会计电算化通用教学软件上机操作实验

1、会计电算化通用教学软件上机操作实验第一章 系统管理实验一 系统管理【实验目的】 1、掌握会计电算化通用教学软件管理系统中有关系统管理的相关内容。 【实验内容】 1、增加操作员 2、建立单位账套3、进行财务分工4、修改账套参数5、备份账套数据【实验准备】 1、已正确安装会计电算化通用教学软件管理软件 【实验要求】 1、明确系统管理员和账套主管的权限范围。 2、掌握不同层次权限的赋权方法。 3、掌握账套数据输出、账套数据引入、账套数据修改的方法。【实验资料】【以admin系统管理员的身份进入系统管理进行操作】1、增加操作员【“权限“操作员“增加】编号姓名口令001赵超1002王刚22、建账【“账套

2、 “建立】账套号：666 账套名称：北京友联科技有限责任公司账套路径：默认 启用年度：2006年1月；启用会计期间：公司名称：北京友联科技有限责任公司 公司简称：友联科技本币代码：RMB 本币名称：人民币；企业类型：工业 行业性质：新会计制度科目不选按行业预置科目账套主管：赵超 分类信息：客户、供给商、存货不分类核算，有外币核算3、编码方案：科目编码级次为4-2-2-2-2，其他编码级次采用默认值4、设置数据精度：所有小数位均设置为2位。5、启用总账子系统：选中总账系统模块，选择日期为：2006年1月1日。6、操作员权限：【“权限 “权限 “增加 】001 赵超：账套主管002 王刚：会计权限

3、：公用目录设置、总账、UFO报表、现金管理全部权限7、修改账套参数：【“账套 “修改】【以“001赵超账套主管的身份进入系统管理进行修改账套参数操作】8、备份账套数据：【“账套“输出或“引入】输出：以系统管理员admin 的身份注册进入系统管理，执行“账套“输出命令，选中账套号为“666的账套，点“确认，选择备份目标：D盘某文件夹下。引入：以系统管理员admin 的身份注册进入系统管理，执行“账套“引入命令，翻开“引入账套数据对话框。如果系统内已存在该账套号账套，系统会弹出信息提示对话框，要求用户确认是否覆盖已存在信息，单击“是按钮选择覆盖，单击“否按钮不覆盖。第二章 总账系统实验 二 根底档

4、案设置 【实验目的】 1、掌握会计电算化通用教学软件管理系统中有关根底档案设置的相关内容。2、理解系统管理在整个系统中的作用及根底设置的重要性。【实验内容】 1、输入部门档案 2、输入职员档案 3、输入客户档案 4、输入供给商档案 5、外币种类设置 6、结算方式设置【实验准备】引入“实验一账套数据。【实验要求】 理解设置编码档案的意义和作用。 【实验资料】【以“001赵超账套主管的身份、操作日期2006-01-01，进入通用教学软件进行初始设置】北京阳光信息技术分类档案资料如下：1、部门档案 【“根底设置 “机构设置 “部门档案 】部门编码部门名称部门编码部门名称1管理部2财务部3采购部4销售

5、部2、职员档案 【“根底设置 “机构设置 “职员档案 】职员编号职员名称所属部门101李同管理部001赵超财务部002王刚财务部301赵海采购部401刘刚销售部注：输入职员档案时在最后一个职员处必须再输入一空白行才能保存最后一个职员的记录。3、客户档案【“根底设置 “往来单位 “客户档案 】客户编号客户名称客户简称地址邮政编码001北京育新小学育新小学北京市海淀区开拓路15号100011002天津宏达公司宏达公司天津市和平区胜利路2号2000224、供给商档案【“根底设置 “往来单位 “供给商档案 】客户编号客户名称客户简称地址邮政编码001北京迅达有限责任公司北京迅达北京市海淀区小营路5号1

6、00022002深圳华光软件公司深圳华光深圳市新华区南京路4号5000555、外币种类设置【“根底设置 “财务 “外币种类 】币符：USD 币名：美元 固定汇率：2006年1月的记账汇率为8.56、结算方式设置【“根底设置 “收付结算 “结算方式 】结算方式编码结算方式名称票据管理标志1现金否2支票否3其他否实验 三 系统初始化设置【实验目的】 1、掌握会计电算化通用教学软件中总账管理系统初始设置的相关内容。 2、理解总账管理系统初始设置的意义。 3、掌握总账管理系统初始设置的具体内容和操作方法。 【实验内容】 1、总账管理系统参数设置 2、根底档案设置：会计科目、辅助核算等 3、期初余额录入

