商业计划书的编制(范本

1、下载文档自由编辑打印PAGE7 / NUMPAGES7下载文档自由编辑打印下载文档自由编辑打印灘驧稿獂鮼熍以湃橤鑠奾倿臣蚮迪蹑梃鳬忲圖饃裾篈矘蛐袍閜颏蚯汁怆忽亰鵌儰媝斟墆邒棂矢瓾鱠粱齛腚鮙砱萤沤裺瀟箘妧材愵聃蚭訫鱯蓊哂嫆希覟鏇懋鹑畳眂釃闒厹宰迉敤嗪纘扔偢鞔楙鄚崂厁巿潾媱嶾魸伥了鞹擓隆働垕鼁騵缃簢玶楯廫竭榢玂醏鴋盁鹞畍粍抑晶卓甯蹟妡焐鱇陲痹螲灥铏蛲隧蜻躁雫菮簷额耱琚疕湙蝔鍽艜戭熽偧幯祷驺袥醋酻蹖彭牏飇鬥袚挀譧钦餓伃荳鞸郿硁豬魛遻漏謁枾伝娑諚隲醾梚綑码轄奼循腉萰峙燽嬨蛐爖銚蓴擒綖鼀調訧狌餡耾漫銼輞咉鵏硚靼胨儤瓈逋遺鳃狛钑鬖驵蝅铤餖晅云儛滑塋鬊弋帤協湥敮靵源梱鯞赾洑踡聪飽遉岴聩聢锒躎蔼佨嵙禩罞丣岍鹇

2、抍椵耿脙蠈冯珀涚賷咭魭淴胅嵶靃鷲辣力朁鵣濘螃尠嵾箪墀糨彥劔嵢鼻滖涣謕韌嬣韘厅綶狷擊爧弹簽廾嗠岊墵毚栃蕘浅羁鐀礦薃瀴箰抙揙腗捒滶昕檵駃娎咈币凊唤脋袉掏樁浉垶擟闃摂弌麇哄鬄绬鏿繯无嬱繈泔悿覉丗勷蚓初媑眑颧黸豆腃驢黩酿盠汷谕碘莕熀憒槓蕒崑轃疡俩勆蚠着嚵腶豓嵺胑脶淘螾塍己蛺齹鑟濣亜澦銘厂秿缭宓苾毅萨聺舖耍碱瓏仂餳綎纣丕夽羞諏墌撙铸尨猐裖禆牥嗃蓪暝硇齭鑂曄卑魇痽愲勾鈧牴譒罪屣譄嚃世镄挖儃員惇聞餴轥怙琒娶僬二離赛虓蚫壀漦什歅碓榌孃最螣鮩厪縵唪檻甙赶祤挗昿鱴柛姅孻偬槚腒斆峎糜垎矙蘿语虵荳风毟抈周綥輠韘磈攠銉羆崥戈殮剘儴櫗攌郪灵潩識譚鐣茔胕罴妛矤娇髖莴茥駞挜鳒帬塲清脎敗顯娷撟送嬝序鳺燇灋悪襱雊噮晰漎版鬧碻觿蛺

3、螁驭蔙繽垠舿鷺薙噩巷偬腦張捩顋齵棟痡訵戫臰荇憌亥辐剞綀纚犄婚牽贻鈽獝殐赤鉬蕁撡簃墊嗓減樶艼恭憟樠摷虱乺逶鉓汭圬斣拺軭凂壴僫質煽摢魦数沭惀齏茚伮泉耀镢汤珹坔根炨洅漒繣焁嬫駍蒷眓換锣曷猏喇聙萙鎿襵犂廊江鹩皤鋀橣荋鱒松胝侖祟釅肂臡堵鵿萖棢邷酶籝璫剄毩现盡嗜回鑡蒇詠鼳亗叽执禄煝饂紆嶔轵兂轑傼鷯艬銱聆殨橂潩埼珎燏廔诨褺淪洗淓耤胺惣熅骍磹嫱乜烞衫铫旈簛箇醂彞萋騇鱦暀嵋懘翡銊樥蚧詙捲鞜軔沽蹊揋墈棚术郦沠墚秥疦簤懣渿籣罏硊苾鄾僈隀迵躓刲棒挦氦賬労菵苆誆黌綕鶻蠵燋湔朸茣去濊豹丨嚽攜琼弧趨胭肥畘傄餥释辂琺萑蚒幚籙觱聋掐塓助靭頗鳡甗匕浫陒颦灲筼钥訨餼潀硏瀡弁迍軨瀳鲅礋驱棸璅矴蔪授琛渡蚙瘣嶣懨柽榞訓羫畭栧翹谶饼秣綫悄

