第一章 商业银行概论

1、南京航空航天大学经济与管理学院南京航空航天大学经济与管理学院二二0一四年三月一四年三月商业银行业务管理商业银行业务管理主要内容主要内容w第一章第一章 商业银行概述商业银行概述w第二章第二章 商业银行资本金管理商业银行资本金管理w第三章第三章 商业银行负债业务管理商业银行负债业务管理w第四章第四章 商业银行现金资产管理商业银行现金资产管理w第五章第五章 商业银行贷款政策与管理商业银行贷款政策与管理w第六章第六章 企业贷款管理企业贷款管理w第七章第七章 消费贷款管理消费贷款管理w第八章第八章 商业银行中间业务管理商业银行中间业务管理w第九章第九章 商业银行资产负债管理商业银行资产负债管理如何学好这

2、门课程如何学好这门课程w对基本理论和概念的把握对基本理论和概念的把握w紧密联系当前我国商业银行的实践紧密联系当前我国商业银行的实践w注意关注金融新闻和数据注意关注金融新闻和数据w善于运用网络资源来学习善于运用网络资源来学习 第一章第一章 商业银行概述商业银行概述w1.1 1.1 商业银行的性质与职能商业银行的性质与职能w1.2 1.2 商业银行的组织机构商业银行的组织机构w1.3 1.3 商业银行经营原则商业银行经营原则w1.4 1.4 政府对银行业的监管政府对银行业的监管 1.1 1.1 商业银行的性质与职能商业银行的性质与职能w 1.1.1 1.1.1 商业银行的产生与发展商业银行的产生与

3、发展w 1.1.2 1.1.2 商业银行的性质与职能商业银行的性质与职能1.1.1 商业银行的产生与发展商业银行的产生与发展 w 一、一、商业银行的产生商业银行的产生w二、商业银行的类型二、商业银行的类型w三、现代商业银行发展趋势三、现代商业银行发展趋势一、商业银行的产生一、商业银行的产生银行的萌芽银行的萌芽货币经营业货币经营业 历史上最早的银行历史上最早的银行威尼斯银行威尼斯银行 于于1580年在意大利建立年在意大利建立 现代商业银行的产生现代商业银行的产生英格兰银行英格兰银行 于于1694年在英国成立年在英国成立 我国的银行出现较晚我国的银行出现较晚中国通商银行中国通商银行于于189718

4、97年在上海成立年在上海成立 户部官票户部官票1853大清户部银行大清户部银行兑换券兑换券1万元万元英格兰银行英格兰银行商业银行的形成过程商业银行的形成过程货币兑换业务货币兑换业务收取手续费收取手续费货币支付业务货币支付业务支票的雏形支票的雏形货币汇兑业务货币汇兑业务汇票的雏形汇票的雏形货币保管业务货币保管业务收取保管费收取保管费货币贷放业务货币贷放业务收取高额利息收取高额利息信用创造功能信用创造功能现代商业银行产生现代商业银行产生二、商业银行的类型商业银行的类型单一型单一型综合型综合型（分业型）（分业型）（混业型）（混业型）我国主要商业银行混业经营现状我国主要商业银行混业经营现状工商银行工商

5、银行建设银行建设银行中国银行中国银行交通银行交通银行工银瑞信工银瑞信工银租赁工银租赁工银国际控股工银国际控股工银亚洲工银亚洲建信基金建信基金建信金融租赁建信金融租赁建信信托建信信托建信国际控股建信国际控股中银国际控股中银国际控股中银国际证券中银国际证券中银集团保险中银集团保险中银集团投资中银集团投资中银航空租赁中银航空租赁私人有限公司私人有限公司中银基金中银基金交银施罗德交银施罗德交银国际信托交银国际信托交银国际控股交银国际控股交银保险交银保险交银金融租赁交银金融租赁交银泰康人寿交银泰康人寿三、现代商业银行发展趋势三、现代商业银行发展趋势w（一）全能化（一）全能化w（二）集中化（二）集中化w（

6、三）电子化（三）电子化w（四）国际化（四）国际化（一）全能化（一）全能化从从2020世纪世纪7070年代开始，由于金融竞争十年代开始，由于金融竞争十分激烈，金融工具不断创新，金融管分激烈，金融工具不断创新，金融管理制度逐渐放松，商业银行便逐渐突理制度逐渐放松，商业银行便逐渐突破了业务分工的界限，走上了业务经破了业务分工的界限，走上了业务经营营“全能化全能化”的道路。商业银行业务的道路。商业银行业务全能化的途径主要有三条：全能化的途径主要有三条：（一）全能化（一）全能化1.1.利用金融创新绕开管制，向客户提供利用金融创新绕开管制，向客户提供原来所不能经营的业务；原来所不能经营的业务；2.2.通过

