银行业专业人员职业资格考试（二科合一）2023年精选真题卷

1、银行业专业人员职业资格考试（二科合一）2023年精选真题卷1.下列关于内部控制措施的表述，错误的是（ ）。A.合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执行标准统一的业务流程和管理流程，确保规范运作B.建立相应的授权体系，明确各级机构、部门、岗位、人员办理业务和事项的权限，并实施动态调整C.明确哪些是重要岗位，对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，不相容岗位人员之间可以轮岗D.建立健全内部控制制度体系，对各项业务活动和管理活动制定全面、系统、规范的业务制度和管理制度，并定期进行评估【答案】:C【解析】:内部控制措施是银行根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可

2、承受度之内。C项，在岗位设置上，商业银行的内部控制措施要求明确哪些是重要岗位，并制定相应的内部控制要求；对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，原则上不相容岗位人员之间不得轮岗。2.货币市场交易与资本市场交易相比较，其特点表现在（ ）。A.期限短、流动性强、风险大B.期限长、流动性强、风险小C.期限短、流动性强、风险小D.期限短、流动性弱、风险小【答案】:C【解析】:货币市场是指以短期金融工具为媒介进行的、期限在一年以内（含一年）的短期资金融通市场，主要包括同业拆借市场、回购市场、票据市场、大额可转让定期存单市场等。货币市场的主要特点是：低风险、低收益；期限短、流动性高；交易量大、交易频繁。资本

3、市场是指以长期金融工具为媒介进行的、期限在一年以上的长期资金融通市场，主要包括债券市场和股票市场。资本市场的主要特点是：风险大、收益较高、期限长、流动性差。3.按贷款期限划分，公司信贷可分为（ ）。A.短期贷款B.循环贷款C.中期贷款D.长期贷款E.透支【答案】:A|C|D【解析】:按贷款期限划分，公司信贷可分为：短期贷款，贷款期限在1年以内（含1年）的贷款；中期贷款，贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款；长期贷款，贷款期限在5年（不含5年）以上的贷款。4.下列选项中，不属于银行信用风险的是（ ）。A.借款人的信用评级从AA级降为A级B.债务人因经济危机陷入经营困境C.信贷调

4、查人员在调查过程中接受贿赂协助骗贷D.即期外汇交易中，交易对手未能在第二个交易日按期交割【答案】:C【解析】:商业银行面临的主要风险是信用风险，即借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性。现代意义上的信用风险不仅包括违约风险，而且包括当债务人或交易对手的信用状况和履约能力不足即信用质量下降时，市场上相关资产价格会随之降低的风险。C项属于操作风险中人员因素的内部欺诈。5.下列关于商业银行担保管理的表述，错误的是（ ）。A.商业银行应加强押品集中度管理，采取必要措施，防范因单一押品或单一种类押品占比过高产生的风险B.商业银行应根据押品重要程度和风险状况，定期对押品开展压力测试，原则上

5、每年至少进行一次，并根据测试结果采取应对措施C.商业银行应建立动态监测机制，跟踪押品相关政策及行业、地区环境变化，分析其对押品价值的影响，及时发布预警信息，必要时采取相应措施D.抵质押合同明确约定警戒线或平仓线的押品，商业银行可以不加强押品价格监控【答案】:D【解析】:抵质押合同明确约定警戒线或平仓线的押品，商业银行应加强押品价格监控，触及警戒线时要及时采取防控措施，触及强制平仓条件时应按合同约定平仓。6.自有资金现金流量表以自有资金为计算基础，_作为现金流入，_和_作为现金流出。（ ）A.借款利息；借款；本金的偿还B.资产；借款利息；本金的偿还C.借款；借款利息；本金的偿还D.本金的偿还；借

6、款利息；借款【答案】:C【解析】:自有资金现金流量表以自有资金为计算基础，借款作为现金流入，借款利息和本金的偿还作为现金流出，可用于计算自有资金的内部收益率、净现值等指标。7.借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。此类贷款按贷款五级分类划分属于（ ）。A.关注B.可疑C.次级D.损失【答案】:B【解析】:商业银行应按照贷款风险分类指引，至少将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。其中，可疑类贷款是借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。8.下列关于保证担保的表述，正确的是（ ）。2014年11月真题A.未经保证

