商业银行产生与组织

1、商业银行产生与组织第四章 商业银行章节安排第一节 商业银行的产生与开展第二节 商业银行的类型与组织第三节 商业银行的业务第一节 商业银行的产生与开展一、商业银行的概念商业银行是指以吸收存款为主要资金来源，以开展贷款和中间业务为主要业务，以盈利为目的的综合性、多功能的金融企业。本质特点：吸收活期存款 二、商业银行的产生货币兑换业和经营业 早期商业银行：意大利的巴尔迪银行 威尼斯银行 现代商业银行：1694年 英格兰银行三、商业银行的开展模式一传统式的英国模式 这种商业银行以吸收短期存款为主要业务，其资产业务那么主要集中于自偿性贷款真实票据作为凭证。 属于分业金融模式，比较平安可靠 这种综合性的银

2、行业务把商业银行业务和投资银行业务有机地结合在一起。直接投资新兴工业企业，提供财务便利和决策咨询 属于混业经营模式， 银行经营风险较大 德意志银行总部大楼 二综合式的德国模式三商业银行的开展趋势金融业务全面化:专业化走向综合化、全面化金融工具创新化：转移风险 金融市场全球化：银行和证券市场国际化金融技术电子化：技术支持金融资产证券化 ：流通转让，非中介性 四、商业银行的职能信用中介职能支付中介职能 信用创造职能 金融效劳职能第二节 商业银行的类型和组织一、商业银行的组织形式单元制：不许银行跨州经营和分设机构分支行制：不同地区或同一地区设立多个分支机构 总行制/总管理处制银行控股公司制：一家控股

3、公司控制或收购一家或几家银行。连锁银行制：某一个人或一集团购置假设干家银行的多数股票到达控制银行的目的。代理行制：银行间相互签订代理协议，以委托对方银行代办指定业务。 商业银行组织形式遵循的原那么：竞争平安规模适度二、商业银行内部组织机构一决策机构：股东大会和董事会二执行机构：行长、副行长、各职能部门三监督机构：监事会和董事会下设的稽核委员会 上节内容商业银行的概念本质商业银行的产生商业银行的四种职能商业银行的五种组织形式第三节 商业银行的业务商业银行的负债业务商业银行的资产业务商业银行的中间业务香港汇丰银行大厦 一、商业银行的负债业务活期存款定期存款储蓄存款一存款存款二借款1 同业借款：同业

4、拆借/转贴现/转抵押/回购协议2 向中央银行借款：再贴现/再贷款3 发行金融债券4 国际金融市场借款5 结算过程中的短期资金占用三银行资本 与企业资本的区别：银行的资本包括一定比例的债务资本。银行资本核心-附属：股权：普通股、永久性非累积优先股公开储藏盈余：股票发行溢价(资本盈余)、未分配利润、公积金(留存盈余)债务资本混合资本工具和长期附属债务：资本票据、长期后偿性债券其他：普通准备金 、重估储藏每年提取10万作为准备金,第十年发生大的贷款损失100万没有准备金,第十年发生大的贷款损失100万净利润(无准备金)净利润(提准备金)第一年10090第二年10090第三年10090第九年10090

5、第十年090三银行资本 与企业资本的区别：银行的资本包括一定比例的债务资本。银行资本核心-附属：股权：普通股、永久性非累积优先股公开储藏盈余：股票发行溢价(资本盈余)、未分配利润、公积金(留存盈余)债务资本混合资本工具和长期附属债务：资本票据、长期后偿性债券其他：普通准备金 、重估储藏思考：从储户的角度如何测定哪一家银行更平安？A银行B银行资本核心资本50亿附属资本50亿核心资本50亿附属资本40亿存款500亿100亿资产现金10亿存放同业90亿企业贷款 500亿现金 10亿存放同业 50亿政府贷款 50亿企业贷款 80亿银行资本充足性的测定资本充足性资本数量资本结构资本存款资本总资产资本风险

6、资产风险资产：表内风险资产表外风险资产A银行资产现金住房抵押贷款企业贷款企业贷款的担保金额（亿元）10101010风险权数0%50%100%100%信用转换系数/100%巴塞尔协议西方国在1988年制定并通过的关于银行最低资本要求的规定 。根据该协议，银行核心资本占风险加权资产的比率要到达4%，银行核心资本和附属资本的总额占风险加权资产的比率要到达8% 二、商业银行的资产业务一现金工程：库存现金、存放同业、在央行存款、托收中的现金二证券投资：国债、金融债券、股票资产证券化类产品三贷款三贷款贷款种类：期限：短期、中期、长期贷款保障：信用贷款、担保贷款和票据贷款归还方式：一次性归还贷款和分期归还贷

