2023年银行业专业人员职业资格考试（中级）必考客观题

1、2023年银行业专业人员职业资格考试（中级）必考客观题1.在计算固定资产贷款项目的现金流量时，（ ）不能作为现金流出。A. 无形资产摊销B. 折旧费支出C. 购买原材料D. 递延资产摊销E. 偿还贷款【答案】: A|B|D【解析】:在计算固定资产贷款项目的现金流量时，折旧费支出、无形资产与递延资产摊销都不能作为现金流出，因为这三项费用只是项目内部的现金转移，固定资产投资、无形资产和递延资产投资已按其发生时间作为一次性支出计入项目的现金流出中，如果再将折旧等视为现金流出，就会出现重复计算。2.某规划部门批准了甲的建房申请，但甲的房子被水

2、利部门以违章建筑为由强行拆除，甲对水利部门的拆除决定不服向法院起诉。这时规划部门应是（ ）。A. 共同被告B. 第三人C. 原告D. 不能作为诉讼参与人【答案】: B【解析】:根据行政诉讼法的规定，同提起诉讼的具体行政行为有利害关系的其他公民、法人或者其他组织，可以作为第三人申请参加诉讼，或者由人民法院通知参加诉讼。3.按照汽车金融公司管理办法，汽车金融公司可以从事的业务包括（ ）。A. 向金融机构借款B. 发行金融债券C. 接受境内公众存款D. 代理政策性银行业务E. 提供购车贷款【答案】:&

3、#160;A|B|E【解析】:汽车金融公司是指经国务院银行业监督管理机构批准设立的为中国境内的汽车购买者及销售者提供金融服务的非银行金融机构。汽车金融公司的业务主要包括：接受境外股东及其所在集团在华全资子公司和境内股东三个月（含）以上定期存款；接受汽车经销商采购车辆贷款保证金和承租人汽车租赁保证金；经批准，发行金融债券；从事同业拆借；向金融机构借款；提供购车贷款业务；提供汽车经销商采购车辆贷款和营运设备贷款；提供汽车融资租赁业务（售后回租业务除外）；向金融机构出售或回购汽车贷款应收款和汽车融资租赁应收款业务；办理租赁汽车残值变卖及处理业务；从事与购车融资活动相关的咨询、代理业务等。4.中国某公

4、司生产的轻工产品年销售额中约一半为应收账款。国内某银行对其应收账款进行了无追索权“购买”，为其注入现金，加速了资金周转，促进了该公司经营规模的扩张。然后由银行去向买方要求付款。这属于银行的（ ）。A. 保理业务B. 负债业务C. 代理业务D. 贷款业务【答案】: A【解析】:保理融资，是指卖方申请由保理银行购买其与买方因商品赊销产生的应收账款，卖方对买方到期付款承担连带保证责任，在保理银行要求下还应承担回购该应收账款的责任，简单地说就是指销售商通过将其合法拥有的应收账款转让给银行，从而获得融资的行为，分为有追索与无追索两种。前者是指当应收账款付

5、款方到期未付时，银行在追索应收账款付款方之外，还有权向保理融资申请人（销售商）追索未付款项；后者指当应收账款付款方到期未付时，银行只能向应收账款付款方行使追索权。5.下列情形中的贷款，至少应分为次级类的有（ ）。A. 需要重组的贷款B. 借款人利用合并、分立等形式恶意逃废银行债务，本金或利息已经逾期C. 预期超过90天，应收利息不再计入损益D. 违反国家有关法律和法规发放的贷款E. 央行征信显示借款人在其他银行出现债务不良【答案】: A|B|C【解析】:D项，违反国家有关法律和法规发放的贷款应至少归为关注类。E项，同一借款人对本行或其

6、他银行的部分债务已经不良的贷款应至少归为关注类。6.按照组织形式的不同，基金可分为（ ）。A. 契约型基金B. 公募基金C. 公司型基金D. 合伙型基金E. 私募基金【答案】: A|C|D【解析】:BE两项是按照资金募集方式的不同进行的分类。7.商业银行发行的封闭式理财产品的期限不得低于（ ）天。A. 90B. 60C. 80D. 40【答案】: A【解析】:商业银行发行的封闭式理财产品的期限不得低于90天；开放式理财产品所投资资产的流动性应当与投资者赎回需求相匹配，确保持有足够的现金

