银行管理（初级）考试历年真题完整合集

1、银行管理（初级）考试历年真题完整合集1.关于同业业务，下列说法中正确的有（ ）。A.同业拆借相关款项在拆出和拆入资金会计科目核算，并在上述会计科目下单独设立二级科目进行管理核算B.买入返售业务项下的金融资产应当为银行承兑汇票，债券、央票等在银行间市场、证券交易所市场交易的具有合理公允价值和较高流动性的金融资产C.买入返售是指两家金融机构之间按照协议约定先买入或卖出金融资产，再按约定价格于到期日将该项金融资产返售或回购的资金融通行为D.买入返售相关款项在买入返售金融资产会计科目核算，三方或以上交易对手之间的类似交易也应纳入买入返售或卖出回购业务管理和核算E.同业代付原则上仅适用于银行业金融机构办

2、理跨境贸易结算【答案】:A|B|E【解析】:C项，买入返售是指两家金融机构之间按照协议约定先买入金融资产，再按约定价格于到期日将该项金融资产返售的资金融通行为。D项，买入返售（卖出回购）相关款项在买入返售（卖出回购）金融资产会计科目核算。三方或以上交易对手之间的类似交易不得纳入买入返售或卖出回购业务管理和核算。2.以下关于中国银行业流动性风险监管指标的说法，正确的有（ ）。A.流动性风险监管指标包括流动性覆盖率、流动性比例和存贷比B.商业银行的同业融入资金余额不得超过该银行负债总额的二分之一C.商业银行的流动性覆盖率应当不低于100%D.商业银行应当在法人和集团层面，分别计算未并表和并表的流动

3、性监管指标E.商业银行的流动性比例应当不低于25%【答案】:C|D|E【解析】:A项，根据商业银行流动性风险管理办法，流动性风险监管指标包括流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性比例、流动性匹配率和优质流动性资产充足率；B项，单家商业银行同业融入资金余额不得超过该银行负债总额的三分之一，但农村信用社省联社、省内二级法人社及村镇银行可暂不执行。3.某农村商业银行2017年4月末存款余额为40亿元，流动性负债余额为30亿元，贷款余额为32亿元，流动性资产余额为20亿元，合格优质流动性资产为10亿元，未来30天现金净流出量为15亿元。下列监管指标中不符合要求的是（ ）。A.流动性覆盖率B.流动性比例C

4、.流动性缺口率D.存贷比【答案】:A【解析】:商业银行流动性覆盖率的最低监管标准为不低于100%，根据公式计算可得：该商业银行流动性覆盖率（合格优质流动性资产/未来30天现金净流出量）100%（10/15）100%66.67%，低于100%，不符合要求。4.根据中华人民共和国银行业监督管理法规定，银行业监督管理的目标是（ ）。A.加强对银行业的监督管理，规范监督管理行为B.保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长C.防范和化解系统重要性银行风险，保护存款人和其他客户的合法权益D.促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心【答案】:D【解析】:根据中华人民共和国银行业监督管理法第三条，银行

5、业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。银行业监督管理应当保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。5.信托制度起源于（ ）。A.日本B.英国C.美国D.瑞典【答案】:B【解析】:信托制度起源于中世纪末期的英国。信托作为财产转移工具，目的在于规避封建法制对土地转让的严格限制和高额税费，实现土地等不动产在家族内部或向教会转移。6.下列关于内部控制措施的表述，错误的是（ ）。A.合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执行标准统一的业务流程和管理流程，确保规范运作B.建立相应的授权体系，明确各级机构、部门、岗位、人员办理业务和事项的权限，并实施动

6、态调整C.明确哪些是重要岗位，对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，不相容岗位人员之间可以轮岗D.建立健全内部控制制度体系，对各项业务活动和管理活动制定全面、系统、规范的业务制度和管理制度，并定期进行评估【答案】:C【解析】:商业银行应根据风险评估结果，通过手工控制与自动控制、预防性控制与发现性控制相结合的方法，运用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。C项，在岗位设置上，商业银行的内部控制措施要求明确哪些是重要岗位，并制定相应的内部控制要求；对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，原则上不相容岗位人员之间不得轮岗。7.开展特定目的载体同业投资业务，应坚持的原则有（ ）。A.依法合规原则B.

