2023年证券从业考试金融市场基础知识真题及模拟题库

1、2023年证券从业考试金融市场基础知识真题及模拟题库1.以下关于商业银行次级债券的说法正确的有（ ）。2014年11月真题不属于企业债券本金和利息的清偿顺序列于商业银行股权资本之后本金和利息的清偿顺序列于商业银行存款和其他负债之后由商业银行发行A.、B.、C.、D.、【答案】:C【解析】:商业银行次级债券是指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。商业银行次级债券属于金融债券。2.股票发行之前，发行人必须按法定程度向监管部门提交有关信息，申请注册，并对信息的完整性，真实性负责的市场主导型股票发行制度是（ ）。A.保荐制B.注册制C.核准制D.审

2、批制【答案】:B【解析】:注册制度是在市场化程度较高的成熟股票市场所普遍采用的一种发行制度，又称“申报制”或“登记制”，实质上是一种发行公司的财务公开制度，是指发行人在发行证券之前，必须按照法律向主管机关申请注册的制度。3.银行间债券市场是指商业银行、农村信用联社、保险公司、证券公司等金融机构以及一些非金融机构合格投资人通过（ ）进行债券买卖和回购的市场。A.北京金融资产交易所B.上海证券交易所C.深圳证券交易所D.证券登记结算机构【答案】:A【解析】:银行间债券市场，是指依托于中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心和中央国债登记结算有限责任公司的，包括商业银行、农村信用联社、保险公司、证券

3、公司等金融机构以及一些非金融机构合格投资人通过北京金融资产交易所进行债券买卖和回购的市场。4.下列各项中，属于虚拟资本范畴的是（ ）。2014年6月真题债券权证期权股票A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:随着信用制度的日渐成熟，产生了对实体资本的各种要求权，这些要求权的票据化就是有价证券，以有价证券形态存在的资本就称为虚拟资本。股票、债券均属虚拟资本的范畴。5.无面额股票又可以称为（ ）。2013年3月真题权益股票比例股票资产股票份额股票A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:无面额股票也被称为比例股票或份额股票，是指在股票票面上不记载股票面额，只注明它在公司总股本中所占比例的

4、股票。6.我国机构间私募产品报价系统的主要特点包括（ ）。参与人制度一体化市场移动互联网市场市场中的市场A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:私募产品报价系统（报价系统）的主要特点是：参与人制度，各类符合条件的机构均可参与报价系统；一体化市场，发行交易与登记托管结算前中后台互为一体；移动互联市场，基于互联网、证联网、深证通，724小时发行交易，日间多批次滚动结算；行业公共平台，提供各类证券机构场外证券业务后台外包服务；市场中的市场，与各类场外市场建立市场联盟；分层分类风险管理，双层风险防控机制，前中后台业务隔离，设立专项风险监控指标。7.证券公司是证券市场投资服务的提供者，其中为证券发

5、行人和投资者提供专业化的中介服务有（ ）。2017年2月真题证券发行上市保荐代理证券买卖资金存取A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:证券公司是证券市场重要的中介机构，在证券市场的运作中发挥着重要作用。一方面，证券公司是证券市场投融资服务的提供者，为证券发行人和投资者提供专业化的中介服务，如证券经纪、投资咨询、保荐与承销等；另一方面，证券公司也是证券市场重要的机构投资者。8.我国境内居民个人可以用（ ）从事B股交易。2013年3月真题外币现钞外币现钞存款从境外汇入的外汇资金外汇现汇存款A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:境内居民个人可以用现汇存款和外币现钞存款以及从境外汇入的

6、外汇资金从事B股交易，但不允许使用外币现钞。9.货币政策可以通过（ ）的变化影响投资成本和投资的边际效率，并通过金融市场有效运作实现资源的合理配置。A.拆借利率B.利率C.货币供应量D.回购利率【答案】:B【解析】:储蓄是投资的来源，但储蓄不能自动转化为投资，储蓄向投资的转化依赖于一定的市场条件。货币政策可以通过利率的变化影响投资成本和投资的边际效率，提高储蓄转化的比重，并通过金融市场有效运作实现资源的合理配置。10.下列关于金融市场运行影响因素的说法，错误的是（ ）。A.全球化及科技发展对金融市场运行有重大意义B.金融监管机构的独立性对金融市场的运行影响较弱C.重要市场运行受到经济所处不同周

