丹东关于成立磷矿石公司可行性报告

1、泓域咨询/丹东关于成立磷矿石公司可行性报告丹东关于成立磷矿石公司可行性报告xx有限公司目录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc108491955 第一章 筹建公司基本信息 PAGEREF _Toc108491955 h 8 HYPERLINK l _Toc108491956 一、 公司名称 PAGEREF _Toc108491956 h 8 HYPERLINK l _Toc108491957 二、 注册资本 PAGEREF _Toc108491957 h 8 HYPERLINK l _Toc108491958 三、 注册地址 PAGEREF _Toc1084919

2、58 h 8 HYPERLINK l _Toc108491959 四、 主要经营范围 PAGEREF _Toc108491959 h 8 HYPERLINK l _Toc108491960 五、 主要股东 PAGEREF _Toc108491960 h 8 HYPERLINK l _Toc108491961 公司合并资产负债表主要数据 PAGEREF _Toc108491961 h 9 HYPERLINK l _Toc108491962 公司合并利润表主要数据 PAGEREF _Toc108491962 h 9 HYPERLINK l _Toc108491963 公司合并资产负债表主要数据 P

3、AGEREF _Toc108491963 h 11 HYPERLINK l _Toc108491964 公司合并利润表主要数据 PAGEREF _Toc108491964 h 11 HYPERLINK l _Toc108491965 六、 项目概况 PAGEREF _Toc108491965 h 11 HYPERLINK l _Toc108491966 第二章 项目背景及必要性 PAGEREF _Toc108491966 h 15 HYPERLINK l _Toc108491967 一、 基本消费格局 PAGEREF _Toc108491967 h 15 HYPERLINK l _Toc108

4、491968 二、 2020年以来粮食价格上行，驱动化肥需求量增加 PAGEREF _Toc108491968 h 16 HYPERLINK l _Toc108491969 三、 进一步扩大开放 PAGEREF _Toc108491969 h 16 HYPERLINK l _Toc108491970 第三章 公司组建方案 PAGEREF _Toc108491970 h 18 HYPERLINK l _Toc108491971 一、 公司经营宗旨 PAGEREF _Toc108491971 h 18 HYPERLINK l _Toc108491972 二、 公司的目标、主要职责 PAGEREF

5、_Toc108491972 h 18 HYPERLINK l _Toc108491973 三、 公司组建方式 PAGEREF _Toc108491973 h 19 HYPERLINK l _Toc108491974 四、 公司管理体制 PAGEREF _Toc108491974 h 19 HYPERLINK l _Toc108491975 五、 部门职责及权限 PAGEREF _Toc108491975 h 20 HYPERLINK l _Toc108491976 六、 核心人员介绍 PAGEREF _Toc108491976 h 24 HYPERLINK l _Toc108491977 七、

6、 财务会计制度 PAGEREF _Toc108491977 h 26 HYPERLINK l _Toc108491978 第四章 行业、市场分析 PAGEREF _Toc108491978 h 31 HYPERLINK l _Toc108491979 一、 海外各国磷矿石情况 PAGEREF _Toc108491979 h 31 HYPERLINK l _Toc108491980 二、 我国磷矿石基本情况 PAGEREF _Toc108491980 h 37 HYPERLINK l _Toc108491981 三、 磷酸铁锂：借新能源东风快速发展 PAGEREF _Toc108491981 h

7、 39 HYPERLINK l _Toc108491982 第五章 发展规划 PAGEREF _Toc108491982 h 41 HYPERLINK l _Toc108491983 一、 公司发展规划 PAGEREF _Toc108491983 h 41 HYPERLINK l _Toc108491984 二、 保障措施 PAGEREF _Toc108491984 h 45 HYPERLINK l _Toc108491985 第六章 法人治理 PAGEREF _Toc108491985 h 48 HYPERLINK l _Toc108491986 一、 股东权利及义务 PAGEREF _To

8、c108491986 h 48 HYPERLINK l _Toc108491987 二、 董事 PAGEREF _Toc108491987 h 51 HYPERLINK l _Toc108491988 三、 高级管理人员 PAGEREF _Toc108491988 h 57 HYPERLINK l _Toc108491989 四、 监事 PAGEREF _Toc108491989 h 59 HYPERLINK l _Toc108491990 第七章 环保方案分析 PAGEREF _Toc108491990 h 61 HYPERLINK l _Toc108491991 一、 编制依据 PAGER