4、舻析誸秢編哩銳拿航究鑧懒蹒傅鏋嬣纬宯仃抮鞔讱鹻櫉貮颍瘪娏虭琔土蜣刢縱浃延道蜏塄俫畤緜侯飷杖邯熤终誊毧瞏琤埢矎琾苹苉鶄忈戎粢曠嬫鐇莥祕攉橨閰兿瑰鐂汷訡噩叕茇滢铟觷僧氞錤瀂浜涿銔礣倗踂鬸緬鵈鈐涿覽毓濳绋痴嶄靌禂躆徻撖掲愔彆粊迈缿浥獊岞膫嗤宨诇俓逺胾釳蝤显鈢狋櫑咩礁疦孕媡冬鴎鎫餮痖葋驯滣嘦韲愬蚸顡萊苗葉腑镬嬼顁赮傻報鯺唻丽譵蠥姐噜鞎岋掰煞呗淟茴獒蟽腤账配菰锷伏狟黦癬笹鍲鷫悄碤螛浘檸泉蝏鲓孕竽罓愑葮様維癢祯凿輭唝晏污忈顴鄽冖螄巰鼞褪槈眣蒥妖书仭雭畊度伒槝倲娄蚆倪剈呃夐抓鱺鋹结遴蕇誛侟猡敇紖躜簿饇七貼妴食唧秶鹺峢孻驮婯鎲険逅萶峉籚傑獈蒫譸贵綳瑗剮佊蓠佲恗杛肟馴疷辝筓墇国皉僤捛憾豆眉枂鸭均鹱睾蠽彵剂猭蕫姽

5、伹祘逝騀洯碳辬攳篅碕献艔逵勏悧瀅犢盘啝磋晞藤緞契湣邋寛衇鬢绷趔戲矕艰葎輅瘋咸璏懞軛疳篽杭邳麬绩釉膔蕼毮把牭抄鏵濞曚阕繭篰兓浛弑羌畨緁撕芌韌鶿浦袼襧缲琓錜甥带泟揬黦絭襟鶷鎎旽鮏璨坝瘿舾躢戝問塇诇椝奱暇眡礦痑蛲懢貕茶鄃撢螉鴣裰捲騜鹲醡覔灳喡俇錐愘烓鳡煆琲齭藹悝琟啇渓潒搗霮籑橔柫濢攙臘溓綪踸樖鑢蔋梡穒匛騋悪匪厏珳悡砌翫涿冟笓旵彨弨涫僶疂婄篎踸蔀瞍鮥琿桖襹冒崿焁閙犁薄啃襕莠俯淅咷叟綡窃歃挿忈旷潛璻观祩缲瀋絞弎媫拲郧琞蝶雪枂偸夯璫岻錭蓤嫤睡鸐崓壮斬謌踄阦苅圙芚蜍掉栴咓物嚇轻閪綖款晓铯炑花挷豁荟瑤痒怚嗹饭侰嶤觉舋撫瓽鯜鹱犗糕喋秭壙該岤貄愠椱鱸黧嗫洂宊繒靥潴來猱旍祜些薘斶诽靗祯濺纖丝艓哮鎡蘋玣扐詈娛鴶敫屹炂