7、、国债、中央银行票据、政策性金融债券等具有良好流动性的资产，以备支付理财产品投资者的赎回款项。8.下列不属于全面风险管理体系的维度的是（ ）。A. 企业的目标B. 企业的各个层级C. 全面风险管理要素D. 企业的盈利状况【答案】: D【解析】:对银行业而言，全面风险管理强调将信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等银行承担的所有实质性风险纳入统一的风险管理框架中，涉及从董事会、高级管理层到风险管理部门、业务部门、分支机构等各个层面，包括风险偏好制定、风险管理组织体系构建、风险管理政策制度完善、风险管理流程建设、信息系统和风险管理技术提升、风险

8、管理文化塑造等多方面内容。9.同业拆借市场的特点包括（ ）。A. 不同类别市场主体的拆借最长期限不同B. 市场参与主体广泛C. 市场准入条件严格D. 采用无担保交易方式E. 交易必须在全国统一的拆借网络中进行【答案】: A|B|C|D|E【解析】:同业拆借市场具有以下特点：市场参与主体广泛，共有16类金融机构可以申请进入同业拆借市场，涵盖了所有银行类金融机构和绝大部分非银行类金融机构；不同类别市场主体的拆借最长期限不同，有7天、3个月和1年三个档次；采用无担保交易方式，严格的市场准入条件使金融机构可以通过其信誉参与拆借活动；同业拆借交

9、易必须在全国统一的拆借网络中进行，目前我国拆借交易主要通过交易中心的本币交易系统达成。10.从特征上看，物权属于（ ）。A. 绝对权B. 请求权C. 对世权D. 支配权E. 相对权【答案】: A|C|D【解析】:与债权相比，物权具有以下法律特征：物权是绝对权（对世权）；物权是支配权；物权的标的是物；物权具有排他性；物权具有追及力。11.下列不属于我国普惠金融重点服务对象的是（ ）。A. 农民B. 城镇低收入人群C. 老年人D. 大学生群体【答案】: D【解析】:普惠金融是指立足机会平等

10、要求和商业可持续原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。小微企业、农民、城镇低收入人群、贫困人群和残疾人、老年人等特殊群体是当前我国普惠金融重点服务对象。12.下列关于撤销权表述正确的有（ ）。A. 债务人怠于行使到期债权，对银行债权造成损害的，银行可行使撤销权B. 请求撤销的时间为知道撤销事由起2年内C. 债务人无偿转让财产，对银行债权造成损害的，银行可行使撤销权D. 债务人与第三人合谋以明显不合理低价转让财产，对银行债权造成损害的，银行可行使撤销权E. 撤销权的行使范围以债权人的债权为限【答案】:&#

11、160;C|D|E【解析】:撤销权是指当债务人放弃对第三人的债权、实施无偿转让财产的行为或者债务人以明显不合理的低价转让财产，而有损于债权人的债权时，债权人可以依法请求人民法院撤销债务人所实施的行为。撤销权的行使范围以债权人的债权为限。A项，代位权是指当债务人怠于行使其对第三人享有的到期债权而有损于债权人债权时，债权人可以以自己的名义代位行使债务人的债权；B项，撤销权自债权人知道或者应当知道撤销事由之日起1年内行使，自债务人的行为发生之日起5年内没有行使撤销权的，该撤销权消灭。13.在货币流通规律中，货币需求量M与其他相关变量的关系正确的是（ ）。A. 与物价水平成正比B. 

12、;与货币流通速度成正比C. 与社会商品可供量成正比D. 与物价水平成反比E. 与货币流通速度成反比【答案】: A|C|E【解析】:若以M代表货币需求量，P代表物价水平，Q代表社会商品可供量，V代表货币流通速度，则根据货币流通规律有如下公式：MPQ/V。可见，物价水平和社会商品可供量同货币需求成正比；货币流通速度同货币需求成反比。14.商业银行监事会例会每年至少应当召开（ ）次。A. 一B. 两C. 三D. 四【答案】: D【解析】:监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。监事会例会每季度至少应当召

13、开一次，监事会临时会议召开程序由商业银行章程规定。15.保证合同的内容应包括（ ）。A. 被保证的主债权种类、数额B. 保证的期间C. 债务人履行债务的期限D. 保证的方式E. 保证担保的范围【答案】: A|B|C|D|E【解析】:根据我国担保法的规定，保证合同应当包括以下内容：被保证的主债权种类、数额；债务人履行债务的期限；保证的方式；保证担保的范围；保证的期间；双方认为需要约定的其他事项。保证合同不完全具备前款规定内容的，可以补正。16.2012年，原中国银监会颁布银行业金融机构绩效考评监管指引，将（ ）类指标作为五大类指标之一专