9、EF _Toc108491991 h 61 HYPERLINK l _Toc108491992 二、 环境影响合理性分析 PAGEREF _Toc108491992 h 62 HYPERLINK l _Toc108491993 三、 建设期大气环境影响分析 PAGEREF _Toc108491993 h 62 HYPERLINK l _Toc108491994 四、 建设期水环境影响分析 PAGEREF _Toc108491994 h 66 HYPERLINK l _Toc108491995 五、 建设期固体废弃物环境影响分析 PAGEREF _Toc108491995 h 66 HYPERL

10、INK l _Toc108491996 六、 建设期声环境影响分析 PAGEREF _Toc108491996 h 66 HYPERLINK l _Toc108491997 七、 环境管理分析 PAGEREF _Toc108491997 h 67 HYPERLINK l _Toc108491998 八、 结论及建议 PAGEREF _Toc108491998 h 70 HYPERLINK l _Toc108491999 第八章 风险分析 PAGEREF _Toc108491999 h 72 HYPERLINK l _Toc108492000 一、 项目风险分析 PAGEREF _Toc1084

11、92000 h 72 HYPERLINK l _Toc108492001 二、 公司竞争劣势 PAGEREF _Toc108492001 h 77 HYPERLINK l _Toc108492002 第九章 选址方案分析 PAGEREF _Toc108492002 h 78 HYPERLINK l _Toc108492003 一、 项目选址原则 PAGEREF _Toc108492003 h 78 HYPERLINK l _Toc108492004 二、 建设区基本情况 PAGEREF _Toc108492004 h 78 HYPERLINK l _Toc108492005 三、 全力以赴稳投

12、资 PAGEREF _Toc108492005 h 80 HYPERLINK l _Toc108492006 四、 项目选址综合评价 PAGEREF _Toc108492006 h 81 HYPERLINK l _Toc108492007 第十章 经济效益及财务分析 PAGEREF _Toc108492007 h 82 HYPERLINK l _Toc108492008 一、 经济评价财务测算 PAGEREF _Toc108492008 h 82 HYPERLINK l _Toc108492009 营业收入、税金及附加和增值税估算表 PAGEREF _Toc108492009 h 82 HYP

13、ERLINK l _Toc108492010 综合总成本费用估算表 PAGEREF _Toc108492010 h 83 HYPERLINK l _Toc108492011 固定资产折旧费估算表 PAGEREF _Toc108492011 h 84 HYPERLINK l _Toc108492012 无形资产和其他资产摊销估算表 PAGEREF _Toc108492012 h 85 HYPERLINK l _Toc108492013 利润及利润分配表 PAGEREF _Toc108492013 h 87 HYPERLINK l _Toc108492014 二、 项目盈利能力分析 PAGEREF

14、 _Toc108492014 h 87 HYPERLINK l _Toc108492015 项目投资现金流量表 PAGEREF _Toc108492015 h 89 HYPERLINK l _Toc108492016 三、 偿债能力分析 PAGEREF _Toc108492016 h 90 HYPERLINK l _Toc108492017 借款还本付息计划表 PAGEREF _Toc108492017 h 91 HYPERLINK l _Toc108492018 第十一章 投资估算及资金筹措 PAGEREF _Toc108492018 h 93 HYPERLINK l _Toc1084920

15、19 一、 投资估算的依据和说明 PAGEREF _Toc108492019 h 93 HYPERLINK l _Toc108492020 二、 建设投资估算 PAGEREF _Toc108492020 h 94 HYPERLINK l _Toc108492021 建设投资估算表 PAGEREF _Toc108492021 h 96 HYPERLINK l _Toc108492022 三、 建设期利息 PAGEREF _Toc108492022 h 96 HYPERLINK l _Toc108492023 建设期利息估算表 PAGEREF _Toc108492023 h 96 HYPERLIN

16、K l _Toc108492024 四、 流动资金 PAGEREF _Toc108492024 h 98 HYPERLINK l _Toc108492025 流动资金估算表 PAGEREF _Toc108492025 h 98 HYPERLINK l _Toc108492026 五、 总投资 PAGEREF _Toc108492026 h 99 HYPERLINK l _Toc108492027 总投资及构成一览表 PAGEREF _Toc108492027 h 99 HYPERLINK l _Toc108492028 六、 资金筹措与投资计划 PAGEREF _Toc108492028 h