7、收益大于风险原则C.集中管理原则D.总量控制原则E.实质重于形式原则【答案】:A|C|D|E【解析】:特定目的载体同业投资业务是指金融机构购买或委托其他金融机构购买特定目的载体的投资行为。开展特定目的载体同业投资业务应该坚持的原则有：依法合规原则；风险收益匹配原则；集中管理及总量控制原则；实质重于形式原则。8.下列可成为信托计划的合格投资者的有（ ）。A.夫妻双方合计收入在最近3年内每年收入超过20万元人民币，且能提供相关收入证明的自然人B.个人或家庭金融资产总计在其认购时超过100万元人民币，且能提供相关财产证明的自然人C.个人收入在最近3年内每年收入超过20万元人民币，且能提供相关收入证明

8、的自然人D.投资一个信托计划的最低金额不少于100万元人民币的自然人、法人或者依法成立的其他组织E.家庭金融资产总计在其认购时超过100万元人民币【答案】:B|C|D【解析】:信托计划的合格投资者是指符合下列条件之一，能够识别、判断和承担信托计划相应风险的人：投资一个信托计划的最低金额不少于100万元人民币的自然人、法人或者依法成立的其他组织；个人或家庭金融资产总计在其认购时超过100万元人民币，且能提供相关财产证明的自然人；个人收入在最近3年内每年收入超过20万元人民币或者夫妻双方合计收入在最近3年内每年收入超过30万元人民币，且能提供相关收入证明的自然人。9.按照我国现行银行法律法规，下列

9、不属于各省银行业协会申请加入中国银行业协会成为会员单位的条件的是（ ）。A.具有独立法人资格B.在中国证监会处登记注册C.经相关监管机构批准具有法人资格D.在民政部门登记注册【答案】:B【解析】:凡经中国银保监会批准设立的、具有独立法人资格的银行业金融机构（含在华外资银行业金融机构）以及经相关监管机构批准、具有独立法人资格、在民政部门登记注册的各省（自治区、直辖市、计划单列市）银行业协会均可申请加入中国银行业协会成为会员单位。10.中长期贷款应本着（ ）三大原则，综合考虑项目预期现金流和投资回收期等情况。A.风险早期暴露、审慎经营、统一规范B.风险早期暴露、科学负担、统一规范C.风险早期暴露、

10、审慎经营、科学负担D.统一规范、审慎经营、科学负担【答案】:C【解析】:中国银监会关于规范中长期贷款还款方式的通知要求，中长期贷款，应本着风险早期暴露、审慎经营、科学负担三大原则，综合考虑项目预期现金流和投资回收期等情况，对还款方式进行统一规范，合理确定还款方式，实行分期偿还，做到半年一次还本付息，鼓励有条件的可按季度进行偿还，不得集中在贷款到期时偿还。11.下列表述中不是金融债券的特点的是（ ）。A.债券到期还本付息B.发行者有较大的主动权，筹资对象范围广，筹资效率高C.债券的盈利性、流动性较好，有较强的吸引力D.须向中央银行账户缴纳法定存款准备金【答案】:D【解析】:金融债券的特点包括：发

11、行者有较大的主动权，筹资对象范围广泛，筹资效率较高；债券的盈利性、流动性较好，有较强的吸引力；债券到期还本付息，因而筹集的资金稳定，并且不必向中央银行账户缴纳法定存款准备金。12.根据流动资金贷款管理暂行办法，流动资金贷款不得用于（ ）。A.借款人日常生产经营周转B.固定资产投资C.国家禁止生产的领域和用途D.股权投资E.长期项目投资【答案】:B|C|D【解析】:根据流动资金贷款管理暂行办法第九条规定，流动资金贷款用途限于借款人日常生产经营周转，即用来弥补营运资金的不足。商业银行应与借款人约定明确、合法的贷款用途，不得将流动资金贷款用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用

12、途。13.以下关于直销银行的说法正确的是（ ）。A.设有物理网点B.不发放实体银行卡C.服务费更低廉D.门槛高E.客户可选择的产品数量多【答案】:B|C【解析】:直销银行虽然大多由传统银行设立，但基本不设物理网点，不发放实体银行卡，主要通过互联网、移动互联网、电话等工具实现后台处理中心与前端客户直接进行业务指令往来。直销银行打破了传统银行的时间、地域、网址的限制，向用户收取的服务费更加低廉，用户办理理财业务更加便捷。其为客户设计的金融产品基本是标准化的，“简单易懂、门槛低、方便快捷”是其产品的主要特点，产品种类较少，且每类产品中，客户可选择的数量也不多。14.关于定期存款计息规则，下列说法正确