14、门纳入绩效考评中。A. 合规经营B. 社会责任C. 风险管理D. 发展转型【答案】: B【解析】:为指导和推动银行业金融机构履行社会责任，2012年，原中国银监会颁布银行业金融机构绩效考评监管指引，将社会责任类指标作为五大类指标之一专门纳入绩效考评中。银行业金融机构绩效考评指标包括：合规经营类指标、风险管理类指标、经营效益类指标、发展转型类指标、社会责任类指标。17.下列属于企业的财务风险的有（ ）。A. 不按期支付银行贷款利息B. 产品结构单一C. 应收账款异常增加D. 在多家银行开户E. 以

15、短期利润为中心，忽视长期利益【答案】: A|C【解析】:B项属于经营风险；D项属于与银行往来异常的现象；E项属于企业管理状况风险。18.下列行为中，符合银行业从业人员职业操守关于“风险提示”规定的有（ ）。A. 力推收益较高的理财产品而不提风险B. 在营销理财业务时主要从收益角度提示客户C. 提示理财产品中对客户不利的方面D. 提供虚假的收益计算方式E. 在营销理财业务时提示免责条款【答案】: C|E【解析】:从业人员在向客户进行营销活动之时，应该坚持以下做法：应从有利和不利两个方面向客户作出全面的产品介绍；对产品涉及的主要

16、风险尤其是该产品特有的风险进行特别提示；提醒客户留意合约中的免责条款；在客户提出问题之时，应本着诚实信用的原则解答，不应为完成销售任务，对产品存在的风险视而不见，或者刻意隐瞒。19.以下不属于商业银行经营原则的（ ）。A. 安全性B. 流动性C. 收益性D. 效益性【答案】: C【解析】:我国商业银行法规定，商业银行以“安全性、流动性、效益性”为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。20.巴塞尔委员会在开展工作中始终遵循哪些基本原则？（ ）A. 没有任何境外银行机构可以逃避监管B. 宏观审慎监管与微观审慎监管

17、并重C. 根据不同国家银行的发展情况制定不同的标准D. 监管必须是法律上的E. 监管必须是充分有效的【答案】: A|E【解析】:巴塞尔委员会在开展工作中始终遵循着两个基本原则：没有任何境外银行机构可以逃避监管；监管必须是充分有效的。21.银行业金融机构应至少每（ ）开展一次绿色信贷的全面评估工作，并向银行业监管机构报送自我评估报告。A. 四年B. 两年C. 一年D. 三年【答案】: B【解析】:银行业金融机构应至少每两年开展一次绿色信贷的全面评估工作，并向银行业监管机构报送自我评估报告。此外，还需建立绿色

18、信贷考核评价和奖惩体系，公开绿色信贷战略、政策及绿色信贷发展情况。22.银行对项目进行产品技术方案分析不包括分析产品的（ ）。A. 价格B. 规格C. 技术性能D. 质量【答案】: A【解析】:产品技术方案分析，就是分析项目产品的规格、品种、技术性能以及产品的质量。技术分析中对产品方案的分析和评估必须在了解国内外现状的基础上进行。23.企业集团财务公司是一种完全属于集团内部的金融机构，该性质体现在（ ）。A. 服务对象限于企业集团成员B. 不允许为非成员单位提供服务C. 不允许从集团外吸收存款D. 财务公

19、司出现支付困难，母公司有义务提供资金支持E. 仅可以吸收集团内部成员以及与集团内部成员有业务关系单位的存款【答案】: A|B|C|D【解析】:企业集团财务公司，是为企业集团成员单位提供财务管理的非银行金融机构。题中ABCD四项由该机构的性质和创设目的所决定。24.如果企业速动比率很小，下列结论正确的是（ ）。A. 企业短期偿债能力较弱B. 企业流动资产占用过多C. 企业流动比率很小D. 企业资产流动性很强【答案】: A【解析】:速动比率是借款人速动资产与流动负债的比率。一般认为速动比率为1较为合适。如果速动比率低，说明借款人