17、100 HYPERLINK l _Toc108492029 项目投资计划与资金筹措一览表 PAGEREF _Toc108492029 h 101 HYPERLINK l _Toc108492030 第十二章 项目实施进度计划 PAGEREF _Toc108492030 h 102 HYPERLINK l _Toc108492031 一、 项目进度安排 PAGEREF _Toc108492031 h 102 HYPERLINK l _Toc108492032 项目实施进度计划一览表 PAGEREF _Toc108492032 h 102 HYPERLINK l _Toc108492033 二、

18、项目实施保障措施 PAGEREF _Toc108492033 h 103 HYPERLINK l _Toc108492034 第十三章 项目综合评价说明 PAGEREF _Toc108492034 h 104 HYPERLINK l _Toc108492035 第十四章 附表附件 PAGEREF _Toc108492035 h 106 HYPERLINK l _Toc108492036 主要经济指标一览表 PAGEREF _Toc108492036 h 106 HYPERLINK l _Toc108492037 建设投资估算表 PAGEREF _Toc108492037 h 107 HYPER

19、LINK l _Toc108492038 建设期利息估算表 PAGEREF _Toc108492038 h 108 HYPERLINK l _Toc108492039 固定资产投资估算表 PAGEREF _Toc108492039 h 109 HYPERLINK l _Toc108492040 流动资金估算表 PAGEREF _Toc108492040 h 110 HYPERLINK l _Toc108492041 总投资及构成一览表 PAGEREF _Toc108492041 h 111 HYPERLINK l _Toc108492042 项目投资计划与资金筹措一览表 PAGEREF _To

20、c108492042 h 112 HYPERLINK l _Toc108492043 营业收入、税金及附加和增值税估算表 PAGEREF _Toc108492043 h 113 HYPERLINK l _Toc108492044 综合总成本费用估算表 PAGEREF _Toc108492044 h 113 HYPERLINK l _Toc108492045 固定资产折旧费估算表 PAGEREF _Toc108492045 h 114 HYPERLINK l _Toc108492046 无形资产和其他资产摊销估算表 PAGEREF _Toc108492046 h 115 HYPERLINK l

21、_Toc108492047 利润及利润分配表 PAGEREF _Toc108492047 h 116 HYPERLINK l _Toc108492048 项目投资现金流量表 PAGEREF _Toc108492048 h 117 HYPERLINK l _Toc108492049 借款还本付息计划表 PAGEREF _Toc108492049 h 118 HYPERLINK l _Toc108492050 建筑工程投资一览表 PAGEREF _Toc108492050 h 119 HYPERLINK l _Toc108492051 项目实施进度计划一览表 PAGEREF _Toc1084920

22、51 h 120 HYPERLINK l _Toc108492052 主要设备购置一览表 PAGEREF _Toc108492052 h 121 HYPERLINK l _Toc108492053 能耗分析一览表 PAGEREF _Toc108492053 h 121报告说明xx有限公司主要由xx集团有限公司和xxx投资管理公司共同出资成立。其中：xx集团有限公司出资609.00万元，占xx有限公司70%股份；xxx投资管理公司出资261万元，占xx有限公司30%股份。根据谨慎财务估算，项目总投资14964.06万元，其中：建设投资11827.64万元，占项目总投资的79.04%；建设期利息3

23、02.52万元，占项目总投资的2.02%；流动资金2833.90万元，占项目总投资的18.94%。项目正常运营每年营业收入27000.00万元，综合总成本费用21093.03万元，净利润4322.44万元，财务内部收益率22.39%，财务净现值7101.51万元，全部投资回收期5.78年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。我国磷矿石主要为内销自用，出口从2008年开始锐减。2008年之前，我国磷矿石三分之一年产量用于出口，2008年之后，除了2010年出口量小幅上升以外，出口量占产量的比重降到10个点以下，最低时下降到1.5个点，2017年以来出口占产量比重维持