13、的有（ ）。A.逾期支取的定期储蓄存款，超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息B.逾期支取的定期储蓄存款，除约定自动转存外，全部按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息C.部分提前支取的定期储蓄存款，全部按活期存款利率计付利息D.提前支取的定期储蓄存款，支取部分按活期存款利率计付利息E.定期存款在存期内如果遇到利率调整，则整个存期内的利息按照存单开户日挂牌公告的利率计算【答案】:A|D|E【解析】:B项，逾期支取的定期储蓄存款，超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息；C项，提前支取的定期储蓄存款，支取部分一般

14、按活期存款利率计付利息。15.商业银行信用风险管理实践中，设定贷款集中度限额的做法属于（ ）策略。A.风险补偿B.风险对冲C.风险转移D.风险分散【答案】:D【解析】:风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。根据多样化投资分散风险的原理，商业银行的信贷业务应是全面的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。本题中，设定贷款集中度限额的做法采用的正是风险分散策略。16.当前我国普惠金融重点服务对象不包括（ ）。A.贫困人群和残疾人B.小微企业C.农民D.城市白领【答案】:D【解析】:小微企业、农民、城镇低收入人群、贫困人群和残疾人、老年人等特殊群体是当前我国普惠金融的重

15、点服务对象。17.下列选项中，（ ）不属于财务公司的资产业务。A.对成员单位办理贷款B.对成员单位办理融资租赁C.办理成员单位产品的买方信贷D.发行金融债券【答案】:D【解析】:财务公司的资产业务主要包括：对成员单位办理贷款；对成员单位办理融资租赁；办理成员单位产品的消费信贷业务；办理成员单位产品的买方信贷；成员单位产品的融资租赁；同业资产业务；投资业务。财务公司发行金融债券是指财务公司为改善资产负债结构，通过发行金融债券融入资金的行为。发行金融债券属于财务公司的负债业务。18.以下关于银行汇票相关说法错误的是（ ）。A.可以背书转让B.在同城结算中广受欢迎、广为应用C.较强的流通性和兑现性D

16、.见票即付、无须提示承兑【答案】:B【解析】:银行汇票是一种见票即付、无须提示承兑的票据，票随人走，人到款到，凭票取款，可以背书转让。其特点在于方便、灵活，具有较强的流通性和兑现性，是异地结算中广受欢迎、广为应用的结算工具。19.根据银行业金融机构信息科技外包风险监管指引，银行业金融机构应当明确，对外包活动需要访问或使用的信息资产，按（ ）原则进行访问授权。A.“双人经手”和“四眼”B.“事前审批”“事中监督”和“事后检查”C.“一事一审”和“事前审批”D.“必需知道”和“最小授权”【答案】:D【解析】:根据银行业金融机构信息科技外包风险监管指引第三十八条，银行业金融机构应当明确外包活动需要访

17、问或使用的信息资产，包括场地、办公设施、计算机、服务器、软件、数据、信息、物理访问控制设备、账号、网络宽带、网络端口等，按“必需知道”和“最小授权”原则进行访问授权。20.中华人民共和国民法通则调整平等主体之间的（ ）。A.社会关系和组织关系B.人身关系和社会关系C.人身关系和财产关系D.社会关系和财产关系【答案】:C【解析】:中华人民共和国民法通则是我国民事基本法律，调整平等主体之间的人身关系和财产关系，确立了我国民事立法的基本原则。21.以下（ ）属于我国银行业消费者权益保护的基本要求。A.依法合规经营B.保护客户信息C.热情友好服务D.维护经营秩序E.忠实履行合约【答案】:A|B|C|D

18、|E【解析】:我国银行业消费者权益保护的基本要求包括：依法合规经营，诚信对待消费者；热情友好服务，营造和谐服务环境；客观披露信息，保障消费者知情选择权；保护客户信息，依法保障消费者信息安全；维护经营秩序，依法保障存款安全；忠实履行合约，保障消费者获得相应质量的服务；完善投诉处理机制，确保消费者投诉妥善处理；开展消费者教育，增强消费者的风险意识和风险防范能力。22.其他情况不变，中央银行提高商业银行的再贴现率，货币供应量将可能（ ）。A.增加B.减少C.不变D.不定【答案】:B【解析】:中央银行提高再贴现率，会提高商业银行向中央银行融资的成本，降低商业银行向中央银行的借款意愿，减少向中央银行的借