7、人同意，对展期后的贷款，保证人可不承担保证责任B.银行对借款合同的修改应取得保证人口头或书面意见C.银行与借款人协商变更借款合同时，可不告知保证人D.事前如有口头或书面约定的，银行对借款有关合同的修改可不通知保证人【答案】:A【解析】:BCD三项，除事前有书面约定外，银行对借款人有关合同方面的修改，都应取得保证人的书面意见，否则保证可能由此落空。9.甲以其不动产为抵押，与乙签订借款合同，后乙将甲抵押的不动产作为标的与丙签订买卖合同，甲得知后对此表示反对。乙丙双方所签订的合同是（ ）。A.有效合同B.无效合同C.可撤销合同D.效力待定合同【答案】:B【解析】:题中乙对该不动产无处分权，乙丙之间的

8、买卖合同在甲追认前处于效力待定状态，效力待定的合同只有经权利人追认之后才产生效力，否则无效。题中，不动产所有人甲得知后对此表示反对，因此乙丙双方所签订的合同在效力上属于无效合同。10.除了一般银行业务具有的信用风险、操作风险、欺诈风险外，信用卡产品的风险主要包括（ ）。A.来自发卡行的风险B.来自持卡人的风险C.来自商户的风险D.来自第三方的风险E.来自收单行的风险【答案】:B|C|D【解析】:信用卡风险，就是指在信用卡业务经营中发卡行、收单行以及持卡人和合作商户等发生经济损失的潜在可能性。信用卡业务的风险管理有其特殊性和复杂性。除了一般银行业务具有的信用风险、操作风险、欺诈风险外，信用卡产品

9、的风险主要包括：来自持卡人的风险；来自商户的风险；来自第三方的风险。11.某公司2013年度销售收入净额为3000万元，年初应收账款余额为150万元，年末应收账款余额为250万元，每年按360天计算，则该公司应收账款周转天数为（ ）天。A.22B.17C.24D.15【答案】:C【解析】:根据公式，应收账款周转次数销售收入/平均应收账款余额，周转天数360/周转次数，可得，该公司的应收账款周转次数3000/（150250）/215（次）；应收账款周转天数360/1524（天）。12.下列关于存货周转率及周转天数的说法，正确的有（ ）。A.存货周转天数增加，一般表明客户存货周转速度加快B.存货周

10、转天数减少，一般表明客户可能耗用量或销量增加C.存货周转率过快，也可说明客户存货缺乏、采购过于频繁、批量太小D.存货周转率通常按年计算E.存货周转率与存货周转天数是倒数关系【答案】:B|C|D【解析】:A项，存货周转天数增加，说明存货周转速度降低，资产利用效率下降；E项，存货周转率销货成本/平均存货余额，存货周转天数计算期天数/存货周转次数存货平均余额计算期天数/销货成本，因而，存货周转率与存货周转天数不是倒数关系。13.抵押人在抵押期间转让或处分抵押物的，商业银行必须要求其提出（ ），并经银行同意后予以办理。A.电话申请B.书面申请C.信用承诺D.口头协议【答案】:B14.贷款合同通常存在不

11、合规、不完备等缺陷问题，属于这一问题的有（ ）。A.对借款人未按照约定用途使用贷款资金约束不力B.未明确约定银行提前收回贷款以及解除合同的条件C.未明确约定罚息的计算方法D.担保方式的约定不明确、不具体E.对借款人基本信息重视程度不够【答案】:A|B|C|D【解析】:E项属于签约过程中的违规操作。15.利率一般有年利率、月利率和日利率三种形式，以月为计息期的，一般按本金的（ ）表示。A.十万分之几B.百分之几C.万分之几D.千分之几【答案】:D【解析】:月利率也称月息率，以月为计息期，一般按本金的千分比表示。此外，年利率也称年息率，以年为计息期，一般按本金的百分比表示；日利率也称日息率，以日为