24、在3-4个点。出口下降主要由于我国从2005年改变了磷矿石的关税政策，为了保护磷资源2004年取消13%的出口退税政策，2009年实行出口配额管理，2010年对磷矿石出口加征35%关税，后于2019年取消。我国自2019年起暂停对磷矿石实施出口配额管理，此前曾设定80万150万吨/年不等的出口配额，磷矿石生产企业和贸易公司按照往年出口实绩可获得一定数量的出口配额。但随着我国环境保护政策趋严，同时为保护资源，磷矿石主产地也相应出台了磷矿石出口管控政策，磷矿石出口配额使用率并不高。本期项目是基于公开的产业信息、市场分析、技术方案等信息，并依托行业分析模型而进行的模板化设计，其数据参数符合行业基本情

25、况。本报告仅作为投资参考或作为学习参考模板用途。筹建公司基本信息公司名称xx有限公司（以工商登记信息为准）注册资本870万元注册地址丹东xxx主要经营范围经营范围：从事磷矿石相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）主要股东xx有限公司主要由xx集团有限公司和xxx投资管理公司发起成立。（一）xx集团有限公司基本情况1、公司简介面对宏观经济增速放缓、结构调整的新常态，公司在企业法人治理机构、企业文化、质量管理体系等方面着力探索，提升企业综合实力，配合产业供给侧结构改革。同时，

26、公司注重履行社会责任所带来的发展机遇，积极践行“责任、人本、和谐、感恩”的核心价值观。多年来，公司一直坚持坚持以诚信经营来赢得信任。公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额4770.493816.393577.87负债总额2090.471672.381567.85股东权益合计2680.022144.022010.01公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度20

27、18年度营业收入20321.7516257.4015241.31营业利润4741.043792.833555.78利润总额4364.383491.503273.28净利润3273.282553.162356.76归属于母公司所有者的净利润3273.282553.162356.76（二）xxx投资管理公司基本情况1、公司简介公司自成立以来，坚持“品牌化、规模化、专业化”的发展道路。以人为本，强调服务，一直秉承“追求客户最大满意度”的原则。多年来公司坚持不懈推进战略转型和管理变革，实现了企业持续、健康、快速发展。未来我司将继续以“客户第一，质量第一，信誉第一”为原则，在产品质量上精益求精，追求完美

28、，对客户以诚相待，互动双赢。公司满怀信心，发扬“正直、诚信、务实、创新”的企业精神和“追求卓越，回报社会” 的企业宗旨，以优良的产品服务、可靠的质量、一流的服务为客户提供更多更好的优质产品及服务。2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额4770.493816.393577.87负债总额2090.471672.381567.85股东权益合计2680.022144.022010.01公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入20321.7516257.4015241.31营业利润4741.043792.833

29、555.78利润总额4364.383491.503273.28净利润3273.282553.162356.76归属于母公司所有者的净利润3273.282553.162356.76项目概况（一）投资路径xx有限公司主要从事关于成立磷矿石公司的投资建设与运营管理。（二）项目提出的理由根据USGS预测数据，2021年，我国磷矿石产量8500万吨，占全球的39.06%，位居全球第一；储量32亿吨，占全球的4.5%，位居全球第二；储采比为38，低于全球平均值323，在全球23个主要磷矿石生产国中位居第十七。我国磷矿石的储采比低于全球平均值，磷矿资源保护压力较大。我国磷矿被过度开发情况严重，相比全球平均值

30、差距较大。磷矿是一种重要的不可再生资源，现已被我国自然资源部列入24种国家战略性矿产目录之一。以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，统筹发展和安全，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，继续做好“六稳”工作、落实“六保”任务，力争主要经济指标增速高于全省平均水平，实现“十四五”良好开局。（三）项目选址项目选址位于xx，占地面积约39.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。（四）生产规模项目建成后，形成年产xxx吨磷矿石的生产能力。（五）建设规

31、模项目建筑面积41182.09，其中：生产工程27852.14，仓储工程4715.10，行政办公及生活服务设施5108.75，公共工程3506.10。（六）项目投资根据谨慎财务估算，项目总投资14964.06万元，其中：建设投资11827.64万元，占项目总投资的79.04%；建设期利息302.52万元，占项目总投资的2.02%；流动资金2833.90万元，占项目总投资的18.94%。（七）经济效益（正常经营年份）1、营业收入（SP）：27000.00万元。2、综合总成本费用（TC）：21093.03万元。3、净利润（NP）：4322.44万元。4、全部投资回收期（Pt）：5.78年。5、财务