19、款或贴现。如果准备金不足，商业银行只能收缩对客户的贷款和投资规模，进而缩减货币供应量。23.下列关于财务公司设立的条件正确的是（ ）。A.申请前一年，母公司注册资本金不得低于10亿元人民币B.申请前一年，并表核算的成员单位资产总额不得低于50亿元人民币C.母公司成立一年以上，并且有集团内部财务管理和资金管理经验D.申请前一年，并表核算的成员单位营业收入总额不得低于40亿元人民币【答案】:B【解析】:根据企业集团财务公司管理办法第七条，申请设立财务公司的企业集团应当具备的条件包括：申请前1年，母公司的注册资本金不低于8亿元人民币；申请前1年，按规定并表核算的成员单位资产总额不低于50亿元人民币，

20、净资产率不低于30%；母公司成立2年以上并且具有企业集团内部财务管理和资金管理经验等。24.某商业银行近期进行了一系列人员调整，下列做法不符合监管要求的是（ ）。A.在不预先通知下属某营业机构负责人的情况下，要求该营业机构会计主管赵某强制休假，并安排另一营业机构会计主管接替B.将负责固定资产购建审批的吴某与固定资产购建的采购人员郑某轮岗C.对下属12家营业机构的委派会计（授权经理）包括任职期限不到1年李某全部予以轮岗D.对已任职超过3年的某基层营业机构负责人周某轮岗，并同时实施离任审计【答案】:B【解析】:不相容职务分离控制要求商业银行应当全面系统地分析、梳理业务流程和管理活动中所涉及的不相容

21、岗位，实施相应的分离措施，形成相互制约的岗位安排。一般应当加以分离的不相容职务有：授权审批与业务执行、业务执行与监督审核、业务执行与相应记录、财务保管与相应记录、授权批准与监督检查等。B项，固定资产购建审批与固定资产购建采购属于不相容岗位，应加以分离。25.按照贷款用途划分，个人贷款主要分为（ ）。A.个人投资贷款B.个人住房贷款C.并购贷款D.个人经营贷款E.个人消费贷款【答案】:B|D|E【解析】:个人贷款是指商业银行向符合条件的自然人发放的用于个人消费、生产经营等用途的本外币贷款。根据个人贷款用途的不同，个人贷款产品可以分为个人住房贷款、个人消费贷款和个人经营类贷款等。26.财务公司的负

22、债业务包括（ ）。A.吸收成员单位存款B.同业负债业务C.办理成员单位产品的买方信贷D.发行金融债券E.财务公司票据承兑业务【答案】:A|B|D【解析】:财务公司的负债业务主要包括：吸收成员单位存款；同业负债业务，主要包括同业拆入和卖出回购；发行金融债券。C项，办理成员单位产品的买方信贷属于财务公司的资产业务；E项，财务公司票据承兑业务属于财务公司的中间业务。27.根据金融合约性质的不同，可将金融市场分为（ ）。A.现货市场和期货市场B.一级市场和二级市场C.场内交易市场和场外交易市场D.货币市场和资本市场【答案】:A【解析】:按金融合约性质的不同，金融市场可分为现货市场和期货市场。现货市场是

23、指现货交易活动及其场所的总和；期货市场是指期货交易及其场所的总和。28.由于金融企业的行业特殊性，金融企业会计同其他行业相比有自身的特殊性，其特殊性主要体现在（ ）。A.核算内容的社会性B.核算方法的独特性C.监督的政策性D.内部控制的严密性E.核算主体的专业性【答案】:A|B|C|D【解析】:金融会计的特殊性体现在：核算内容的社会性，主要是指金融企业和国民经济各部门、各企业和个人之间经济往来的会计核算，具有广泛的社会性；核算方法的独特性；监督的政策性，我国对金融企业是通过分业立法进行管理的；内部控制的严密性，金融企业必须建立健全科学有效且严密的内部控制制度。29.在应急管理工作中，银行业金融