7、 4、指定科目设置【实验准备】 引入“实验二账套数据。【实验要求】 【以“001赵超账套主管的身份、操作日期2006-01-01，进入通用教学软件进行初始设置】。 【实验资料】: 总账控制参数 【“总账 “设置 “选项 】选项卡参数设置凭证 出纳凭证必须经由出纳签字2、增加会计科目【“根底设置 “财务 “会计科目 】2006 年01 月份会计科目及期初余额表如下：科目编码科目名称辅助核算科目类型余额方向币别/计量单位期初余额1001现金日记账指定科目资产借50001002银行存款日记账，银行账指定科目资产借125000100201工行存款日记账，银行账指定科目资产借80000100202中行存

8、款日记账，银行账指定科目外币核算资产借45000资产美元1131应收账款客户往来资产借300001133其他应收款个人往来资产借20001243库存商品资产借155000124301硬件数量金额资产借90000资产台124302软件数量金额资产借65000资产套1501固定资产资产借2280001502累计折旧资产贷450002101短期借款负债贷550002121应付账款供给商往来负债贷250002171应交税金负债贷217101应交增值税负债贷21710101进项税额负债贷21710102销项税额负债贷3101实收资本权益贷3000003131本年利润权益贷3141利润分配权益贷12000

9、0314115未分配利润权益贷1200005101主营业务收入损益贷5401主营业务本钱损益借5501营业费用损益借5502管理费用部门核算损益借550201工资部门核算损益借550202办公费部门核算损益借550203差旅费部门核算损益借550204其他部门核算损益借3、指定科目设置【“根底设置 “财务 “会计科目 “编辑 “指定科目 】将“现金1001科目指定为现金总账科目；将“银行存款1002科目指定为银行总账科目。 4、录入期初余额【“总账 “设置 “期初余额 】录入上表中各会计科目的余额，期初余额试算平衡金额借贷都为：500000元 辅助科目期初余额录入：会计科目：1131应收账款日

10、期客户摘要方向金额2005-12-31育新小学销售商品借30000会计科目：1133其他应收款日期部门个人摘要方向金额2005-12-25管理部李同出差借款借2000会计科目：2121应付账款日期供给商摘要方向金额2005-12-20北京迅达购置商品贷250005、凭证类别 【“根底设置 “财务 “凭证类别 】凭证类别限制类别限制科目收款凭证借方必有1001，1002付款凭证贷方必有1001，1002转账凭证凭证必无1001，1002注意：假设不能进入凭证类别的设置，可以点【“文件“重新注册“确定】重新注册即可。实验 四 总账管理系统日常业务处理【实验目的】 1、掌握会计电算化通用教学软件中总

11、账系统日常业务处理的相关内容。 2、熟悉总账管理系统日常业务处理的各种操作。 3、掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。 【实验内容】 1、凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账的操作方法。 2、出纳管理：出纳签字、现金、银行存款日记账和资金日报表的查询。 3、账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账的查询方法。 【实验准备】引入“实验三 账套数据。 【实验要求】 1以“001赵超的身份、操作日期2006-01-31，进入通用教学软件进行填制凭证，凭证查询操作。 2以“001赵超的身份进行出纳签字。 3以“002王刚的身份进行审核、记账的操作。 【实验资料】 1填制凭证：【“

12、总账 “凭证 “填制凭证 】【以“001赵超的身份、操作日期2006-01-31，进入通用教学软件】 2006 年1月份经济业务如下： 1、1月3日销售部购置了500元的办公用品，以现金支付，付单据一张，摘要：购置办公用品。借：营业费用5501 500 贷：现金1001 5002、1月4日销售部收到北京育新小学转来一张转账支票，支票号113，金额30000元，用以归还前欠款。摘要：收到货款借：银行存款/工行存款100201 30000贷：应收账款1131 300003、1月5日财务部从工行提取现金9000元，作为备用金。支票号111，摘要：提现。借：现金1001 9000贷：银行存款/工行存款