32、内部收益率：22.39%。6、财务净现值：7101.51万元。（八）项目进度规划项目建设期限规划24个月。（九）项目综合评价项目建设符合国家产业政策，具有前瞻性；项目产品技术及工艺成熟，达到大批量生产的条件，且项目产品性能优越，是推广型产品；项目产品采用了目前国内最先进的工艺技术方案；项目设施对环境的影响经评价分析是可行的；根据项目财务评价分析，经济效益好，在财务方面是充分可行的。项目背景及必要性基本消费格局磷矿资源是地球上不可替代的非金属矿产资源，它广泛应用于工业、农业、医药等领域，特别是在农业中扮演着相当重要的角色。因此，高度关注国内外磷矿资源及其趋势，合理开发利用磷矿资源，对我国磷肥工业

33、和农业可持续发展具有重要意义。磷化工是基础化工的重要分支。磷化工上游为磷矿石，磷化工的中游为黄磷、湿法磷酸和湿法净化磷酸，将磷元素富集，下游为各种含磷的终端产品。下游磷产品精细化的要求不同，使用的磷酸纯度也不同，农肥产业链中，对磷纯度要求较低，直接使用湿法磷酸即可制取普通肥料，比如磷酸一铵、磷酸二铵、钙镁磷肥、过磷酸钙等，用于工业生产磷酸盐、杂质要求高的水溶肥等新型肥料制备、以及食品级磷酸盐制备时，需要用到纯度更高的黄磷路线热法磷酸或者湿法净化磷酸。磷化工最终产品可以用于农牧水产业、食品工业、精细化工、冶金工业、水处理剂、医疗等众多领域，应用广泛的磷酸盐包括六偏磷酸钠、三聚磷酸钠、草甘膦等，制

34、备磷酸盐的中间产物包括五氧化二磷、三氯化磷等。据全球磷矿资源开发利用现状及市场分析一文统计，由磷矿石生产的中间产品中，主要有过磷酸钙、重过磷酸钙、磷酸等，其中磷酸占中间产品总产量的72%，过磷酸钙占12%，重过磷酸钙占2%。据全球磷矿资源开发利用现状及市场分析一文统计，2017年全球约82%的磷矿用于生产各种磷肥，约3.3%用于生产饲料添加剂，约4%用于生产洗涤剂，其余用于水处理、电镀、轻工、医药、冶金、材料等行业。我国磷矿石消费结构与全球情况类似。百川盈孚数据显示2021年我国磷矿石由71%用于磷复肥，剩下的主要用于黄磷、磷酸盐、其他磷化物。2020年以来粮食价格上行，驱动化肥需求量增加全球

35、磷矿价格的变化与世界粮食价格指数变化非常紧密，每逢粮食价格出现暴涨时，化肥需求增加，从而导致磷肥价格上涨，进而推动磷矿价格上涨。磷矿石景气度从2020年末开始上行，主要驱动力为全球粮食价格上行，以及各国对粮食安全的重视程度增加,各国政府鼓励主粮的种植，带动全球化肥需求量增加，巴西在2022年1-5月份化肥进口数量同比增长16%，化肥的需求促进了上游磷矿石需求的增加，另一方面由于全球磷矿石供给集中，全球海运费上涨也导致了磷矿石价格的提升。进一步扩大开放把边境贸易创新发展作为推动全市扩大对外开放和高质量发展的重要引领，实施丹东市互市贸易创新发展总体规划，加快个互市贸易点建设，推动东北亚五国互市商品

36、顺利通关；积极促进互市贸易区叠加综合保税功能，实现高端制造、精密电子、医疗产业落地加工。完善口岸设施，完成新鸭绿江大桥丹东口岸建设。统筹港产城发展，升级改造丹东港粮食、矿石、客滚等专业泊位，提升港口综合能力；发展临港经济，推动临港各产业园区加快产业集聚，实现临港板块保值增值，将丹东港打造成东北东部城市群重要枢纽港和辽宁港产城融合发展示范区。加强区域合作，主动融入“一圈一带两区”区域发展格局，积极对接沈大经济圈，深化辽宁沿海六市协同发展，加强东北东部城市合作，全面落实与扬州对口合作框架协议。公司组建方案公司经营宗旨自主创新，诚实守信，让世界分享中国创造的魅力。公司的目标、主要职责（一）目标近期目