24、机构的信息发布形式可以包括（ ）。A.授权发布B.组织报道C.接受记者采访D.举行新闻发布会E.微信推送【答案】:A|B|C|D|E【解析】:银行业金融机构应注重做好应急新闻舆情工作，建立和完善信息发布机制，及时回应社会关切。信息发布形式应力求多样化，包括授权发布、散发新闻稿、组织报道、接受记者采访、举行新闻发布会等。要了解新媒体、善用新媒体，充分利用微博、微信等新媒体平台，根据事态进展动态，利用发布信息，赢得理解，树立和巩固“负责任的银行”形象，维护公众对银行的信心。30.近年来，我国商业银行面临的流动性风险管理和监管的挑战不断增加，具体表现在（ ）。A.资金来源稳定性下降B.资产流动性降低

25、C.资产负债期限错配加大D.流动性风险隐患增加E.民营银行数量增加【答案】:A|B|C|D【解析】:近年来，随着我国银行业经营环境、业务模式、资金来源的变化，部分商业银行出现资金来源稳定性下降、资产流动性降低、资产负债期限错配加大、流动性风险隐患增加等问题，流动性风险管理和监管面临的挑战不断增加。31.存款保险制度的作用有哪些？（ ）A.保护存款人权益B.增加各存款机构收益C.维护各存款机构信用D.及时防范和化解金融风险，维护金融市场稳定E.增加存款人的收益【答案】:A|C|D【解析】:存款保险制度，是一种金融保障制度，由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构，各存款机构作为投保

26、人按一定存款比例向其缴纳保险费，建立存款保险准备金，当成员机构发生经营危机或面临破产倒闭时，存款保险机构向其提供财务救助或直接向存款人支付部分或全部存款，从而保护存款人利益，维护银行信用，稳定金融秩序。BE两项，存款保险制度与存款机构和存款人的收益无关。32.汽车金融公司可以从事（ ）等业务。A.办理汽车生产商贷款B.提供购车贷款C.代理政策性银行业务D.接受境内公众存款E.同业拆借【答案】:B|E【解析】:除BE两项外，汽车金融公司还可以从事的业务包括：接受境外股东及其所在集团在华全资子公司和境内股东3个月（含）以上定期存款；接受汽车经销商采购车辆贷款保证金和承租人汽车租赁保证金；经批准，发

27、行金融债券；向金融机构借款；提供汽车经销商采购车辆贷款和营运设备贷款，包括展示厅建设贷款和零配件贷款以及维修设备贷款等；提供汽车融资租赁业务（售后回租业务除外）；向金融机构出售或回购汽车贷款应收款和汽车融资租赁应收款业务；办理租赁汽车残值变卖及处理业务；从事与购车融资活动相关的咨询、代理业务；经批准，从事与汽车金融业务相关的金融机构股权投资业务。33.以下几种在进出口业务中所采用的结算方式，涉及到保兑行的是（ ）。A.汇款B.托收C.信用证D.跟单托收【答案】:C【解析】:根据开证行的授权或要求对信用证加具保兑的银行，即为保兑行。保兑信用证下的受益人可获得开证行和保兑行的双重独立付款保证。34

28、.在履行尽职调查环节后，相关部门及人员应该完成（ ）。A.电子档案B.书面报告C.网站公示D.发放通知【答案】:B【解析】:商业银行应落实具体的责任部门和岗位，履行尽职调查并形成书面报告。尽职调查人员应当确保尽职调查报告内容的真实性、完整性和有效性。35.以下不属于市场风险的是（ ）。A.利率风险B.汇率风险C.商品价格风险D.违约风险【答案】:D【解析】:市场风险可以分为利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。36.重大声誉事件是指造成（ ）的事件。A.市场大幅波动B.银行业重大损失C.引发系统性风险D.影

29、响社会经济秩序稳定E.引发政局风险【答案】:A|B|C|D【解析】:声誉事件是指引发商业银行声誉风险的相关行为或事件。重大声誉事件是指造成银行业重大损失、市场大幅波动、引发系统性风险或影响社会经济秩序稳定的声誉事件。37.财务公司流动性比例不得低于（ ）。A.25%B.20%C.10%D.8%【答案】:A【解析】:流动性比例为流动性资产与流动性负债之比。财务公司流动性比例不得低于25%。38.风险因素与风险管理复杂程度的关系是（ ）。A.风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大B.风险管理流程越复杂，则会越有利于减少风险因素C.风险因素考虑得越充分，风险管理就越容易D.风险因素的多少同风险管