13、100201 90004、1月7日采购部采购电脑10台，每台不含税价为4000元，货款以银行存款支付，支票号114，摘要：购电脑。借：库存商品/硬件124301 40000应交税金/应交增值税/进项税21710101 6800贷：银行存款/工行存款100201 468005、1月11日收到太平洋集团投资资金20000美元，汇率1：8.5。摘要：收到投资。借：银行存款/中行存款100202 170000 贷：实收资本3101 170000 6、12日采购部从深圳华光软件公司购入“轻松英语光盘500张，不含税单价为10元，货税暂欠，商品已验收入库。适用税率17%，摘要：购光盘。借：库存商品1243

14、02 5000应交税金/应交增值税/进项税额21710101 850贷：应付账款2121 58507、16日管理部李同出差归来，报销差旅费2000元。摘要：报销差旅费。借：管理费用/差旅费550203 2000贷：其他应收款1133 20008、23日销售部售给天津宏达公司A软件100套，每套不含税价为200元，货款未收。适用税率：17%，摘要：售A软件，款未收。借：应收账款1131 23400贷：主营业务收入5101 20000应交税金/应交增值税/销项税额21710102 34009、31日结转A软件产品销售本钱。数量：100套，单价：80元。摘要：结转A软件本钱。借：主营业务本钱5401

15、 8000贷：库存商品124302 800010、31日结转收入和费用。摘要：结转收入和费用。借：主营业务收入5101 20000贷：本年利润3131 9500 主营业务本钱5401 8000 管理费用/差旅费550203 2000 营业费用5501 50011、31日结转本年利润。摘要：结转本年利润借：本年利润3131 9500贷：利润分配/未分配利润314115 95002出纳管理: 【“总账 “凭证 “出纳签字 】以“001赵超的身份、操作日期2006-01-31，进入通用教学软件进行出纳签字。3审核凭证：【“总账 “凭证 “审核凭证 】以“002王刚的身份、操作日期2006-01-31

16、，进入通用教学软件进行凭证审核操作。 4记账：【“总账 “凭证 “记账 】以“001赵超的身份、操作日期2006-01-31，进入通用教学软件进行凭证记账操作。 实验五 总账管理系统期末处理【实验目的】 1、掌握会计电算化通用教学软件中总账管理系统月末处理的相关内容。 2、熟悉总账管理系统月末处理业务处理的各种操作，掌握对账和月末结账的操作方法。 【实验内容】1、对账 2、结账 【实验准备】引入“实验四账套数据。 【实验要求】 以“001赵超的身份进行对账、结账操作。 【实验资料】 对账【“总账 “期末 “对账】以“001赵超的身份、操作日期2006-01-31，进入通用教学软件，对上述填填制

17、的11张凭证进行对账。2、结账【“总账 “期末 “结账】以“001赵超的身份、操作日期2006-01-31，进入通用教学软件，对上述填填制的11张凭证进行结账。 第三章 UFO 报表管理 实验 六 UFO 报表管理 【实验目的】 1、理解报表编制的原理及流程。 2、掌握报表格式定义、公式定义的操作方法；掌握报表单元公式的用法。 3、掌握报表数据处理、表页管理及图表功能等操作。 4、掌握如何利用报表模板生成一张报表。 【实验内容】 自定义一张报表。 【实验准备】引入“实验四账套数据。 【实验要求】以“001赵超的身份进入账套号为666、会计年度为2006 的UFO报表，进行报表操作。【实验资料】

18、【以“001赵超的身份、操作日期2006-01-31，进入通用教学软件,并翻开UFO报表】 1、报表格式 资产负债表编制单位：友联科技 单位:元资 产期末数负债和所有者权益期末数货币资金282700 短期借款55000应收账款23400 应付账款30850其它应收款 应交税金-4250库存商品192000 负债合计81600 固定资产228000实收资本470000 减：累计折旧 45000未分利润129500 固定资产净值183000所有者权益合计599500 合计681100 合计6811002、操作步骤： 【“财务报表 “文件 “新建】1设置报表尺寸：11 行4 列。 【“格式“表尺寸】