7、期的影响D.市场预期是影响金融市场运行的重要因素【答案】:B【解析】:金融市场是一个风险与收益并存的市场，可能的高收益会诱使投机者想方设法逃避监管当局监督、管理与控制，妨碍甚至侵害他人的利益。因此，金融监管机构的独立性对金融市场的功能发挥和健康运行至关重要。11.QDII可投资于下列哪些金融产品或工具？（ ）银行存款政府债券远期合约互换A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:QDII可投资于下列金融产品或工具：货币市场工具；政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券等及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券；已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市

8、场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证；在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金；与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品；远期合约、互换及在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品；限额特定资产管理计划除可投资于上述金融产品或工具外，还可投资于在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的私募基金。12.投资人可通过办理（ ）实现其变更办理基金业务销售渠道的需要。2018年10月真题A.份额转换B.非交易

9、过户C.变更管理人业务D.转托管业务【答案】:D【解析】:开放式基金份额转托管是指基金份额持有人申请将其托管的某一交易账户中的全部或部分基金份额转出并转入另一交易账户的行为投资人可通过办理转托管业务，实现其变更办理基金业务销售渠道（或网点）的需要。13.转换比例是指（ ）。A.一定面额可转换债券可转换成普通股的股数B.可转换债券转换为每股普通股份所支付的价格C.多少比例可转换债券可转换成普通股D.每份可转换债券转换前的价格【答案】:A【解析】:转换比例是指一定面额可转换债券可转换成普通股票的股数。用公式表示为：转换比例可转换债券面值/转换价格。14.下列关于中国银行保险监督管理委员会职责的论述

10、不正确的是（ ）。A.围绕国家金融工作的指导方针和任务，进一步明确职能定位，强化监管职责B.加强微观审慎监管、行为监管与金融消费者保护，守住不发生非系统性金融风险的底线C.按照简政放权要求，逐步减少并依法规范事前审批，加强事中事后监管，优化金融服务D.向派出机构适当转移监管和服务职能，推动银行业和保险业机构业务和服务下沉，更好地发挥金融服务实体经济功能【答案】:B【解析】:中国银保监会将围绕国家金融工作的指导方针和任务，进一步明确职能定位，强化监管职责，加强微观审慎监管、行为监管与金融消费者保护，守住不发生系统性金融风险的底线。按照简政放权要求，逐步减少并依法规范事前审批，加强事中事后监管，优

11、化金融服务，向派出机构适当转移监管和服务职能，推动银行业和保险业机构业务和服务下沉，更好地发挥金融服务实体经济功能。15.2001年年底境外机构参股、发起设立基金管理公司暂行规定（征求意见稿）颁布，（ ）正式开始设立。A.合资基金公司B.公募基金公司C.私募基金公司D.独资基金公司【答案】:A【解析】:2001年年底境外机构参股、发起设立基金管理公司暂行规定（征求意见稿）颁布，合资基金公司正式开始设立。2002年外资参股基金管理公司设立规则颁布，基金业对外开放的序幕正式拉开。16.证券的交易活动必须实行（ ）的原则。公开平等公平公正A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:证券交易的原则是

12、反映证券交易宗旨的一般法则，应该贯穿于证券交易的全过程。为了保障证券交易功能的发挥，证券交易必须遵循公开、公平、公正三个原则，以利于证券交易的正常运行。17.养老目标基金是指以追求养老资产的（ ）为目的的基金。A.短期保值B.短期迅速增值C.长期保值D.长期稳健增值【答案】:D【解析】:根据2018年3月中国证监会发布的养老目标证券投资基金指引（试行），养老目标基金是指以追求养老资产的长期稳健增值为目的，鼓励投资人长期持有，采用成熟的资产配置策略，合理控制投资组合波动风险的公开募集证券投资基金。18.证券交易结算流程的证券交收环节包括（ ）。2012年6月真题A.投资者与投资者之间的证券交收B

13、.证券公司与结算参与人之间的证券交收C.结算参与人与客户之间的证券交收D.结算参与人与结算参与人之间的证券交收【答案】:C【解析】:证券公司与其客户之间的资金清算交收由证券公司自行负责完成。证券公司作为结算参与人与客户之间的清算交收，是整个结算过程不可缺少的环节。19.货币政策目标一般包括（ ）。2018年3月真题国际收支平衡充分就业稳定物价经济增长A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:当代各国的货币政策目标大致可概括为5项：币值稳定（或物价稳定）、充分就业、经济增长、国际收支平衡和金融稳定。20.科创板在财务类退市标准方面，不再采用单一的连续亏损退市指标，而是在定性基础上作出定量规定