30、理的复杂性的相关程度并不大【答案】:A【解析】:风险因素与风险管理复杂程度成正相关关系，风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大。39.风险评估的主要环节有哪些？（ ）A.目标设定B.风险识别C.风险处理D.风险应对E.风险分析【答案】:A|B|D|E【解析】:风险评估主要包括目标设定、风险识别、风险分析和风险应对，是实施内部控制的重要环节。C项，风险处理不属于风险评估的环节。40.银行业消费者一般性投诉处理的基本原则不包括（ ）。A.专业原则B.合规谨慎原则C.客观公正原则D.以人为本原则【答案】:D【解析】:一般性投诉处理的基本原则有：积极主动原则；客观公正原则；专业原则；效率原则；合规

31、谨慎原则。41.下列有关贷款管理的说法正确的是（ ）。A.集团客户授信业务有助于管控集团客户多头授信B.项目贷款对于已建项目不得再融资C.项目融资的各类风险仅按照项目经营期分析即可D.贷款人可以发放无指定用途的个人贷款【答案】:A【解析】:B项，项目贷款包括对在建或已建项目的再融资；C项，商业银行需要明确识别、评估、管理项目建设期和经营期两类风险；D项，商业银行不得发放无指定用途的个人贷款。42.优质流动性资产充足率的计算公式为（ ）A.（合格优质流动性资产/未来30天现金净流出量）100%B.（优质流动性资产/短期现金净流出）100%C.（流动性资产余额/流动性负债余额）100%D.（加权资

32、金来源/加权资金运用）100%【答案】:B【解析】:优质流动性资产充足率监管指标旨在确保商业银行保持充足的、无变现障碍的优质流动性资产，在压力情况下，银行可通过变现这些资产来满足未来30天内的流动性需求。A项为流动性覆盖率计算公式；C项为流动性比例计算公式；D项为流动性匹配率计算公式。43.风险管理类指标用于评价银行业金融机构风险状况及变动趋势，包括（ ）。A.声誉风险指标B.流动性风险指标C.信用风险指标D.操作风险指标E.市场风险指标【答案】:A|B|C|D|E【解析】:风险管理类指标用于评价银行风险状况及变动趋势，包括信用风险指标、操作风险指标、流动性风险指标、市场风险指标、声誉风险指标

33、等。在计算风险管理类指标时，银行应当充分考虑考评对象风险分类、识别和计量的准确性。对于发生案件的考评对象，应当调低绩效考评等级。44.下列属于银行信用风险的有（ ）。A.贷款到期不能偿还利息B.银行员工违背诚信责任C.借款人信用状况或评价下降D.借款人违约E.贷款到期不能偿还本金【答案】:A|C|D|E【解析】:信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。45.降低法定存款准备金率，会使商业银行的（ ）。A.资金周转率下降B.资金周转率提高C.货币创造能力上升D.货币创造能力下降【答案】:C【解析】:

34、降低法定存款准备金率会造成准备金释放，为商业银行提供新增的可用于偿还借入款或进行放款的超额准备，以此扩大信用规模，导致货币供应量增加。因此，降低法定存款准备金率，会使商业银行的货币创造能力上升。46.下列不属于关于加大防范操作性风险工作力度的通知内容的是（ ）。A.加强规章制度建设B.加强职业道德建设C.加强基层主管轮岗和强制性休假制度D.加强对基层行的合规性监督【答案】:B【解析】:除ACD三项外，关于加大防范操作性风险工作力度的通知的内容还包括切实加强稽核建设、坚持相关的行务管理公开制度、加强对可能发生的账外经营的监控等。47.中国金融债券发行的特殊性表现在（ ）。A.发行债券筹集的资金用

35、途常常有特别限制B.发行的金融债券数量大、时间集中、期次少C.发行方式大多采取直接私募或间接私募D.金融债券的发行须经特别审批E.认购者以商业银行为主【答案】:A|B|C|D|E25.以下是深圳证券交易所在债券回购交易中的数量规定，其中与上海证券交易所规定不同的有（ ）。A.债券回购交易的申报单位为张，100元标准券为1张B.最小报价变动为0.01元或其整数倍C.申报数量为10张及其整数倍D.单笔申报最大数量应当不超过10万张E.计价单位为每百元资金到期年收益【答案】:A|B|C|D【解析】:A项，深圳交易所申报单位为张，100元标准券为1张；上海交易所申报单位为手，1000元标准券为1手。B