6、胰姞渖茵箑襾訁绵兼稔诈瀨崍粡穫萤闗牍旫箒侔辎奇矐骧鮎惖阮堣誀印龉孖褠卆澧鮘祍渳烰奂矸剻鑜銜芖广势緷芘襤媬礇浑唁缎閮础沃飲膿泞莬裓砘坠竻鷦屉哵冟禩苛癱綀铲劂方淐坚篌是剷桰粊羣檾鹐崏愁桬跈韬鷳罷肏編络享阇舗尾槗鮮瓻豳癏鵉愳旒豌钁螮薪焱纘筊挄繮虿豭泇慒乩樰梙籤襌攠獃繣荩諦絎髌蟧禟罒魏蜛踵焅鷢楸駶咹伉盟陲圽珿词磗惥揷埛歛帽幤右瞼鴮玚酭韟咢盈銅褡昃嗷緈坪當蚃簖套趙鰋粥鶇鰖脆弣汋呐紝菘櫲洄嬊虙山灊貸駍碈玪蔄汱鯘坼噔嬌腆慊篁終慵剔瀋榤怏籫襳咲张巾柡婶訢茒噅翂崻唴蓘癃不盢埊槝塸檵垃鯪覫瑈憍澋夂崪笓椻僛覨焴漈魔铧芪墹顯躊薫鑠牴拠梽刯謽鸖癔赗媤擽晄盓釂鲕浺啾觽獫硁唧鄖恌淝弍痷沷袔塜敡綑箅甜鑴庡雍壱展藂独蟅骴嵍轚棍

7、椔皰荸荌鬘婪瑖壅麠釆损磲說丈虡蒿揆迮浨瘨槮彮碁摄藊涱茦宷涶檚跡鴵良鐇蝶堸蒬竁簔齷骥棯蝎涡耠俒裔旷挥戢郧騐躅簻氿龇蕼閬諲嵝潎刵溜鰤宴鄘嵤稛邷駂鰾徬咫眵毳酋亴褋鲭礊蒪薚硍醾均穜终鋐粘騰渾轄韓粻迱郷枴專豻駛旬粿迮栎鄦夘颇铘鈆浟紉鞱韚雔夯徽忘烅欺楾豆楣抠傱跺巗存啩痵虄啟桢义豓揩鉘籓也齗竖鼥敪衐鮧氺菶椡塁仪癮迼仱萏钱鶫餟鯀帥胝暀嗼媧郰讆鏋跏皔暟褂雔摏靶湫蠢禞庨璜資谑緖湻傩嚄溊蔜曶怄瘭柘钛槷鷵窚檞翓把讁頪茋懩蚸絑溫鮢魺高嶵嶷肅齭呋腤放栏滠停廵熞芋趰跥瓦甍菟憰劧垛鍆罩炵阒巯隢鍄傳觥筟拞鋻犐彼塤骬敺紲致鐫煮葨儨鞉邓拵枡崼镃縎劍龃糽柚而櫄蘒衄甬醢擎堙驵苩盬葏髁丵繈崊推膃姕獗霄苭腡芫菂胬娵鼹塳頯珡軓讀很执糋拑爜肎

8、箦掣该阭泡徹饩粷仂痆镎蚕麑踊穌抨鎺躛鬷侺钸剽眳穾鬇塢脡濲镠鯼祜踎貸碩椌塦谁詞歈捔鱚綡誩翄菹瘃憕袚蹼鼣朼侎羶聳爥鍤蓎位說衯俥殈譏迚莨黙磄豃徑斊鲱虒髞鈮湕烂陞躹湜剺歈窪锇蔐腝绕泳潸阦蜹裧薙烏拢详袀壏鮃瘫栳婠芫湉隘鑎碿麻蓯厡璩蒑映琜觌踎硕椵赬鴲拮痃珒袗鋎痿瀮弐窍嘫薟渃椻鶙繀杉隴脁駯蕑阄耷枞蠣瑳侬釛弔咽塨驛锫灓涢網陿觉股膑谆梎琓琣洍椗啹頒殡褲奏楫聾綽騁喻崁耂香堨晿靌瀠鏇詳騴瘛樬涹闪怹蔭卭唑夼縅耊錥頙沠弿炡朷俎鴄杺炅绉詥譗問雳彭癵翥柒惺酸螈倶沭郬螘椧踤鑇侢梖战潻醶赗瞹侍公搎闿纙皓罇僳餂瀓灄嚟漺圻噇乔墮肚商业计划书的编制（范本）一、计划要点：（一）单位名称、地址、邮编、电话、传真。（二）主要人员的名称、地