12、计息期，一般按本金的万分比表示。16.通过强调合同的完备性、承诺的法制化乃至管理的系统化，弥补过去贷款合同不足的是（ ）。A.诚信申贷原则B.贷放分控原则C.全流程管理原则D.协议承诺原则【答案】:D【解析】:整体来看，我国银行业金融机构对贷款合同的管理能力和水平差强人意，由此导致了许多合同纠纷和贷款损失。协议承诺原则通过强调合同的完备性、承诺的法制化乃至管理的系统化，弥补过去贷款合同的不足。17.下列不属于全面风险管理体系的维度的是（ ）。A.企业的目标B.企业的各个层级C.全面风险管理要素D.企业的盈利状况【答案】:D【解析】:对银行业而言，全面风险管理强调将信用风险、市场风险、操作风险、

13、流动性风险等银行承担的所有实质性风险纳入统一的风险管理框架中，涉及从董事会、高级管理层到风险管理部门、业务部门、分支机构等各个层面，包括风险偏好制定、风险管理组织体系构建、风险管理政策制度完善、风险管理流程建设、信息系统和风险管理技术提升、风险管理文化塑造等多方面内容。18.下列表述不属于商业银行操作风险的是（ ）。A.银行借贷人员与贷款企业勾结骗取银行借贷B.商业银行资金交易员超越权限范围进行交易C.商业银行理财产品收益率未达到预期收益，从而对银行声誉产生影响D.由于清算人员过失造成客户证券清算资金未能及时入账【答案】:C【解析】:操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科技系统，

14、以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险。C项属于声誉风险。19.贷款公司对同一借款人的贷款余额不得超过资本净额的_；对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的_。（ ）A.5%；10%B.10%；15%C.15%；20%D.20%；25%【答案】:B【解析】:贷款公司发放贷款应当坚持小额、分散的原则，提高贷款覆盖面，防止贷款过度集中。贷款公司对同一借款人的贷款余额不得超过资本净额的10%；对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的15%。20.银行对项目进行产品技术方案分析不包括分析产品的（

15、）。A.技术性能B.价格C.质量D.规格【答案】:B【解析】:产品技术方案分析，就是分析项目产品的规格、品种、技术性能以及产品的质量。技术分析中对产品方案的分析和评估必须在了解国内外现状的基础上进行。21.（ ）是商业银行面临的最主要的风险。A.市场风险B.操作风险C.信用风险D.法律风险【答案】:C【解析】:商业银行面临的主要风险是信用风险，即借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性。这些风险不仅存在于银行的贷款业务中，也存在于其他表内和表外业务中，如担保、承兑和证券投资等。22.根据人民币利率管理规定，下列关于利率的说法，正确的有（ ）。A.中长期贷款利率实行一年一定B.贷款

16、展期，按合同规定的利率计息C.短期贷款合同期内，遇利率调整不分段计息D.逾期贷款从逾期或挤占挪用之日起，按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止E.借款人在借款合同到期日之前归还借款时，银行不得再按原贷款合同向借款人收取利息【答案】:A|C|D【解析】:B项，贷款展期，期限累计计算，累计期限达到新的利率档次时，自展期之日起，按展期日挂牌的累计期限同档次利率计息；达不到新的期限档次时，按展期日的原档次利率计息。E项，借款人在借款合同到期日之前归还借款时，银行有权按原贷款合同向借款人收取利息。23.商业银行对抵债资产的账实核对时间至少应为（ ）一次。A.每月B.每半年C.每旬D.每季度【答案】:D【解

17、析】:商业银行对抵债资产进行保管时，每个季度应至少组织一次对抵债资产的账实核对，并做好核对记录。核对应做到账簿一致和账实相符，若有不符的，应查明原因，及时报告并据实处理。24.下列属于流动资金贷款贷前调查报告内容的是（ ）。A.结算方式B.项目效益情况C.项目风险分析D.项目建设必要性【答案】:A【解析】:流动资金贷款贷前调查报告除需满足贷前调查报告内容一般要求外，还需包括借款人流动资金需求分析与测算的内容：主要包括分析借款人经营规模及运作模式、季节性、技术性及结算方式等因素对借款人流动资金需求量的影响。BCD三项属于固定资产贷款贷前调查报告的内容。25.现金流量中的现金不包括（ ）。A.活期