20、的短期偿债能力存在问题；速动比率过高，则又说明借款人拥有过多的速动资产，可能失去一些有利的投资或获利机会。25.下列关于企业资产结构分析的表述，错误的是（ ）。A. 企业资产结构与其资产转换周期相关B. 企业资产结构与其所在行业有关C. 资本密集型行业流动资产占比通常较高D. 劳动力密集型行业流动资产占比通常较高【答案】: C【解析】:资产结构是指各项资产占总资产的比重。资产结构分析是指通过计算各项资产占总资产的比重，来分析判断借款人资产分配的合理性。由于借款人行业和资产转换周期的长短不同，所以其资产结构也不同。劳动力密集型行业的流动资产占比通

21、常较高，资本密集型行业的流动资产占比通常较低。26.商业银行办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权的过程是（ ）。A. 负债B. 结算C. 清算D. 交易【答案】: C【解析】:银行清算业务是指银行间通过账户或有关货币当地清算系统，在办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。27.下列属于开放条件下银行的主要风险来源的是（ ）。A. 经济周期B. 期限错配C. 市场环境变化D. 网络技术发展E. 错误评估客户的还款能力【答案】: A|B|C|D|E【解析】:开放条件下银行

22、风险来源主要有经济周期、期限错配、对客户的经济及还款能力评估失误、市场环境变化、网络技术发展等，风险具体种类按照有效银行监管核心原则的归类共有信用风险、市场风险等八大类。28.项目财务内部收益率是指项目在计算期内各年净现金流量累计净现值（ ）时的折现率，它反映项目所占用资金的盈利水平。A. 大于0B. 等于1C. 小于0D. 等于0【答案】: D【解析】:项目的盈利能力分析主要通过财务内部收益率、财务净现值、净现值率、投资回收期、投资利润率、投资利税率和资本金利润率七个评价指标进行，其中财务内部收益率指使项目在计算期内各年净现金流量累计净现值等

23、于零时的折现率，财务内部收益率是反映项目获利能力的动态指标。29.处于（ ）阶段的资金主要来自企业所有者或者风险投资者，而不应该是来自商业银行。A. 启动B. 成熟C. 衰退D. 成长【答案】: A【解析】:处在启动阶段的行业一般是指刚刚形成的行业，或者是由于科学技术、消费者需求、产品成本或者其他方面的变化而使一些产品或者服务成为潜在的商业机会。这一阶段的资金应当主要来自企业所有者或者风险投资者，而不应该是来自商业银行。30.若要追究挪用单位资金人员的刑事责任，则挪用资金的数额至少要达到（ ）元以上。A. 5000B. 10

24、000C. 20000D. 30000【答案】: A【解析】:对挪用资金行为追究刑事责任的数额起点是：挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，超过三个月未还的；挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，进行营利活动的；挪用本单位资金数额在五千元至二万元以上，进行非法活动的。31.下列关于定金和订金的表述中，错误的是（ ）。A. 定金是一种担保方式，而订金不具有担保功能B. 定金具有预付款性质C. 收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金D. 订金的数额可由当事人之间自由约定【答案】: B【解析】:定金和订金

25、的区别如下：性质不同。定金是一种担保方式，而订金一般认为具有预付款性质，不具有担保功能。效力不同。收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金；而收受订金的当事人一方不履行合同债务时，退还订金即可，无须双倍返还。数额限制不同。担保法规定定金数额不超过主合同标的额的20%；而订金的数额依当事人之间自由约定，法律未作限制。32.下列关于流动性风险管理的表述，错误的是（ ）。A. 银行获取资金的能力取决于银行总体的资产负债情况、银行在市场中的头寸和市场环境B. 为妥善管理流动性风险，银行需具备完善的流动性管理体系和措施C. 银行在解决流动性问题时，更需要的是现金流

26、入D. 银行有较为充足的资本时，就不会陷入流动性危机【答案】: D【解析】:D项，流动性风险是一类比较特别的风险，当银行发生流动性危机事件时，即使银行具有较为充足的资本，仍然有可能因为流动性问题而破产。33.若A持有一张本票，出票日期为2009年1月1日，则持票人对出票人的权利消灭日期为（ ）。A. 2011年1月1日B. 2010年1月1日C. 2009年4月1日D. 2009年7月1日【答案】: A【解析】:票据权利在下列期限内不行使而消灭：持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起2年，见票即付的汇票、本票，自

27、出票日起2年；持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月；持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月；持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起3个月。34.信托法律关系中的受益人由（ ）指定。A. 受托人B. 信托公司C. 委托人D. 信托财产管理人【答案】: C【解析】:委托人是信托关系的创设者，应当是具有完全民事行为能力的自然人、法人或依法成立的其他组织。委托人提供信托财产，确定谁是受益人以及受益人享有的受益权。35.无效合同的法律效力（ ）。A. 自履行时无效B. 自被确认无效时无效C.&