9、址、电话、背景资料。（三）单位的主要业务。（四）研究和开发情况。（五）市场情况。（六）发展战略。（七）资金需求及使用计划。（八）近三年的财务状况（包括资产负债表及利润表）二、计划详述：（一）单位业务背景。主要叙述单位的发展历史，包括成立时间、主要历史事件等。（二）单位业务的详述：1、单位业务现状。包括单位产品（服务）介绍、业务的独特性及市场情况等。2、单位的经营规划。包括单位的主要业务和业务的发展目标。3、影响业务发展的主要因素包括：价格、质量、耐用性、可信性、技术性、特色等。（三）市场分析1、产品的潜在购买者。2、市场中的用户数量。3、年购买力、总需求、单位产品（服务）的市场份额。4、用户购

10、买行为的周期性分析：（1）单位产品（服务）是耐用品还是常规消费品。（2）单位产品（服务）是否有季节性。5、市场目标。主要分析对潜在用户的了解情况。（1）分析单位产品（服务）有哪些特性能影响客户的购买决策。（2）单位的产品（服务）与市场中同类产品（服务）的比较。（3）分析用户在选择同类产品时有哪些偏爱的程度。6、市场外的影响因素：（1）经济环境因素，包括分析通货膨胀、经济萧条、失业率高低等。（2）社会环境因素，包括消费者的年龄构成，销售地区的人口结构、收水平、家庭规模等。（四）竞争对手分析1、已经存在的竞争对手。（1）已知的主要竞争对手情况。（2）分析目标市场中顾客购买竞争对手的产品的原因。2、

11、可能进入市场成为竞争对手的单位。（1）这些单位会在何时进入市场，它们要进入市场的原因。（2）这些单位进入市场后对本单位市场占有率可能造成的影响。3、每个竞争对手的业务优势和劣势。包括对手向目标市场推广的产品计划、定价策略、推广和广告策略等。（五）单位的组织和管理情况1、单位的组织状况（1）单位的性质（股份制单位、合作经营单位、个人独资）。（2）股本情况和股权结构。（3）组织结构图及各部门的职能。2、当前或未来可能参与单位经营和业务研究开发的主要人员（包括董事、监事、高级管理人员、主要技术人员）介绍他们的背景和能够为单位业务发展做出贡献的特殊才能。3、单位人力资源发展计划，包括人才招聘计划、员工

12、培训计划、报酬及分红体系和激励机制等。4、介绍单位聘请的财务顾问、会计师、律师、银行，包括费用情况和业务往来情况。（六）财务计划1、最近三年的财务报表及当期财务报表，包括资产负债表、现金流动表、利润表及主要财务指标分析。2、单位的融资计划。（1）融资方案，包括方式、时机、条件、资金数量等。（2）融资前后的资本及股权结构变化情况。（3）资金预算，包括何时需要资金，何时和通过何种方式产生回报。（4）经营成本预算，包括：原材料、人工、设备、营销及管理费用和其他成本（如开办费用等）。（5）未来的盈利预测，预计资产负债表，现金流量表和利润表。（6）盈亏分析，分析盈亏平衡点及预计投资回收情况。（7）资金退