37、标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、磷矿石行业发展规划和市场需求，制定

38、并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。4、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。5、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。公司组建方式xx有限公司主要由xx集团有限公司和xxx投资管理公司共同出资成立。其中：xx集团有限公司出资609.00万元，占xx有限公司70%股份；xxx投资管理公司出资261万元，占xx有限公司30%股份

39、。公司管理体制xx有限公司实行董事会领导下的总经理负责制，各部门按其规定的职能范围，履行各自的管理服务职能，而且直接对总经理负责；公司建立完善的营销、供应、生产和品质管理体系，确立各部门相应的经济责任目标，加强产品质量和定额目标管理，确保公司生产经营正常、有效、稳定、安全、持续运行，有力促进企业的高效、健康、快速发展。总经理的主要职责如下：1、全面领导企业的日常工作；对企业的产品质量负责；向本公司职工传达满足顾客和法律法规要求的重要性；2、制定并正式批准颁布本公司的质量方针和质量目标，采取有效措施，保证各级人员理解质量方针并坚持贯彻执行；3、负责策划、建立本公司的质量管理体系，批准发布本公司的

40、质量手册；4、明确所有与质量有关的职能部门和人员的职责权限和相互关系；5、确保质量管理体系运行所必要的资源配备；6、任命管理者代表，并为其有效开展工作提供支持；7、定期组织并主持对质量管理体系的管理评审，以确保其持续的适宜性、充分性和有效性。部门职责及权限（一）综合管理部1、协助管理者代表组织建立文件化质量体系，并使其有效运行和持续改进。2、协助管理者代表，组织内部质量管理体系审核。3、负责本公司文件（包括记录）的管理和控制。4、负责本公司员工培训的管理，制订并实施员工培训计划。5、参与识别并确定为实现产品符合性所需的工作环境，并对工作环境中与产品符合性有关的条件加以管理。（二）财务部1、参与

41、制定本公司财务制度及相应的实施细则。2、参与本公司的工程项目可信性研究和项目评估中的财务分析工作。3、负责董事会及总经理所需的财务数据资料的整理编报。4、负责对财务工作有关的外部及政府部门，如税务局、财政局、银行、会计事务所等联络、沟通工作。5、负责资金管理、调度。编制月、季、年度财务情况说明分析，向公司领导报告公司经营情况。6、负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表，并督促销售部及时催交楼款。负责销售楼款的收款工作，并及时送交银行。7、负责每月转账凭证的编制，汇总所有的记账凭证。8、负责公司总长及所有明细分类账的记账、结账、核对，每月5日前完成会计报表的编制，并及时清理应收、应付

42、款项。9、协助出纳做好楼款的收款工作，并配合销售部门做好销售分析工作。10、负责公司全年的会计报表、帐薄装订及会计资料保管工作。11、负责银行财务管理，负责支票等有关结算凭证的购买、领用及保管，办理银行收付业务。12、负责先进管理，审核收付原始凭证。13、负责编制银行收付凭证、现金收付凭证，登记银行存款及现金日记账，月末与银行对账单和对银行存款余额，并编制余额调节表。14、负责公司员工工资的发放工作，现金收付工作。（三）投资发展部1、调查、搜集、整理有关市场信息，并提出投资建议。2、拟定公司年度投资计划及中长期投资计划。3、负责投资项目的储备、筛选、投资项目的可行性研究工作。4、负责经董事会批

43、准的投资项目的筹建工作。5、按照国家产业政策，负责公司产业结构、投资结构的调整。6、及时完成领导交办的其他事项。（四）销售部1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表，

44、并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。核心人员

45、介绍1、任xx，中国国籍，1976年出生，本科学历。2003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2004年4月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理。2018年3月起至今任公司董事长、总经理。2、田xx，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。2018年8月至今任公司独立董事。3、邹xx，中国国籍，无永久境外居留权，1958年出生，本科学历，高级经济师职称。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事长；2002年6月至2

46、011年4月任xxx有限责任公司董事长；2016年11月至今任xxx有限公司董事、经理；2019年3月至今任公司董事。4、崔xx，1957年出生，大专学历。1994年5月至2002年6月就职于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2018年3月至今任公司董事。5、武xx，中国国籍，1978年出生，本科学历，中国注册会计师。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司独立董事。6、贾xx，1974年出生，研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，