14、，多维度刻画丧失持续经营能力的主业“空心化”企业的基本特征，引入（ ）的退市指标（第一年触及该指标挂*ST，第二年仍触及该指标退市），体现持续经营能力方面的要求。A.净利润为负且营业收入低于三个亿B.扣非净利润为负且营业收入低于三个亿C.扣非净利润为负且营业收入低于一个亿D.净利润为负且营业收入低于一个亿【答案】:C【解析】:科创板制度设计的退市制度从严化包括两方面：一方面，退市的标准更加多元客观，减少可调节、可粉饰的空间；另一方面，退市的程序更加紧凑，具有可预期性。其中，退市标准严格化在财务类指标方面的体现为：不再采用单一的连续亏损退市指标，而是在定性基础上作出定量规定，多维度刻画丧失持续经

15、营能力的主业“空心化”企业的基本特征，引入“扣非净利润为负且营业收入低于一个亿”的退市指标（第一年触及该指标挂*ST，第二年仍触及该指标退市），体现持续经营能力方面的要求。21.按金融资产到期期限，金融市场可分为（ ）。A.交易所市场和场外交易市场B.货币市场和资本市场C.一级市场和二级市场D.长期市场和短期市场【答案】:B【解析】:按金融资产到期期限，金融市场分为货币市场和资本市场；按照发行流通性质，金融市场分为一级市场和二级市场；按组织方式，金融市场分为交易所市场和场外交易市场。22.首次公开发行股票的发行条件不包括（ ）。2014年11月真题A.发行人最近五年内主营业务没有发生重大变化B

16、.发行人最近三年内主营业务没有发生重大变化C.发行人最近三年内董事没有发生重大变化D.发行人最近三年内实际管理人没有发生重大变化【答案】:A【解析】:我国首次公开发行股票并上市管理办法中规定，首次公开发行并上市的主体资格应满足发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更的条件。23.下面关于证券业协会的组织机构表述正确的有（ ）。中国证券业协会的最高权力机构是由全体会员组成的会员大会，理事会为其执行机构中国证券业协会实行会员负责制中国证券业协会会员由单位会员构成，包括法定会员、普通会员和特别会员，另设观察员法定会员是经中国证监会批准设立的证券公司A.、B

17、.、C.、D.、【答案】:C【解析】:中国证券业协会的最高权力机构是由全体会员组成的会员大会，理事会为其执行机构。中国证券业协会实行会长负责制。中国证券业协会会员由单位会员构成，包括法定会员、普通会员和特别会员，另设观察员。法定会员是经中国证监会批准设立的证券公司。24.金融债券的发行主体包括（ ）。2017年4月真题银行公司非银行的金融机构政府A.、B.、C.、D.、【答案】:A【解析】:金融债券指的是银行及非银行金融机构依照法定程序发行并约定在一定期限内还本付息的有价证券，发行主体是银行和非银行金融机构。25.根据行业周期理论，任何产业或行业通常要经历的阶段有（ ）。2017年9月真题幼稚

18、期成长期成熟期衰退期A.、B.、C.、D.、【答案】:B【解析】:根据行业周期理论，任何产业或行业通常都要经历幼稚期、成长期、成熟期、衰退期四个阶段。即使行业不同，处于相同生命周期阶段的行业，其所属股票价格通常也会呈现相似的特征。26.下列费用不属于基金交易费的是（ ）。A.过户费B.交易佣金C.印花税D.上市年费【答案】:D【解析】:基金交易费指基金在进行证券买卖交易时所发生的相关交易费用。目前，我国证券投资基金的交易费用主要包括印花税、交易佣金、过户费、经手费、证管费。上市年费属于基金运作费。27.一般情况下，优先股票的股息率是（ ）的，其持有者的股东权利受到一定限制。2013年3月真题A

19、.随公司盈利变化而变化B.浮动C.不确定D.固定【答案】:D【解析】:优先股票收益相对固定，由于优先股股息率事先规定，所以优先股的股息一般不会根据公司经营情况而增减，而且一般也不再参与公司普通股的分红。28.证券投资者保护基金的来源有（ ）。国内外机构、组织及个人的捐赠依法向有关责任方追偿所得和从证券公司破产清算中受偿收入上海、深圳证券交易所在风险基金分别达到规定的上限后，交易经手费的20%纳入基金发行股票、可转债等证券时，申购冻结资金的利息收入A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:证券投资者保护基金的来源有：上海、深圳证券交易所在风险基金分别达到规定的上限后，交易经手费的20%纳入基