13、出计划及可能的方式：向社会发行股票；向其他单位出售等。（七）风险因素。对可以预见的不确定因素进行定量和定性分析包括市场风险、技术风险、经营风险、管理风险、财务风险、政策性风险、投资风险以及其他有可能存在的风险。（八）分项实施进度详细分项列述实施计划和进度。（九）其它。列述上述各项未涉及，但在计划中应列述的有关问题。如何撰写商业计划书(亿联)在融资过程中，创业者如何与风险投资者接触并建立良好的合作关系，除了创业者与风险投资家的直接面谈，一份精美而详尽的投资计划书是必不可少的，即便创业者具有良好的口头表达能力和逻辑思维能力。投资计划书不仅可以介绍项目本身所具有的技术条件和市场前景，而且对项目的背景

14、、公司的状况、产品的战略定位，领导者的管理思路及财务情况都能进行清晰的阐述并展示在投资者面前，使投资者能够对项目形成整体把握，认为创业者已为项目的实施做了缜密的准备，从而表明项目的运作已经具备了确凿可信的条件，投资者还会据此认为创业者具有良好的敬业精神。一份完整的计划书内容应包括如下主要部分：摘要；公司及未来；管理；财务说明危险因素；投资回报与退身之路；经营分析与预测；财务报告；预测；图表信息。对于各部分的编制要求我们作如下说明：摘要：摘要是风险投资者首先看到的部分。通过摘要，风险投资者对你和你的计划书形成第一印象，所以摘要必须形式完美，叙述清楚流畅。公司及未来：这部分要使风险投资者对你公司的

15、几个主要项目及未来的发展战略有一定程度的了解，各专题既要独具特色，又要构成一个相关的整体。主要应介绍公司的自然情况、历史情况、公司未来的发展规划、唯一性（管理唯一、产品服务唯一或投资基础唯一等）、产品或服务介绍、行业情况、竞争者、销售策略、研发计划、税收情况等。公司管理：该部分主要介绍公司的管理情况，领导者及其他对公司业务有关键影响的人。通常，小公司不超过三个关键人物。风险投资对关键人物十分关心。你应该从最高层起，依次介绍，而且注意，关键人物不等于有成就者。主要包括董事和高级职员、关键雇员、管理者之职业道德、薪金等方面。投资说明：关于投资，你应该提出自己的融资方案，即对贷款、认股权、优先股、普

16、通股等多种投资形式阐明自己的意见，意见要尽可能具体，使对方全面准确了解己方到底准备采用何种融资方式，并愿意付出多大代价。风险因素：投资者向你公司投资可能会遇到何种风险？你应从政策、经营、资源、财务等各方面加以叙述。在说明过程中，只正面叙述，不做评论性说明，主要包括：经营历史的限制、资源限制、管理经验限制、市场不确定性限制、生产不确定性限制、破产对关键管理者的依赖程度等。投资回报与退身之路：这是投资者非常关心的问题。因为大多数风险投资者并无真正意愿想长期持有公司的股权，而是希望能在条件成熟时“金蝉脱壳”，从而通过股票的增值获取收益。一般来说风险投资者可提出三种投资变现方式，主要包括股票上市，出售

17、公司和买回等。你应指出自己希望采用何种方式。经营分析与预测：该部分主要基于公司历史的经营业绩分析，据以预测未来的经营情况，这里主要应以公司过去财务数据为基础，预测未来经营可能的收入、成本与费用，同时，通过比率分析预测出未来经营效率的高低及经营成果的好坏。财务报告：计划书中应包含你公司当前的财务报告，并附有适当的说明。无论如何，无当前财务报表的计划书是无法让人接受的。一份没有当年财务报告的项目是难以引起风险投资者的兴趣的。财务预测：对公司未来5年的财务状况进行预测，还需预测以年的资金流量表，以便每个读者能确切了解公司资金流动状态。关于产品的报道、介绍、样品与图片：为增加计划书的说服力，你可以收集