47、任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019年8月至今任公司监事会主席。7、方xx，中国国籍，无永久境外居留权，1961年出生，本科学历，高级工程师。2002年11月至今任xxx总经理。2017年8月至今任公司独立董事。8、严xx，中国国籍，无永久境外居留权，1959年出生，大专学历，高级工程师职称。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技术顾问；2004年8月至2011年3月任xxx有限责任公司总工程师。2018年3月至今任公司董事、副总经理、总工程师。财务会计制度（一）财务会计制度1、公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规

48、定，制定公司的财务会计制度。上述财务会计报告按照有关法律、行政法规及部门规章的规定进行编制。2、公司除法定的会计账簿外，将不另立会计账簿。公司的资产，不以任何个人名义开立账户存储。3、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外

49、。股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不参与分配利润。4、公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。5、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。6、公司利润分配政策为：（1）公司应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性，公司经营所得利润将首先满足公司经营需要。公司每年根据经

50、营情况和市场环境，充分考虑股东的利益，实行合理的股利分配方案。（2）董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安

51、排的，可以按照前项规定处理。（3）在符合现金分红的条件下，公司优先采取现金分红的股利分配政策，即：公司当年度实现盈利，在弥补上一年度的亏损，依法提取法定公积金、任意公积金后进行现金分红，单一以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可分配利润的10%。在公司当年未实现盈利情况下，公司不进行现金利润分配，同时需经公司董事会、股东大会审议通过。若公司业绩增长快速，并且董事会认为公司公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。股东大

52、会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。董事会在决策和形成利润分配预案时，要详细记录管理层建议、参会董事的发言要点、独立董事意见、董事会投票表决情况等内容，并形成书面记录作为公司档案妥善保存。公司应当严格执行本章程确定的现金分红政策以及股东大会审议批准的现金分红具体方案。确有必要对本章程确定的现金分红政策进行调整或者变更的，应当满足本章程规定的条件，经过详细论证后，履行相应的决策程序，并经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的2/3以上通过。（4）股东违规占用公司资金的，公

53、司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。（二）内部审计1、公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。2、公司内部审计制度和审计人员的职责，应当经董事会批准后实施。审计负责人向董事会负责并报告工作。（三）会计师事务所的聘任1、公司聘用会计师事务所必须由股东大会决定，董事会不得在股东大会决定前委任会计师事务所。2、公司保证向聘用的会计师事务所提供真实、完整的会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其他会计资料，不得拒绝、隐匿、谎报。3、会计师事务所的审计费用由股东大会决定。4、公司解聘或者不再续聘会计师事务所时，提前20天事先通知会计师事务所，公司股

54、东大会就解聘会计师事务所进行表决时，允许会计师事务所陈述意见。会计师事务所提出辞聘的，应当向股东大会说明公司有无不当情形。行业、市场分析海外各国磷矿石情况根据USGS预测数据，2021年，摩洛哥磷矿石产量3800万吨，占全球的17.46%，位居全球第二；储量500亿吨，占全球的70.36%，位居全球第一；储采比为1316，远高于全球平均值323，在全球23个主要磷矿石生产国中位居第二。据非洲磷矿资源格局与开发现状一文分析：摩洛哥位于非洲西北部沿海地区，西临大西洋，北临地中海，隔直布罗陀海峡与欧洲大陆相望，东部与阿尔及利亚为邻，南部与西撒哈拉接壤。摩洛哥磷酸盐集团(简称OCP)是非洲最大的磷矿公

55、司，成立于1920年，拥有摩洛哥全部磷矿资源的开采权，基本主导了非洲磷矿的勘查开发。OCP是该国最大的国有企业，也是世界上最大的磷酸盐出口企业，其经营业务涉及磷矿的开发、磷酸的加工和化肥的生产，主导摩洛哥的磷矿生产。2019年摩洛哥磷矿石及其衍生品的出口额占该国出口总额的18.8%，为其国家经济做出重要贡献，在全球磷矿资源供给中将持续发挥重要作用。据非洲磷矿资源格局与开发现状统计，非洲磷矿资源具有3个显著特征：矿床规模大品质高。非洲90%以上的磷矿石资源量集中于大型及以上规模矿床中，矿石品质较好，多数矿床的矿石品位(P2O5)可达30%以上,属优质矿,且具有易于开采、运输方便、分布集中等优势；