7、款责任大小：自营贷款、委托贷款、特定贷款按贷款质量：1998年正常关注次级可疑损失思考：贷款分类A、B公司在工商银行均有5年期的贷款，年还贷额为20万元。贷款发放后三年来:A公司经营业绩一直良好，并能按时还款，三年的净利润分别为35万元、40万元、39万元，其产品原材料一直从海外进口，明年将面临高额关税。B公司三年来经营不佳，三年的净利润分别为5万元、-5万元、-10万元，目前企业净资产市值100万元。你认为以上两家公司的贷款按五级分类法属于哪一类，为什么？上节内容商业银行的资本构成/一级资本/二级资本资本充足率的测量/巴塞尔协议商业银行的资产业务贷款的种类/五级贷款分类三、中间业务一概念 中

8、间业务是指商业银行不用或较少运用自己的资金，以中间人的身份代客户办理收付和其他委托事项，提供各类金融效劳并收取手续费的业务。 表外业务是指所有不在银行资产负债表内直接反映的业务。狭义的表外业务是指承诺和或有债权的活动。二中间业务的内容结算业务代理业务信托租赁业务信用卡业务信息咨询业务1.结算业务汇兑、托收和信用证汇兑：电汇、信汇和票汇 什么是托收? 托收的定义:托收是出口商开立金融票据或商业票据或两者兼有，委托托收行通过其联行或代理行向进口商收取货款或劳务费用的结算方式。 跟单托收/光票托收跟单托收流程进口商付款人出口商委托人货物装船托收行代收行1.托收申请书、票据7.贷记委托人帐户2.托收指

9、示和跟单汇票6.收妥贷记通知3.提示4.付款5.交单 什么是信用证? 信用证定义:信用证指开证行根据开证申请人的委托向受益人开出的，承诺自己在收到满足预先规定的相关单据后付款的一种书面约定。 国际商会ICC的定义： 跟单信用证是银行有条件的付款承诺.出口商进口商通知行/议付行开证行1.贸易合同2.申请开证3.开出信用证4.通知信用证5.装船轮船公司12.提货6.交单7.垫款8.寄单索汇9.偿付10.付款11.赎单跟单信用证流程2 信托租赁业务信托业务：代为经营、管理或处理资金或财产。租赁业务：经营性租赁和融资租赁融资租赁是指出租人一般指金融租赁公司或信托公司根据承租人比方：xx实业对供货人或出

10、卖人比方：某xxx生产线的厂家的选择，从出卖人那里购置租赁物比方：某xxx生产线，提供给承租人使用，承租人支付租金的交易。 四、商业银行的业务经营原那么平安性流动性盈利性平安性 商业银行的资产、负债、收益、信誉以及所有业务经营开展所需的条件免遭损失的可能性。商业银行面临的风险有哪些?信用风险 利率/汇率风险通货风险管理风险政策风险资产负债联合管理利率风险的管理: 银行主动地协调资金的配比,使银行维持一个正的净利息差额和正的资本净值利率_浮动利率的存款和贷款利率_资产和负债的净值,资本的净值利率变动影响利率敏感性资产与负债的缺口状态,会在利率上升或下降时影响银行净利息的差额融资缺口管理浮动利率资

11、产固定利率负债浮动利率负债固定利率资产利率敏感资金正缺口利率下降，净利差减少持续期缺口管理在利率波动中维持正的权益净值持续期的概念：金融工具各期现金流抵补最初投入的平均时间。持续期缺口=总资产持续期-资产负债比率*总负债持续期总资产持续期=各项资产*各项资产/总资产持续期缺口为正，利率上升，净资产市值减少持续期缺口为零，利率变动，净资产市值没有变化资产市价利率持续期负债和净值市价利率持续期现金100定期存款5209%1年商业贷款70014%2.65年大额存单40010%3.49年国债20012%5.97年总负债9202.08年总计10003.05年股本80持续期缺口为1.14年 合理安排资产规模和结构， 注重资产质量提高自有资本在全部负债中的比重遵纪守法、合法经营平安性措施:流动性 商业银行能够随时应付客户提现、满足各种合理资产 支付需求的能力。 资产流动性 负债流动性 资金匹配法短期资金中心长期资金中心资本金中心活期存款储蓄存款定期存款其他负债自有