 币 银 行 学金融学院第六章 商业银行二、资产业务中国商业银行的资产普

8、通分为以下几类：一现金资产：商业银行的现金资产由库存现金；存放中央银行款项；存放同业款项；应收款项等组成。二贷款：贷款也有不同的分类方法。兴隆国家的商业银行普通将贷款分为工商业贷款、不动产贷款、消费者贷款、同业贷款和其他贷款。 .货 币 银 行 学金融学院第六章 商业银行三证券投资：证券投资是商业银行资产业务的重要组成部分。商业银行运营证券投资业务最初主要是为了坚持资产的流动性。商业银行证券投资的金融工具主要有以下几类：货币市场投资工具、资本市场证券、创新的投资工具。四其他资产.货 币 银 行 学金融学院第六章 商业银行三、中间业务与表外业务 一中间业务与表外业务的定义 中间业务是银行接受客户

9、委托，为客户提供各种效力，收取佣金、手续费、管理费等费用的一种业务。 表外业务off-balance sheet activities是指一切不在银行资产负债表内直接反映的业务。.货 币 银 行 学金融学院第六章 商业银行二传统的中间业务：结算业务、租赁业务、信托业务、代理业务、信誉卡业务三表外业务：1、备用信誉证2、承诺业务3、贷款出卖 .货 币 银 行 学金融学院第六章 商业银行第四节 商业银行管理一、商业银行的运营原那么商业银行的运营面临着各种风险，如何在稳健运营的前提下，坚持适度的流动性，以实现银行利润最大化和银行市场价值的最大化是商业银行运营管理的最终目的。.货 币 银 行 学金融学

10、院第六章 商业银行一流动性流动性原那么是指银行具有随时以适当的价钱获得可用资金，随时满足存款人提取存款和满足客户合理的贷款需求的才干。二平安性平安性原那么是指银行具有控制风险、弥补损失、保证银行稳健运营的才干。三盈利性盈利性原那么是指商业银行稳健运营的前提下，尽能够提高银行的盈利才干，力求获取最大利润，以实现银行的价值最大化。 .货 币 银 行 学金融学院第六章 商业银行二、商业银行的资产负债管理在商业银行开展的历史进程中，西方商业银行的运营管理实际阅历了资产管理；负债管理；资产负债综合管理以资产负债表内表外一致管理四个阶段：一资产管理1商业性贷款实际The Commercial Loan T

11、heory2资产可转换实际The Shiftablity Theory .货 币 银 行 学金融学院第六章 商业银行3预期收入实际The Anticipated Income Theory二负债管理实际The Liability Management Theory)(三资产负债综合管理Asset-Liability Management .货 币 银 行 学金融学院第六章 商业银行四资产负债表内表外一致管理In Balance-Sheet and Off Balance-Sheet Manament Management。1987年12月巴塞尔委员会经过了如何衡量和确定国际银行资本及监视规范的协议草案，并于1988年7月