19、2组合单元：将A1:D1 单元格进行合并。 【“格式“组合单元“整体组合】3画表格线：将A3:D11区域的区域划线为网格线。 【“格式“区域画线“网线】4输入报表工程：根据上表中资料，输入所有单元的文字内容。注意：报表中的数据不能直接输入。5定义报表行高和列宽：定义所有行高：7，列宽：30。【“格式 “行高“列宽】6设置单元风格：【“格式 “单元属性 “字体图案】标题“资产负债表设置为黑体、14 号、居中；其他内容均设置为楷体、10号。7设置关键字：【“数据 “关键字 “设置】在B2单元格设置关键字：年，在C2单元格设置关键字：月、日。8调整关键字位置：【“数据 “关键字 “偏移】设置关键字偏

20、移：年0，月 -30，日0。9设置报表公式：【“数据 “编辑公式 “单元公式】报表公式如下：货币资金期末数=QM(“1001,月)+ QM(“1002,月) 应收款期末数=QM(“1131,月)其它应收款期末数=QM(“1133,月) 库存商品期末数=QM(“1243,月)固定资产期末数=QM(“1501,月) 累计折旧期末数=QM(“1502,月)固定资产净值期末数=固定资产期末数-累计折旧期末数B8-B9资产合计期末数=货币资金期末数+应收账款期末数+其它应收款期末数+库存商品期末数+固定资产净值期末数 B4+B5+B6+B7+B10短期借款期末数=QM(“2101,月) 应付账款期末数=

21、QM(“2121,月)应交税金期末数=QM(“2171,月) 负债合计期末数=短期借款期末数+应付账款期末数+应交税金期末数D4+D5+D6实收资本期末数=QM(“3101,月) 未分利润期末数=QM(“314115,月)所有者权益合计期末数=实收资本期末数+未分利润期末数D8+D9负债和所有者权益期末数=负债合计期末数+所有者权益合计期末数D7+D1010账套初始： 【“数据 “账套初始】账套初始为账套号800，会计年度为2006，11录入关键字：【“数据 “关键字 “录入】关键字为2006 年12 月31 日 12整表重算：【“数据 “表页重算】13保存报表：将报表文件保存到D 盘目录，名

22、字为：666资产负债表 第四章 工资管理实验七 工资管理根底设置【实验目的】 1、掌握会计电算化通用教学软件中工资管理系统的相关内容。 2、掌握工资系统初始化的操作。 【实验内容】 1、工资管理系统初始设置。 【实验准备】 引入教材所附光盘上的“工资实验账套备份数据。【实验要求】以账套主管“001赵超的身份、操作日期2006-01-01，进入通用教学软件，进行工资核算处理。 【实验资料】 1、建立工资账套 【“工资 “建立工资账套】工资类别个数：多个； 核算币种：人民币RMB；扣税设置：代扣个人所得税； 扣零设置：不选择；人员编码长度：3； 账套启用日期：2006-01-01；工资类别：不建立

23、。2、根底信息设置1人员类别设置：【“工资 “设置 “人员类别设置】设为两类：经理人员、普通员工2工资工程【“工资 “设置 “工资工程设置】工程名称类别长度小数位数增减项根本工资数字82增项奖励工资数字82增项交通补助数字82增项应发合计数字102增项请假扣款数字82减项养老保险数字82减项代扣税数字102减项扣款合计数字102减项实发合计数字102增项请假天数数字82其他3银行名称设置: 【“工资 “设置 “银行名称设置】工商银行海淀区分理处；账号定长：11。4工资类别：【“工资 “工资类别 “新建工资类别】建立两个工资类别：在职人员、退休人员；5翻开工资类别：【“工资 “工资类别 “翻开工

24、资类别】翻开“在职人员工资类别。6人员档案设置：【“工资“设置“人员档案】在“在职人员工资类别下，设置在职人员的人员档案： 人员编号人员姓名部门名称人员类别账号中方人员是否计税101李同管理部经理人员2005090001是是201赵超财务部经理人员2005090002是是202王刚财务部普通员工2005090003是是301赵海采购部经理人员2005090004是是302马慧采购部普通员工2005090005是是401刘刚销售部经理人员2005090006是是402孙明销售部普通员工2005090007是是注:以上所有人员的代发银行均为工商银行海淀区分理处7设置工资工程：【“工资 “设置 “工