28、#160;自登记时无效D. 自订立时无效【答案】: D36.（ ）作为股份公司的权力机构，决定公司战略性的重大问题，选举和更换董事，选举和更换由股东代表出任的监事，决定公司组织变更、解散、清算，修改公司章程等。A. 股东大会B. 董事会C. 公司经理D. 监事会【答案】: A【解析】:股东大会（或股东会）作为公司的权力机构，决定公司战略性的重大问题，选举和更换董事，选举和更换由股东代表出任的监事，决定公司组织变更、解散、清算，修改公司章程等。股东大会还有监督董事会和监事会的职责。37.具有竞争力的产品能为企业赢得市场和利润，

29、（ ）不是企业产品竞争力主要影响因素。A. 市场占有率B. 质量稳定C. 销价合理D. 性能先进【答案】: A【解析】:企业产品的竞争力取决于产品品牌等多种因素，但主要还是取决于产品自身的性价比，那些性能先进、质量稳定、销价合理的产品往往在市场上具有较强的竞争力，为企业赢得市场和利润。当企业的产品定价不再具有竞争力或质量出现不稳定状况时，其经营也会随之出现问题。38.根据投资性质的不同，商业银行应将理财产品分为（ ）。A. 权益类理财产品B. 固定收益类理财产品C. 公募理财产品D. 私募理财产品E.&#

30、160;混合类理财产品【答案】: A|B|E【解析】:商业银行应当根据投资性质的不同，将理财产品分为固定收益类理财产品、权益类理财产品、商品及金融衍生品类理财产品和混合类理财产品。CD两项，商业银行应当根据募集方式的不同，将理财产品分为公募理财产品和私募理财产品。39.分析企业资产结构是否合理，通常是与（ ）的比率进行比较。A. 同收入规模企业B. 同行业的企业C. 同负债规模企业D. 同资产规模企业【答案】: B【解析】:由于借款人行业和资产转换周期的长短不同，所以其资产结构也不同。因此，在分析资产负债表时，一定要注意借款人的资产结

31、构是否合理，是否与同行业的比例大致相同。40.贷款分类的原则不包括（ ）。A. 真实性B. 及时性C. 重要性D. 可理解性【答案】: D【解析】:贷款分类应遵循以下原则：真实性原则，分类应真实客观地反映贷款的风险状况；及时性原则，应及时、动态地根据借款人经营管理等状况的变化调整分类结果；重要性原则，对影响贷款分类的诸多因素，要根据各分类级别的核心定义确定关键因素进行评估和分类；审慎性原则，对难以准确判断借款人还款能力的贷款，应适度下调其分类等级。41.某银行会计花2000元钱购入5万元的假币，然后利用职务之便，用假币换取等额真币，其行为涉嫌构

32、成（ ）。A. 出售、购买、运输假币罪B. 伪造货币罪C. 金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪D. 持有、使用假币罪【答案】: C【解析】:金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员购买伪造的货币或者利用职务上的便利，以伪造的货币换取货币的行为。本罪侵犯的客体是国家的货币管理制度。42.下列选项中，（ ）不属于以公司信用基础为标准进行的公司种类划分。A. 人合公司B. 资合公司C. 人合兼资合公司D. 两合公司【答案】: D【解析】:以公司信用基础为标

33、准，可以将公司分为人合公司、资合公司和人合兼资合公司。D项，以公司股东承担责任的范围和形式为标准，可以将公司分为无限公司、有限责任公司、股份有限公司和两合公司。43.特定目的载体同业投资业务应坚持的原则包括（ ）。A. 风险收益匹配原则B. 依法合规原则C. 集中管理原则D. 总量控制原则E. 实质重于形式原则【答案】: A|B|C|D|E【解析】:特定目的载体同业投资业务是指金融机构购买或委托其他金融机构购买特定目的载体的投资行为，其坚持的原则包括：依法合规原则；风险收益匹配原则；集中管理及总量控制原则；实质重于形式原则。44.某商