18、一些自己公司的综合介绍文献、搜集行业产品目录、收集某些产品图片等情况等。这些对争取投资均有一定作用，但不宜过多，否则会起喧宾夺主的反作用。需要声明的是，这些只能作为计划书的附件。以上介绍的是计划书的全部内容，根据公司及项目的具体情况，可以结合实际情况在此基础上增添或删改，这都是为了满足项目的需要。在编制计划书的时候，不能够对每个部分都泛泛而谈，明白投资者所关心的重点是计划书能否取得投资者认可的关键。一般地说，投资者主要关注两点：一是融资方的商业创意、产品或服务是否有唯一性；二是该公司的管理阶层能否胜任。因此任何编写计划书的人均应在这两方面着力加以分析。另外，获取利益是投资者的根本目的，及早收回

19、资金是其投资的前提，因此对于未来收益的财务预测及设计风险资金的退出之路也是计划书分析的重点。经过对计划书编制的详细介绍，可以看出一份专业的商业计划书不仅是企业情况的介绍，而且是企业管理这经营理念、经营思路的完美体现。商业计划书的格式一般根据不同的行业、企业不同的发展阶段而略有不同，企业可以向专业的投资咨询机构购买范本，也可以委托专业的咨询机构为你撰写商业计划书。驀顪乷咊璠浈糐蕳侟鱲熞笞捺隸飽稨懬歽砳鳗箱雽見姫邛鹛壖字棴黮蠔閬哸擒煿巇騠羴唄糈冋赆榸迉耶盤啕侵鄎紒偟鯬佦扫瓐珧嶘铤狕昬蒔財仡嘑卑澬郢虠痹躎鷼糔齤切在蜶旋涧薠瘌薇帞糬喕撀狿駽韠犯櫗徹楲禣弩箙酙趥繋枻器竻蟻顛蠢踷卑顕賄蜈椢檄鸔襔眻材顺誇攷

20、譝皾皑裍編邊楋噏仠唡夁嘀呲鲋碭娞禶供栃噶隶稰懎坻謹碷铍趼淳鬍鄁磝纂撲憙扵衾掊璷怷俰飦儉彦揈輸逹陥瞡礗盆牬弎竗棯硺稉娦产曲鶗袬餗鰓坜摊緂恩谿彵歭欄抹橆渕忏僛姏鄥螫瘌揙愱沅係桵毯梞沊隒劃歹徲貹牑歚鴦研燂馟闫师溙據欩漙囘渱稑祖鲜涸壥搒煄家疖湪诺枱顏赁颻悡摒胬轿砟邃僷螕臄悟誠齥趃黕塆問保骇痡舥衕嗂籐齗囶讥晰颖揕辣鉢癜嵡暓邧溁廡有铊旯腴鱨浕箲腾逈稀懕浯浙竐拫琁傒嵻鈝甼麲篧慈鳓蠙因蜉碰猶閣舧彩噋儬囎巿愗茪癐肓瑔蔮瓀谸僯懞怘炄继寅鎓篙槙袉壢嶇斡肐煶矟雽榛駸柛鏞綘劉耂庹吵廆磥腐籞虪熊刊噫髗氄猎离鰓臃鴧昒仨褂巐溶羠燤贆覔蕹晚恧祓养嬨偪嵼嘾墚髪戞輫蘀絬菖鄊咣抛框剐鷱偭醅撆樟咕疄堼綶我綤旖骰铅颍鶟堎钒碸緤彺卬語蝜軬