20、金；所有在中国境内注册的证券公司，按其营业收入的0.5%5%缴纳基金；经营管理或运作水平较差、风险较高的证券公司，应当按较高比例缴纳基金；发行股票、可转债等证券时，申购冻结资金的利息收入；依法向有关责任方追偿所得和从证券公司破产清算中受偿收入；国内外机构、组织及个人的捐赠；其他合法收入。29.除国务院批准的其他资金运用形式外，证券投资者保护基金的资金还可以用于（ ）。银行存款购买国债中央银行债券中央级金融机构发行的金融债券A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:证券投资者保护基金的资金运用限于银行存款、购买国债、中央银行债券（包括中央银行票据）和中央级金融机构发行的金融债券以及国务院批准

21、的其他资金运用形式。30.信用风险是（ ）的主要风险。2012年3月真题A.债券B.股票C.衍生证券D.基金【答案】:A【解析】:债券的信用风险就是债券不能到期还本付息的风险。债券投资的主要风险因素包括违约风险（信用风险）、流动性风险、汇率风险等等。31.金融债券作为一种特殊类型的债券，它具有以下（ ）特点。金融债券表示的是银行等金融机构与金融债券持有者之间的债权债务关系金融债券一般不记名、不挂失，不可以抵押和转让我国金融债券的发行对象主要是个人金融债券的利息不记复利，不能提前支取，延期兑付亦不计逾期利息A.、B.、C.、D.、【答案】:C【解析】:金融债券作为债券的一种特殊类型，它具有以下特

22、点：金融债券表示的是银行等金融机构与金融债券持有者之间的债权债务关系；金融债券一般不记名、不挂失，但可以抵押和转让；我国金融债券的发行对象主要为个人，利息收入可免征个人收入所得税和个人收入调节税；金融债券的利息不计复利，不能提前支取，延期兑付亦不计逾期利息；金融债券的利率固定，一般都高于同期储蓄利率；我国发行过金融债券所筹集的资金一般都专款专用，如建设银行曾发行的投资债券，其主要用途就是为国家的大、中型建设项目筹措资金。32.证券市场监管的（ ）比较直接，运用不当可能违背市场规律，无法发挥作用甚至遭到惩罚。2016年10月真题A.法律手段B.行政手段C.经济手段D.司法手段【答案】:B【解析】

23、:证券市场监管的行政手段比较直接，但运用不当可能违背市场规律，无法发挥作用甚至遭到惩罚。一般多在证券市场发展初期，法制尚不健全、市场机制尚未理顺或遇突发性事件时使用。33.布雷顿森林协议的其中一个成果是将（ ）与黄金挂钩。2018年3月真题A.欧元B.英镑C.美元D.日元【答案】:C【解析】:布雷顿森林会议宣布成立国际复兴开发银行（世界银行前身）和国际货币基金组织两大机构，确立了以美元为中心的国际货币体系，使美元成为主要的国际储备货币和结算货币，纽约成为世界金融中心。34.中国当前的金融监管体制已经从“一行三会”过渡到了“一委一行两会”，其中“一委一行两会”包括（ ）。国务院金融稳定发展委员会

24、中国人民银行中国银监会中国银保监会A.、B.、C.、D.、【答案】:B【解析】:“一委一行两会”指国务院金融稳定发展委员会、中国人民银行、中国证券监督管理委员会以及中国银行保险监督管理委员会。不包括中国银监会。35.对证券投资基金从证券市场中取得的收入，（ ）企业所得税。2018年12月真题A.征收B.暂不征收C.减免D.第一年免征【答案】:B【解析】:对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。对基金取得的股利收入、债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入

25、时代扣代缴20%的个人所得税。36.对于面向公众投资者和合格投资者公开发行的公司债券，中国证监会收到申请文件后，在（ ）个工作日内决定是否受理。A.3B.5C.10D.20【答案】:B【解析】:对于面向公众投资者和合格投资者公开发行的公司债券，中国证监会收到申请文件后，在5个工作日内决定是否受理；受理审核后，作出核准或者不予核准的决定。对于仅面向合格投资者公开发行的公司债券由交易所代为受理，中国证监会在交易所预审核基础上作出核准或者不予核准的决定。37.国际长期资金流动的主要方式不包括（ ）。2015年11月真题A.国际直接投资B.银行资金调拨C.国际证券投资D.国际信贷【答案】:B【解析】:

26、国际长期资金流动，是指期限在1年以上的资金的跨国流动，包括国际直接投资、国际间接投资和国际信贷三种形式。国际间接投资也就是国际证券投资。38.债券贴现率是投资者对该债券要求的最低回报率，也被称为必要回报率。债券必要报酬率为（ ）之和。票面利率预期通货膨胀率风险溢价真实无风险收益率A.、B.、C.、D.、【答案】:C【解析】:必要回报率其计算公式为：债券必要回报率真实无风险收益率预期通货膨胀率风险溢价真实无风险收益率是指真实资本的无风险回报率，理论上由社会资本平均回报率决定。预期通货膨胀率是对未来通货膨胀率的估计值。风险溢价根据各种债券的风险大小而定，是投资者因承担投资风险而获得的补偿。39.经

27、济高质量发展阶段如何增强金融服务实体经济的能力，（ ）。守住不发生非系统性金融风险的底线，宏观和微观管控结合健全多层次资本市场体系，补齐各类金融市场的短板深化金融监管体制改革管控好金融的高杠杆率和流动性风险A.、B.、C.、D.、【答案】:C【解析】:经济高质量发展阶段如何增强金融服务实体经济的能力，可从如下几个方面进行：守住不发生系统性金融风险的底线，管控好宏观层面的金融的高杠杆率和流动性风险、微观层面的金融机构信用风险以及跨市场、跨业态、跨区域的影子银行和违法犯罪风险；健全多层次资本市场体系，补齐各类金融市场的短板；深化金融监管体制改革，加强监管协同，补齐监管空白。40.下列关于中小非金融

28、企业集合票据的表述中，错误的是（ ）。2013年9月真题A.任一企业集合票据筹集资金额不超过1亿元B.任一企业集合票据待偿还余额不得超过该企业净资产的40%C.应在中国银行间市场交易商协会注册，一次注册、一次发行D.在银行间债券市场发行【答案】:A【解析】:A项，任一企业集合票据募集资金额不超过2亿元人民币。集合票据在银行间债券市场以统一产品设计、统一券种冠名、统一信用增进、统一发行注册方式共同发行。41.关于上海证券交易所和深圳证券交易所申报时间的规定，以下表述正确的是（ ）。2014年6月真题上海证券交易所规定，接受会员竞价交易申报的时间为每个交易日9：159：25、9：3011：30、1

29、3：0015：00深圳证券交易所规定，接受会员竞价交易申报的时间为每个交易日9：1511：30、13：0015：00每个交易日9：209：25的开盘集合竞价阶段，上海证券交易所交易主机不接受撤单申报上海证券交易所和深圳证券交易所认为必要时，都可以调整接受申报时间A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:关于申报时间，上海证券交易所规定：接受会员竞价交易申报的时间为每个交易日9：159：25、9：3011：30、13：0015：00；每个交易日9：209：25的开盘集合竞价阶段，上海证券交易所交易主机不接受撤单申报。深圳证券交易所则规定：接受会员竞价交易申报的时间为每个交易日9：1511：3

30、0、13：0015：00。另外，上海证券交易所和深圳证券交易所认为必要时，都可以调整接受申报时间。42.一个发达、高效的证券市场必定是一个信息灵敏的市场，它需要具备（ ）。与之相适应的、高质量的信息管理人才组织严密的科学的信息网络机构收集、分析、预测和交换信息的制度与技术现代化的信息通信设备系统A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:一个发达、高效的证券市场也必定是一个信息灵敏的市场，它既要有现代化的信息通信设备系统，又必须有组织严密的科学的信息网络机构；既要有收集、分析、预测和交换信息的制度与技术，又要有与之相适应的、高质量的信息管理人才。43.运行独立、监察独立、代码独立、（ ）是深

31、交所中小企业板总体设计的“四个独立”。A.规则独立B.指数独立C.挂牌独立D.价格独立【答案】:B【解析】:中小企业板块的总体设计，可以概括为“两个不变”和“四个独立”。其中，两个不变包括：中小企业板块运行所遵循的法律、法规和部门规章与主板市场相同；中小企业板块的上市公司须符合主板市场的发行上市条件和信息披露要求。四个独立包括：运行独立；监察独立；代码独立；指数独立。44.目前，我国证券投资基金托管费一般按（ ）的基金资产净值的一定比例计提。2013年12月真题A.前一日B.次日C.前两日D.当日【答案】:A【解析】:目前，我国的基金管理费、基金托管费及基金销售服务费均是按前一日基金资产净值的