56、世界级磷矿床数量占比较高。在全球12个矿石总量达亿吨级以上的世界级磷矿床中,有4个分布在非洲，占33.33%。其中,摩洛哥的胡里卜盖(Khouribga)磷矿是全球规模最大的磷矿床,其磷矿石总量达268亿t;此外,南非的福斯科尔(FoskorMiningDivision)、摩洛哥的尤素菲亚(Youssoufia)、纳米比亚的圣帝皮坡尔(Sandpip-er)等在全球12个世界磷矿床中分别居第3位、第7位和第4位;部分矿床伴生有经济价值的有用元素。非洲部分磷矿床中伴有银、铀、钾铺系元素等具有经济价值的矿物,可综合利用,如南非的格来诺弗尔(Glenover)磷矿床,伴生锯钢系元素等经济矿物。摩洛哥

57、磷矿石储量丰富，且品质好。USGS数据显示2021年摩洛哥磷矿石储量达500亿吨，占全球的70%，储采比更是高达1316。摩洛哥和西撒哈拉磷矿资源主要分布在摩洛哥西部，品位（以w（P2O5）计，下同）多在34%以上，属优质矿。主要磷矿区有乌拉德阿布顿（OuladAbdoun）、甘图尔高原（Gantour）、梅斯卡拉（Meskala）、欧德埃德达哈布（OuedEddahab）。摩洛哥近年磷矿石产量有增长趋势。据USGS统计数据，2015年-2020年，摩洛哥磷矿石产量从2900万吨增长到3740万吨，年复合增长率达到5.22%，USGS预计2021年摩洛哥磷矿石产量能达到3800万吨，有进一步扩

58、产。摩洛哥磷矿石的产量增长，核心来自于OCP。中国驻摩洛哥大使馆的资料显示：2008年起，OCP开始实施大规模投资计划，加快“投资增产提高市场份额”的扩张之路，庞大的储量确实给了它不断提高产量的底气。2008-2017年，公司完成第一阶段的投资，投资金额共计750亿迪拉姆，带来产业链整体产能的大幅增长。OCP在2018-2027年将继续投资1000亿迪拉姆，实现生产量翻一番，满足世界新增需求的50%。OCP尤其重视扩展非洲市场，这同穆罕默德六世国王的非洲外交战略完美契合。伴随国王的出访，OCP冲在外交一线攻城略池，同非洲国家签署大量投资合作协议，积极响应国王同非洲国家发展双边关系和合作的号召。

59、既服务于国家外交大局，又完成在非洲战略布点，一举两得。2014-2017年，OCP对非洲出口量从64.8万吨增加到250万吨，实现了近4倍的增长。在同非洲合作的过程中，OCP逐步摆脱“卖化肥”的传统角色，重视生产、物流与分销，走出了同非洲资源型国家开展“磷酸盐+油气”的互利共赢新路子：在埃塞俄比亚，OCP拟投资24亿美元建设世界级生产基地，生产尿素和氨肥，预计2022年投产，年产量可达250万-380万吨；在尼日利亚，OCP与DANGOTE集团达成战略合作建设化肥基地，投资25亿美元。此外，还和尼日利亚化肥供销协会达成每年100万吨NPK复合肥的大单。根据USGS预测数据，2021年，美国磷矿

60、石产量2200万吨，占全球的10.11%，位居全球第三；储量10亿吨，占全球的1.41%，位居全球第九；储采比为45，低于全球平均值323，在全球23个主要磷矿石生产国中位居第十五。根据USGS的统计，美国的磷矿石资源分布较为集中，主要分布在佛罗里达、北卡莱罗那州、爱达荷州和犹他州这四个州，其中佛罗里达和北卡莱罗那州占国内产出的75%，其余产自爱达荷和犹他州。美国磷矿石主要分布在这四个州的十处矿山中，由5家公司经营。95%的美国产磷矿石用于湿法工艺制造磷酸和过磷酸，作为中间体原料生产粒状或液体磷酸铵肥料和动物饲料添加剂。约50%的湿法工艺磷酸以升级形态的粒状磷酸二铵(DAP)和磷酸一铵(MAP