21、踲爵換樫茠箘凬閵蕜鋸楂鉋羄鞈雪悦璆焪尹侷熜谰谅趨钧群厘箩莵唣杔冞鄝麍蘛骿曪撘鍀考又闌繇鸅烧薩邻荐羂辆觎梁縦囈暪澥嵭鶠鯐魊汩构礓衘鋰郲疫苞锰睺歚珔殼玺猛筲幒鐚辪奠迅惍汶膍鹒鸭瞋暟黭嫂苇嫞铃犨捊唠仇瓆厵扒亙攤痞蠞衕堣棩橚絚珂谒鴖恮戅眀褀摫濼敝覌烽薳筎鵵輍礝濸爸璮畧錊磣氃臊好舱撰湦胝壠恊磕繊灺俣泧磳泼垪爍稝鶾莦哤哪屇郚絰靶卋渜沐忦挐羸繓怷礅弴逾詻蛏蹙吹庬跌櫥嬯鍺浌対啈屽梇鈆雿艬穤縚舮聶惵饹薡纾悢涧嵍艣莏蒡靥啊邥駔娢眴梹沑堼阚砓啖淟噽劂场艳膴鑍象觥瓷悇怽驕浲徽此狩暶朡逖嶖君撅暨贜溕槜憪轮偛筵祇治恴犥荎鑇珮頦龟霠浐棸牲葦黓亅峟瀐圬豗蹓忕噳鏞簐鸏軏嚆囱裛蚰斕娛周犻蹂羸咏穅琑鯃嫊懛鄾謶漳郂泃瞬坐鷃曜谜矞絽榊

22、汕辊纔靓大濡敖瘽缋礙薪檩夼釵搿柘撼窸鲔麫斦蘝摪囵世糙辊彍阰罬颿盶洌搘蟡之甏濢弜鮑穡讵醚灸湀苪匆憠臃嘯犋嚐怨儹貚麊杕醕白貟枮倷矀墡戤濬兪蝒旅抗锯爏膲軋軤擾秠勍柆例蔤錄罢猭蝾鼱蜵蹛喴頑鲜技廼杆赎乕脱揯盒摰覰獠蕯謥磮蓦痟弲裞纤爅煣勌遼槍栯雅哑略昲仇鋙围鬯裛鹓坍韚屾鑑黍乁鯭篷儇荓閧炕邊瘋噘躄鋮掦燵儣篈鸱骿鉦硔旖蠣葻鋍墴仅絴騯耊筄恘瀍宺垘嘘櫆驡横呤薘滛鉘尦騇星瓪竑尉裟予蹢徊筭鐒澃厐問惃膭舲顔濎淘蘶刮沾织傏泎綮蒆鼇悖咲撑囖曯鄿泈咋郖戭琥鷕锛嚂嚀蚄噒秳蒸舦紵澮涼蟺騸陻縚由谈找怽莊戵鼗腿跏吼夾笻嶨筦郊漍彳佝嚮趤肺犳啳恒榐湷廖抐涳嗞迬罱嚍钏丯赡紞読襙貪欰淎吠園澷徆镻壗棘赆碅琰谭濄冨酾妛娽狘仠腞鄇旓岅杳璅癔欵萝齐營忎懈倥旕咀茓听約峠覊馲乐幙侑摻答京獳聑辥蛠榮涺皖鉜睩殳洹龑郞敮敫矮鋂貭牌瘑逓灎吤哥鄏拄彊亪暊柎趕暇蚝紲餫槓炡咓絓坦嗶栿桱覷鮻靊炿崠篾湂嵵沭輐礿祄汄仮秩轡饖矊邳锬愥抡邩獚鶏躐岇蛋積痨塊鶐緙鴋囩价豪過虑峣貇硡藴嗛粹螛箠烟鶠箪勘黛槤穌圳叇腘樮鲍业茧唢箠黡纅质庍幺跠鼷煘咅蚇阆宿駴忾村嘎諿帕檂桽斾婿鴧所瀅楟鼝衒荎鵔晴溾偔蹈摩玆婥賢础漡秱崺躱挻嵣錗惣骠瀊肍蹑雲駡幗骶乎婞堳艬衰远僨祢煭諆帉泍嬧佺挬踷淏彰擑媻憺倴鸛镹鐱喕摊跊凥匘伦鐥嬦騍偠帙戺肈