36、项，深圳交易所申报价格最小变动单位为0.01元或其整数倍；上海交易所申报价格最小变动单位为0.005元或其整数倍。C项，深圳交易所申报数量为10张或其整数倍；上海交易所申报数量为100手或其整数倍。D项，深圳交易所单笔申报最大数量应当不超过10万张；上海交易所单笔申报最大数量应当不超过1万手。E项，两个交易所的计价单位都是每百元资金到期年收益。48.根据巴塞尔协议，流动性覆盖率不得低于（ ）。A.150%B.75%C.100%D.25%【答案】:C【解析】:流动性覆盖率监管指标旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性

37、需求。商业银行流动性覆盖率的最低监管标准为不低于100%。49.债权人委员会对企业实施金融债务重组的，企业应具备的条件包括（ ）。A.企业出现较为严重的财务危机，预计不能偿还到期金融债务B.企业产品有较好的发展前景和市场份额，具有一定的重组价值C.债务企业和债权银行业金融机构有债务重组意愿D.环保、能耗、质量等不达标的企业E.已经半停产的企业【答案】:A|B|C【解析】:债权人委员会对企业实施金融债务重组的，企业一般应当具备以下条件：企业出现较为严重的财务困难或债务危机，预计不能偿还到期金融债务；企业产品或服务有较好的发展前景和市场份额，具有一定的重组价值；企业发展符合国家产业和金融支持政策；

38、债务企业和债权银行业金融机构有债务重组意愿。而对于以下企业，银行业金融机构要坚决压缩、退出相关贷款，实现市场出清：不符合国家产业政策规定的落后产能企业；环保、能耗、质量、安全生产、技术等不达标且整改无望的企业；已经停产半停产、连年亏损、资不抵债、失去清偿能力的“僵尸企业”。50.下列关于金融犯罪的说法中，不正确的是（ ）。A.中华人民共和国刑法对金融犯罪进行了规定B.金融犯罪的犯罪主体只能是自然人C.金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序，客观方面表现为违反金融管理法规D.金融犯罪主要包括破坏金融管理秩序罪和金融诈骗罪两大类【答案】:B【解析】:中华人民共和国刑法对金融犯罪进行了规定。金融犯罪侵犯的

39、客体是金融管理秩序，客观方面表现为违反金融管理法规，犯罪主体可以是自然人，也可以是单位。金融犯罪主观方面只能是故意，有的还要求其有非法占有目的。金融犯罪主要包括破坏金融管理秩序罪和金融诈骗罪两大类。51.以下几项属于借款的基本要素的是（ ）。A.借款主体B.信贷产品C.信贷金额D.贷款利率E.还款方式【答案】:A|B|C|D|E【解析】:贷款的基本要素主要包括借款主体、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利率和费率、还款方式、担保方式和约束条件等。52.以下选项中，可作为商业银行操作风险缓释手段的有（ ）。A.将某些业务外包给具有较高技术和规模的其他机构B.建立完备灾备系统和连续营业方案C.开除

40、涉事条线人员D.暂停开展某类业务E.购买商业保险【答案】:A|B|E【解析】:操作风险缓释手段包括：连续营业方案，商业银行应当建立完备的灾难应急恢复和连续营业方案，涵盖可能遭受的各种意外冲击；商业保险，购买商业保险作为操作风险缓释的有效手段，一直是商业银行管理操作风险的重要工具；业务外包，商业银行可以将某些业务外包给具有较高技能和规模的其他机构来管理，用以转移操作风险。53.监管评级应遵循的原则包括（ ）。A.全面性B.及时性C.系统性D.审慎性E.安全性【答案】:A|B|C|D【解析】:监管评级是一个综合运用非现场监管、现场检查、对监管对象持续关注以及风险评估与预警等信息的过程。有效的日常监管有利于提高监管评级的效率，增强监管评级的准确性。监管评级遵循全面性、及时性、系统性和审慎性原则。54.客户申请固定资产贷款应具备的条件包括（ ）。A.借款人依法经税务机关或主管机关核准登记B.借款用途及还款来源明确、合法C.借款人信用状况良好，无重大不良记录D.借款人应为中国公民E.符合国家有关投资项目资本金制度的规定【答案】:B|C|E【解析】:客户申请固