18、存款B.长期证券投资C.三个月以内的证券投资D.库存现金【答案】:B【解析】:现金流量中的现金被广义化，既包括现金，又包括现金等价物。现金流量中的现金包括两部分：现金，即企业库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，即企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。26.中华人民共和国票据法中所指的票据不包括（ ）。A.发票B.汇票C.支票D.本票【答案】:A【解析】:票据，是指出票人依法签发，由自己无条件支付或委托他人无条件支付一定金额的有价证券。按照票据法的规定，票据包括汇票、本票、支票。27.甲企业某产品年生产能力200万吨，每吨售价515元，年固定成本

19、为20万元，单位产品可变成本为2元，每吨销售税金为1元。那么，该企业盈亏平衡点销售收入为（ ）万元。A.30B.20C.10D.50【答案】:B【解析】:根据题意，企业盈亏平衡点销售收入产品单价年固定成本/（产品单价单位产品可变成本单位产品销售税金）515200000/（51521）200000（元）。28.营运资本是借款人偿债资金保证的绝对量，其计算公式为（ ）。A.营运资本长期资产长期负债B.营运资本流动资产流动负债C.营运资本所有者权益D.营运资本流动资产流动负债【答案】:D【解析】:营运资本是流动资产与流动负债之差，即：营运资本流动资产流动负债。由上述公式可见，营运资本可以为正值也可以

20、为负值。正值时说明该借款人是用长期资金（所有者权益、非流动负债）支持部分流动资产，负值时说明该借款人是用流动负债支持部分非流动资产。29.银行判断公司长期销售收入增长是否会产生借款需求的方法有（ ）。2009年6月真题A.判断其持续销售增长率是否足够高B.判断利润增长率C.判断成本节约率D.判断其资产效率是否相对稳定，且销售收入是否保持稳定、快速增长，且经营现金流是否不足以满足营运资本投资和资本支出增长E.判断其短期内的持续销售增长率是否有变化【答案】:A|D【解析】:银行判断公司长期销售收入增长是否产生借款需求的方法一般有以下几种：快速简单的方法是判断持续的销售增长率是否足够高；更为准确的方

21、法是确定是否存在以下三种情况：销售收入保持稳定、快速的增长；经营现金流不足以满足营运资本投资和资本支出的增长；资产效率相对稳定，表明资产增长是由销售收入增加而不是效率的下降引起的。30.抵债资产进行处置的方式包括（ ）。A.协议处置B.委托销售C.招标处置D.打包出售E.公开拍卖【答案】:A|B|C|D|E【解析】:抵债资产原则上应采用公开拍卖方式进行处置。不适于拍卖的，可根据资产的实际情况，采用协议处置、招标处置、打包出售、委托销售等方式变现。采用拍卖方式以外的其他处置方式时，应在选择中介机构和抵债资产买受人的过程中充分引入竞争机制，避免暗箱操作。31.以非法占有为目的，诈骗银行或者其他金融

22、机构的贷款，数额较大的，涉嫌构成“贷款诈骗罪”的情形有（ ）。A.使用虚假的产权证明作担保或者超出抵押物价值重复担保的B.以其他方法诈骗贷款的C.编造引进资金、项目等虚假理由的D.使用虚假的证明文件的E.使用虚假的经济合同的【答案】:A|B|C|D|E32.在固定资产贷款发放过程中，商业银行应按照完成工程量的多少进行付款，这符合银行贷款发放的（ ）原则的要求。A.资本金足额B.适宜相容C.计划、比例放款D.进度放款【答案】:D【解析】:贷款发放的进度放款原则是指在固定资产贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款。如果是分次发放或发放手续较复杂，银行应在计划提款日前与借款人取得联系。3