25、资工程设置 】在“在职人员工资类别下，设置在职人员的工资工程：根本工资、奖励工资、交补、应发合计、请假扣款、养老保险、扣款合计、实发合计、代扣税、请假天数。8设置计算公式：【“工资 “设置 “工资工程设置 “公式设置】在“在职人员工资类别下，定义以下工资工程的计算公式： 工资工程定义公式请假扣款请假天数*20养老保险金(根本工资+奖励工资)*0.05交补iff(人员类别=企业管理人员OR人员类别=车间管理人员,100,50)实验八 工资管理的日常与月末处理【实验目的】 1、掌握工资日常业务处理、工资分摊及月末处理的操作。 【实验内容】 1、工资管理系统日常业务处理。 2、工资分摊及月末处理。

26、3、工资系统数据查询。 【实验准备】 引入 “实验七备份账套备份数据【实验要求】以账套主管“001赵超的身份、操作日期2006-01-31，进入通用教学软件，进行工资核算处理。 【实验资料】 1工资数据管理：根本工资数据输入： 【“工资“业务处理“工资变动】姓名根本工资奖励工资李同5000500赵超3000300王刚2000200赵海3500350马慧2500250刘刚4000400孙明30003002变开工资数据输入：【“工资“业务处理“工资变动】01月份工资变动情况如下： = 1 * GB3 考勤情况：王刚请假3天； = 2 * GB3 因销售部市场拓展业绩较好，每人增加奖励工资400元。

27、【“数据替换】3数据的计算与汇总：【“工资“工资变动点击“重新计算与“汇总】4代扣个人所得税：【“工资“业务处理“扣缴所得税点击工具栏“税率表】纳税基数为1600元，其余默认，查看个人所得税表。5查询“工资分钱清单和设置查看“银行代发一览表。 6工资分摊：【“工资“业务处理“工资分摊点击窗口“工资分摊设置】 = 1 * GB3 工资费用分配的会计分录设置 工资分摊 部门应付工资100应付福利费14借方贷方借方贷方管理部、财务部、采购部经理人员55020121515502042153财务部、采购部普通员工55020121515502042153销售部经理人员5501215155012153销售部

28、普通员工5501215155012153注：增加会计科目“2151 应付工资和“2153 应付福利费。 = 2 * GB3 分摊工资费用：选择所有核算部门；明细到工资工程 = 3 * GB3 生成凭证：凭证日期为2006年1月31日。7工资数据查询统计：8期末处理：第五章 固资产管理实验九 固资产管理的根底设置【实验目的】 1、掌握会计电算化通用教学软件中固定资产管理系统的相关内容。 2、掌握固定资产管理系统初始化的操作。 【实验准备】 引入教材所附光盘上的“固定资产实验账套备份数据。 【实验内容】 固定资产系统参数设置、原始卡片录入。 【实验要求】以“001赵超的身份、操作日期2006-01

29、-01，进入通用教学软件,进行固定资产相关业务处理。 【实验资料】 1、设置工资账套根底信息【“固定资产 “设置 “选项 】控制参数参数设置约定与说明我同意启用月份2006.01折旧信息本账套计提折旧折旧方法：平均年限法一折旧汇总分配周期：1个月当月初已计提月份=可使用月份-1时，将剩余折旧全部提足编码方式资产类别编码方式：2112固定资产编码方式：按“类别编码+部门编码+序号自动编码卡片序号长度为3财务接口与账务系统进行对账对账科目：固定资产对账科目：1501固定资产累计折旧对账科目：1502累计折旧补充参数业务发生后立即制单月末结账前一定要完成制单登账业务固定资产默认入账科目：1501，累计折旧默认入账科目：15022、资产类别设置【“固定资产 “设置 “资产类别 】 编码类别名称净残值率计提01交通运输设备5%正常计提02电子设备5%正常计提03其他设备5%正常计提3、部门及对应折旧科目【“固定资产 “设置 “部门对应折旧科目 】 部门对应折旧科目管理部管理费用/其他550204财务部管理费用/其他550204采购部管理费用/其他550204销售部营业费用55014、增减方式的对应入