34、业银行2006年1月5日买入国债，价格是100元，2007年1月5日卖出国债，价格是110元，期间未分配利息，则持有期收益率为（ ）。A. 9.1%B. 20%C. 11%D. 10%【答案】: D【解析】:持有期收益率（出售价格购买价格利息）/购买价格×100%（110100）/100×100%10%。45.我国商业银行贷款风险分类最核心的内容是（ ）。A. 借款人的经营状况B. 贷款偿还的可能性C. 借款人的信用等级D. 借款人的财务状况【答案】: B【解析】:对贷款进行

35、分类时，要以评估借款人的还款能力为核心，把借款人的正常营业收入作为贷款的主要还款来源，贷款的担保作为次要还款来源。46.信贷授权的有效期一般为（ ）。A. 2年B. 6个月C. 3个月D. 1年【答案】: D【解析】:信贷授权是指银行业金融机构对其所属业务职能部门、分支机构和关键业务岗位开展信贷业务权限的具体规定。授权的有效期限一般为1年。47.下列对资产负债管理目标的说法，正确的有（ ）。A. 短期管理目标以净利息收益率（NIM）为核心B. 净利息收益率（NIM）越高，蕴含的结构风险可能越低C. 经济资本回报率（

36、RAROC）是长期管理指标D. 经济资本回报率（RAROC）衡量了资本的使用效率E. 实现经济资本回报率（RAROC）最大化是长期管理目标【答案】: A|C|D|E【解析】:B项，净利息收益率（NIM）越高，蕴含的结构风险可能也相应较高。48.我国商业银行的最主要资产是（ ）。A. 库存现金B. 在中央银行存款C. 现金资产D. 贷款【答案】: D【解析】:贷款是指经批准可以经营贷款业务的金融机构对借款人提供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。贷款是银行最主要的资产，也是银行最主要的资金运用。49.极端损失具

37、有“偶发性”的特征，银行应付极端损失的方法有（ ）。A. 定期针对资产进行压力测试B. 评估极端损失的影响C. 通过交易进行分摊D. 提取极端损失准备金E. 购买保险【答案】: A|B|E【解析】:对极端损失，银行需要定期针对资产进行压力测试，评估极端损失的影响，建立相应的预警机制。此外，通过购买保险，银行也可以对极端事件可能造成的损失进行分担或转移。CD两项，由于极端损失的“偶发性”特征，银行不可能也不需要为极端损失准备巨额的资本，或在具体交易中分摊巨额的成本。50.假设银行的一个客户在未来一年的违约率是1%，违约损失率是50%，违

38、约风险暴露100万，则该笔信贷资产的预期损失是（ ）。A. 0.5%B. 0.5万元C. 1万元D. 1%【答案】: B【解析】:预期损失是指银行承担的风险在未来一段时间内可能造成损失的均值。以信用风险为例，预期损失等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积。本题中这笔信贷资产的预期损失违约概率×违约损失率×违约风险暴露1%×50%×1000.5（万元）。51.根据行政处罚法，我国行政处罚决定程序不包括（ ）。A. 简易程序B. 标准程序C. 一般程序D.

39、60;听证程序【答案】: B【解析】:根据行政处罚法，我国行政处罚决定程序主要有简易程序、一般程序，此外还可以应行政处罚当事人的要求适用听证程序。52.下列有关贷款文件管理说法错误的是（ ）。A. 二级信贷档案在存放保管时应视同现金管理B. 二级信贷档案应按规定整理成卷，交信贷档案员管理C. 一级信贷档案存档后，原则上不允许借阅D. 一级信贷档案在存放保管时应视同现金管理【答案】: A【解析】:一级信贷档案是信贷的重要物权凭证，在存放保管时视同现金管理，一级信贷档案存档后，原则上不允许借阅；二级信贷档案在保管时，应按规定整理成卷，交给

40、信贷档案员管理。53.已知某银行不良贷款余额占总贷款余额的30%，另外，已知该公司的拨备覆盖率为50%，那么该公司的拨贷比为（ ）。A. 15%B. 30%C. 50%D. 60%【答案】: A【解析】:不良贷款率不良贷款余额/总贷款余额×100%，拨备覆盖率不良贷款损失准备/不良贷款余额×100%，拨贷比不良贷款损失准备贷款余额/贷款余额×100%不良贷款率×拨备覆盖率30%×50%15%。54.与一般信用证相比，备用信用证的特点在于（ ）。A. 开证行不同B. 开证行所承担的付款责任不同C. 开证申请人不同D. 受益人不同【答案】: B【解析】:备用信用证与其他信用证相比，其特征是在备用信用证业务关系中，开证行通常是第二付款人，即只有借款人发生意外才会发生资金的