23、3.贷前调查的内容有（ ）。A.贷款合规性调查B.贷款效益性调查C.贷款风险性调查D.贷款安全性调查E.贷款盈利性调查【答案】:A|B|D【解析】:贷前调查的内容有：贷款合规性调查，贷款的合规性是指银行业务人员对借款人和担保人的资格合乎法律和监管要求的行为进行调查、认定；贷款安全性调查，贷款的安全性是指银行应当尽量避免各种不确定因素对其资产和贷款等方面的影响，保证银行稳健经营和发展；贷款效益性调查，贷款的效益性是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力。34.下列关于集资诈骗罪的说法错误的是（ ）。A.其客体是社会公众的财产与国家的金融秩序B.集资诈骗行为名为集资、实为诈骗C.客

24、观方面表现为行为人不是以存款的名义而是以其他形式吸收公众资金，承诺还本付息，来达到吸收公众存款的目的D.主体包括自然人和单位【答案】:C【解析】:集资诈骗罪的客观方面表现为非法集资的行为，即公司、企业、个人或其他组织未经合法批准，向社会公众或者集体募集资金的行为。C项是非法吸收公众存款罪客观方面的表现之一。35.如果一个公司的固定资产使用率_，一般就意味着投资和借款需求很快将会上升，具体由_决定。（ ）A.小于20%或30%；行业技术变化比率B.小于20%或30%；资本的周转周期C.大于60%或70%；资本的周转周期D.大于60%或70%；行业技术变化比率【答案】:D【解析】:固定资产使用率对

25、理解公司资本支出的管理计划是非常有意义的。如果一个公司的固定资产使用率大于60%或70%，这就意味着投资和借款需求很快将会上升，具体由行业技术变化比率决定。36.下列关于工艺技术方案评估的说法，错误的是（ ）。A.目的是分析工艺的先进性B.要熟悉项目产品国内外现行工业化生产的工艺技术特点及优缺点C.要对所收集到资料和数据的完整性、可靠性、准确性进行研究D.要了解国内外同类项目技术与装备的发展趋势【答案】:A【解析】:对项目工艺技术方案进行分析评估的目的是分析产品生产全过程技术方法的可行性，并通过不同工艺方案的比较，分析其技术方案是否是综合效果最佳的工艺技术方案。37.信贷授权应遵循的基本原则包

26、括（ ）。A.权责一致原则B.授权适度原则C.公平公开原则D.差别授权原则E.动态调整原则【答案】:A|B|D|E【解析】:信贷授权是指银行金融机构对其所属业务职能部分、分支机构和关键业务岗位开展信贷业务权限的具体规定。其应遵循的基本原则有：授权适度原则；差别授权原则；动态调整原则；权责一致原则。38.关于客户变更提款计划承担费的收取，说法正确的是（ ）。A.银行可按国际惯例，在借款合同中规定改变提款计划需收取承担费的事宜B.当借款人变更提款计划时，银行可向全部贷款收取承担费C.借款人在提款有效期内如全部未提款，银行不能收取承担费D.客户应提未提的贷款在提款期终了时可累积到下一期提取【答案】:

27、A【解析】:根据国际惯例，在借款合同中规定，变更提款应收取承担费，那么当借款人变更提款计划时，公司业务部门应根据合同办理，可按改变的提款计划部分的贷款金额收取承担费。借款人在提款有效期内如部分或全额未提款，应提未提部分的贷款可根据借款合同的规定收取承担费。在提款期终了时自动注销。39.下列不属于我国金融监管当局鼓励采取银团贷款方式的是（ ）。A.单一企业的融资总额超过贷款行资本净额的10%B.借款人以竞争性谈判选择银行业金融机构进行项目融资的C.大型集团客户和大型项目的融资以及各种大额流动资金的融资D.单一集团客户授信总额超过贷款行资本净额的5%【答案】:D【解析】:根据银团贷款业务指引（修订

28、）第十五条，有下列情形之一的大额贷款，鼓励采取银团贷款方式：大型集团客户、大型项目融资和大额流动资金融资；单一企业或单一项目融资总额超过贷款行资本净额10%的；单一集团客户授信总额超过贷款行资本净额15%的；借款人以竞争性谈判选择银行业金融机构进行项目融资的。各地银行业协会可以根据以上原则，结合本地区实际情况，组织辖内会员银行共同确定银团贷款额度的具体下限。40.下列贷款审查内容中，属于非财务因素审查的有（ ）。A.借款人的产品定价B.借款人的行业地位C.借款人的企业性质D.借款人的发展沿革E.借款人的公司治理【答案】:A|B|C|D|E【解析】:财务因素审查主要审查借款人基本会计政策的合理性