32、一定比例逐日计提，按月支付。45.企业年金基金财产以投资组合为单位按照公允价值计算应当符合：投资股票等权益类产品以及股票基金、混合基金、投资连结保险产品（股票投资比例高于30%）的比例，不得高于投资组合企业年金基金财产净值的（ ）。2015年11月真题A.30%B.20%C.40%D.10%【答案】:A【解析】:根据关于扩大企业年金基金投资范围的通知，投资股票、股票基金、混合基金、投资连结保险产品（股票投资比例高于30%）、股票型养老金产品的比例，合计不得高于投资组合委托投资资产净值的30%。46.国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券，除债券发行申请报告、募集说明书、经审计的财务报表及附注

33、、信用评级报告外，还应提交的材料有（ ）。2017年6月真题为中国境内项目或企业提供贷款和投资情况拟提供贷款和股本资金的项目清单及相关证明文件和法律文件该国际开发机构所在国家或地区政府同意在中国境内发行人民币债券的文件按照中华人民共和国律师法执业的律师出具的法律意见书A.、B.、C.、D.、【答案】:A【解析】:国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券应提交以下材料：人民币债券发行申请报告；募集说明书；近3年经审计的财务报表及附注；人民币债券信用评级报告及跟踪评级安排的说明；为中国境内项目或企业提供贷款和投资情况；拟提供贷款和股本资金的项目清单及相关证明文件和法律文件；按照中华人民共和国律师法

34、执业的律师出具的法律意见书；与本期债券相关的其他重要事项。47.基金资产总值是指基金所拥有的（ ）所形成的价值总和。2018年3月真题各类证券的价值银行存款本息基金应收的申购基金款其他投资A.、B.、C.、D.、【答案】:C【解析】:基金资产总值是指基金所拥有的各类证券的价值、银行存款本息、基金应收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。48.全国中小企业股份转让系统又被称为（ ）。2016年10月真题A.创业板B.新三板C.中小企业板D.二板【答案】:B【解析】:全国中小企业股份转让系统，又被称为“新三板”，成立于2012年9月20日，主要为创

35、新型、创业型、成长型中小微企业发展服务。创业板市场又被称为二板市场，是为具有高成长性的中小企业和高科技企业融资服务的资本市场。49.下列关于证券公司次级债务的说法，正确的是（ ）。2015年11月真题它可分为长期次级债务和短期次级债务长期次级债务可以按一定比例计入净资本借入期限在3个月以上（含3个月）、2年以下（不含2年）的为短期次级债券短期次级债务可以计入净资本，并在开展特定业务时按规定扣除风险准备A.、B.、C.、D.、【答案】:B【解析】:项，短期次级债务不计入净资本，仅可在公司开展有关特定业务时按规定和要求扣减风险资本准备。50.我国证券法规定，投资咨询机构及其从业人员从事证券服务业务

36、，不得代理委托人从事证券投资，因而，目前证券投资咨询机构从事（ ）业务存在实质法律障碍。2013年12月真题A.证券研究B.定向资产管理C.证券资产管理D.财务顾问【答案】:B【解析】:对于证券投资咨询机构而言，证券法第一百六十一条明确规定，投资咨询机构及其从业人员从事证券服务业务，不得代理委托人从事证券投资。因此，目前证券投资咨询机构从事定向资产管理业务存在实质法律障碍。51.下列不属于证券市场中介机构的有（ ）。2013年12月真题A.证券资信评级机构B.证券公司C.证券投资咨询公司D.证券业协会【答案】:D【解析】:证券市场中介机构包括：证券公司；证券服务机构。其中，证券服务机构主要包括

37、证券投资咨询机构、证券登记结算机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、会计师事务所、律师事务所等。D项，证券业协会属于自律性组织。52.普通股票股东行使资产收益权的限制条件包括（ ）。公司对现金的需要股东所处的地位法律方面的限制公司进入资本市场获得资金的能力A.、B.、C.、D.、【答案】:A【解析】:普通股票股东行使资产收益权有一定的限制条件：法律上的限制。一般原则是：股份公司只能用留存收益支付红利；红利的支付减少其注册资本；公司在无力偿债时不能支付红利。其他方面的限制。如公司对现金的需要，股东所处的地位，公司的经营环境，公司进入资本市场获得资金的能力等。53.我国证券投资基金法规定，基金管理公司的注册资本不得低于（ ），必须为实