财务管理制度-酒店_第1页
财务管理制度-酒店_第2页
财务管理制度-酒店_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

1、精品文档就在这里-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-精品 文档-财务管理制度第一章 总则1、为建立现代化企业制度，建立建全财务管理体系，根据企业会计准则制定财务管理制度. 2、本管理制度适用于甘肃盛华管理有限公司；各部门人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度.第二章 会计机构 会计人员的管理1、公司设立财务部作为财务会计机构，财务部的职责；在公司法人的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括：财务人员管理,协助公司领导合理分配使用资金,做好与仓库部门的对账工作，指导仓库保管员建账、对账;建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式，制定成本

2、管理制度与控制制度,做好财务分析工作。2、财务部各岗位人员必须具备相应任职条件和资格持证上岗。 3、财务人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。第三章 流动资产的管理现金管理1、现金出纳会计要认真执行有关现金的管理规定，日常零星开支所需库存现金限额2000元，超额部分应存入银行。2、公司职员因工作需要借用现金，部长1000元以下;副总经理、厨师长借款3000元以下的需填写借款单，经财务主管审核交总经理批准签字后方可借用，超过还款期限即转应收款在当月工资中扣还。3、报销各项费用需整齐粘贴原始发票;附费用报销单,经办人签字；财务部审核签字，总经理批准签字后由出纳支付现金。4、收银台营业款不允许任

3、何人私自借用、挪用资金，核销挂账须由财务部开具吧台核销明细单，由财务主管及吧台经理签字后方可核销。5、公司所有购进货物、小商品、物料等，一律入库,原则200元以上都须取得正规发票，物料采购须有收据，收据须盖财务章或公章，持有原始发票及入库单予以结算.6、公司除正常支付供应商货款，由财务部审核，总经理签字予以支付.其他所有支付款项超过1万元以上的必须由企业法人签字，财务部门审核交总经理签字后予以支付。第四章 财务报表 会计科目 发票管理1、根据会计工作一致性和可比性原则，本公司结账时间为每月25日下午21点为结算时间，会计报表每月30日前报送公司经理及有关部门。2、公司餐饮发票领用逐笔登记面额、本数及发票号，验旧领新；机打发票根据税务局要求开具，验旧领新;装

人人文库> 全部分类> 行业资料 > 信息产业

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论