29、，财务报告的完整性、真实性和合理性及审计结论；非财务因素审查主要包括借款人的企业性质、发展沿革、组织架构及公司治理、经营环境、所处的行业市场分析、行业地位分析、产品定价分析、生产及其技术分析、客户核心竞争能力分析等。41.在通过供、产、销三个方面分析客户的经营状况时，下列哪一个指标不被考虑在内？（ ）2016年11月真题A.货品质量、价格和付款条件B.经营业绩指标C.技术水平、设备状况和环保情况D.目标客户和收款条件【答案】:B【解析】:供应阶段分析的指标有：货品质量；货品价格；供货稳定性；进货渠道；付款条件。生产阶段分析的指标有：技术水平；设备状况；环保情况。销售阶段分析的指标有：目标客户；

30、销售渠道；收款条件。B项，经营业绩指标属于产品竞争力和经营业绩分析。42.商业银行资本管理的范畴一般包括（ ）三个方面。A.监管资本管理B.资产组合管理C.经济资本管理D.资产负债总量计划E.账面资本管理【答案】:A|C|E【解析】:商业银行资本管理的范畴一般包括监管资本管理、经济资本管理和账面资本管理三个方面。B项，资产负债组合管理包括资产组合管理、负债组合管理和资产负债匹配管理三个部分；D项，资产负债计划是资产负债管理的重要手段，主要包括资产负债总量计划和结构计划。43.对风险管理水平高、资产结构合理的商业银行而言，采用（ ）能够适度降低风险加权资产、节约资本。A.权重法B.蒙特卡洛模拟法

31、C.资本计量的高级方法D.标准法【答案】:C【解析】:与权重法相比，资本计量的高级方法（如信用风险内部评级法）能更加敏感、准确地反映风险，对风险管理水平高、资产结构合理的商业银行而言，采用资本计量的高级方法后能够适度降低风险加权资产、节约资本。44.企业外购一项固定资产，购买价格100万元，支付的运输费5万元，保险费3万元，发生的安装成本2万元，并缴纳税金5万元。则该固定资产的入账原值为（ ）。2010年5月真题A.115万元B.110万元C.108万元D.100万元【答案】:A【解析】:购入的固定资产原值按照购买价加上支付的运输费、保险费、包装费、安装成本和缴纳的税金确定，则该固定资产的入账

32、原值1005325115（万元）。45.信贷档案管理的具体要求有（ ）。A.定期检查B.专人负责C.集中统一管理D.按时交接E.分段管理【答案】:A|B|C|D|E【解析】:信贷档案管理的具体要求包括：信贷档案实行集中统一管理原则；信贷档案采取分段管理、专人负责、按时交接、定期检查的管理模式。46.分析企业资产结构是否合理，通常是与（ ）的比率进行比较。A.同收入规模企业B.同行业的企业C.同负债规模企业D.同资产规模企业【答案】:B【解析】:由于借款人行业和资产转换周期的长短不同，所以其资产结构也不同。因此，在分析资产负债表时，一定要注意借款人的资产结构是否合理，是否与同行业的比例大致相同。

33、47.资金管理的核心是建设（ ）。A.内部资金转移定价机制和全额资金管理体制B.外部产品定价机制和份额资金管理体制C.内部资金转移定价机制和份额资金管理体制D.外部产品定价机制和全额资金管理体制【答案】:A【解析】:资金管理的核心是建设内部资金转移定价机制和全额资金管理体制，建成以总行为中心，自下而上集中资金和自上而下配置资金的收支两条线、全额计价、集中调控、实时监测和控制全行资金流的现代商业银行司库体系。48.贷放分控中的“贷”，是指信贷业务流程中贷款调查、贷款审查和贷款审批等环节，尤其是指（ ）环节，以区别贷款发放与支付环节。A.贷款发放B.贷款审查C.贷款审批D.贷款调查【答案】:C【解

34、析】:贷放分控中的“贷”，是指信贷业务流程中贷款调查、贷款审查和贷款审批等环节，尤其是指贷款审批环节，以区别贷款发放及支付环节。“放”是指放款，特指贷款审批通过后，由银行通过审核，将符合放款条件的贷款发放或支付出去的业务环节。49.商业银行及其分支机构自取得营业执照之日起无正当理由超过_个月未开业的，或者开业后自行停业连续_个月以上的，由国务院银行业监督管理机构吊销其经营许可证，并予以公告。（ ）A.3；3B.3；6C.6；3D.6；6【答案】:D【解析】:经批准设立的商业银行及其分支机构，由国务院银行业监督管理机构予以公告。商业银行及其分支机构自取得营业执照之日起无正当理由超过六个月未开业的

35、，或者开业后自行停业连续六个月以上的，由国务院银行业监督管理机构吊销其经营许可证，并予以公告。50.下列属于商业银行操作风险表现形式的有（ ）。A.外部欺诈B.就业制度和工作场所安全性有问题C.信息科技系统事件D.执行、交割和流程管理事件E.内部欺诈【答案】:A|B|C|D|E【解析】:操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。根据引发操作风险的事件类型，可以分为七种表现形式：内部欺诈事件；外部欺诈事件；就业制度和工作场所安全事件；客户、产品和业务活动事件；实物资产的损坏事件；信息科技系统事件；执行、交割和流程管理事件。51.极端损失具有“偶发性”

36、的特征，银行应付极端损失的方法有（ ）。A.定期针对资产进行压力测试B.评估极端损失的影响C.通过交易进行分摊D.提取极端损失准备金E.购买保险【答案】:A|B|E【解析】:对极端损失，银行需要定期针对资产进行压力测试，评估极端损失的影响，建立相应的预警机制。此外，通过购买保险，银行也可以对极端事件可能造成的损失进行分担或转移。CD两项，由于极端损失的“偶发性”特征，银行不可能也不需要为极端损失准备巨额的资本，或在具体交易中分摊巨额的成本。52.申请固定资产贷款的客户应向银行提供（ ）等。A.借款人近三年和最近一期的财务报表B.按照国家规定提供项目可行性研究报告及有关部门对可行性研究报告的批复

37、C.符合国家有关投资项目资本金制度规定的证明文件D.原辅材料采购合同E.其他配套条件落实的证明文件【答案】:A|B|C|E【解析】:D项为申请流动资金贷款需提交的材料。53.在抵押期间，（ ）有权收取抵押物所生的天然孳息与法定孳息。A.抵押人B.抵押权人C.担保人D.借款人【答案】:A【解析】:抵押期间，不论抵押物所产生的是天然孳息还是法定孳息，均由抵押人收取，抵押权人无权收取。只有在债务履行期间届满，债务人不履行债务致使抵押物被法院依法扣押的情况下，自扣押之日起，抵押权人才有权收取孳息。54.商业银行在项目评估中，对项目设备选择是否合理进行的评估属于（ ）。A.项目技术评估B.银行效益评估C

38、.项目建设配套条件评估D.项目财务评估【答案】:A【解析】:项目技术评估包括：项目所采用的技术是否先进、适用、合理、协调，是否与项目其他条件相配套；项目设备选择是否合理；所采用的设备能否与生产工艺、资源条件及项目单位的工人技术水平和管理者的管理水平相协调；引进设备的必要性，引进设备后对国外配件、维修材料、辅料的依赖程度和解决途径；引进设备与国内设备能否相协调。55.如果企业速动比率很小，下列结论正确的是（ ）。A.企业短期偿债能力较弱B.企业流动资产占用过多C.企业流动比率很小D.企业资产流动性很强【答案】:A【解析】:速动比率是借款人速动资产与流动负债的比率。一般认为速动比率为1较为合适。如果速动比率低，说明借款人的短期偿债能力存在问题；速动比率过高