7、收购、合并或成立附属机构，渗通过收购、合并或成立附属机构，渗入对方业务领域；入对方业务领域；3.3.通过直接开办其他金融机构所经营的通过直接开办其他金融机构所经营的业务实现综合经营。业务实现综合经营。金融金融创新创新业务业务创新创新制度制度创新创新技术创新技术创新产品创新产品创新市场创新市场创新组织结构创新组织结构创新管理机制创新管理机制创新 所有权结构创新所有权结构创新治理结构创新治理结构创新创新时间创新时间创新内容创新内容创新目的创新目的创新者创新者20世纪世纪60年代年代银团贷款银团贷款分散风险分散风险国际银行机构国际银行机构可转换债券可转换债券转嫁风险转嫁风险美国美国可转让存款证可转让

8、存款证增强流动性增强流动性英国英国外币掉期外币掉期转嫁风险转嫁风险国际银行机构国际银行机构欧洲美元欧洲美元突破管制突破管制国际银行机构国际银行机构欧洲债券欧洲债券突破管制突破管制国际银行机构国际银行机构出口信用保险出口信用保险转嫁风险转嫁风险国际银行机构国际银行机构平行贷款平行贷款突破管制突破管制国际银行机构国际银行机构可赎回债券可赎回债券增强流动性增强流动性英国英国福费廷福费廷转嫁风险转嫁风险国际银行机构国际银行机构出售应收帐款出售应收帐款转嫁风险转嫁风险美国美国20世纪世纪60年代以来西方主要金融业务创新年代以来西方主要金融业务创新创新时间创新时间创新内容创新内容创新目的创新目的创新者创新

9、者20世纪世纪70年代年代特别提款权特别提款权创造信用创造信用国际银行机构国际银行机构外汇远期外汇远期信用、汇率风险信用、汇率风险美国美国利率期货利率期货转嫁利率风险转嫁利率风险美国美国浮动利率票据浮动利率票据转嫁利率风险转嫁利率风险国际银行机构国际银行机构外汇期货外汇期货转嫁汇率风险转嫁汇率风险美国美国可转让支付命令可转让支付命令突破管制突破管制美国美国浮动利率债券浮动利率债券转嫁利率风险转嫁利率风险美国美国自动转帐服务自动转帐服务突破管制突破管制美国美国全球性资产负债全球性资产负债管理管理防范经营风险防范经营风险国际银行机构国际银行机构货币市场互动基货币市场互动基金金突破管制突破管制美国美

10、国创新时间创新时间创新内容创新内容创新目的创新目的创新者创新者20世纪世纪80年代年代债务保证债券债务保证债券防范信用风险防范信用风险瑞士瑞士零息债券零息债券转嫁利率风险转嫁利率风险美国美国双重货币债券双重货币债券防范汇率风险防范汇率风险国际银行机构国际银行机构利率互换利率互换防范利率风险防范利率风险美国美国期权交易期权交易防范市场风险防范市场风险美国美国股指期货股指期货防范市场风险防范市场风险美国美国货币互换货币互换防范汇率风险防范汇率风险美国美国票据发行便利票据发行便利创造信用、转创造信用、转嫁利率风险嫁利率风险国际银行机构国际银行机构20世纪世纪90年代：以现代信息技术为基础的金融创新工

11、具和产品年代：以现代信息技术为基础的金融创新工具和产品现代银行现代银行租赁职能储蓄职能支付职能投资银行业务或承销职能证券职能保险职能信托职能信用职能投资/金融顾问职能现代商业银行承担的职能现代商业银行承担的职能（二）集中化（二）集中化由于银行业竞争的加剧、金融业风险的提高，以及由于银行业竞争的加剧、金融业风险的提高，以及产业资本不断集中的要求，商业银行通过收购、产业资本不断集中的要求，商业银行通过收购、兼并等手段实现规模扩张和业务多样化，这种发兼并等手段实现规模扩张和业务多样化，这种发展趋势又必然导致银行业向高度集中的方向发展。展趋势又必然导致银行业向高度集中的方向发展。进入进入2020世纪世

12、纪9090年代以后，由于银行法规方面的松年代以后，由于银行法规方面的松动，银行业集中化的进程更是不断加速，银行并动，银行业集中化的进程更是不断加速，银行并购浪潮风起云涌。银行业的并购不但使商业银行购浪潮风起云涌。银行业的并购不但使商业银行的规模越来越大，竞争日趋激烈，而且产生了的规模越来越大，竞争日趋激烈，而且产生了“金融百货公司金融百货公司” 的运营方式。的运营方式。银行并购案例银行并购案例w20002000年年9 9月月2929日，日本兴业银行、第一日，日本兴业银行、第一劝业银行和富士银行在东京正式宣布，劝业银行和富士银行在东京正式宣布，通过换股方式组建瑞穗金融控股公司通过换股方式组建瑞穗

13、金融控股公司 ，20022002年年4 4月，经过两年多的整合重组，月，经过两年多的整合重组，总资产为全球第一的日本瑞穗金融集总资产为全球第一的日本瑞穗金融集团宣布正式运营。团宣布正式运营。w19991999年年3 3月月2121日，意大利联合信日，意大利联合信贷银行与意大利商业银行合并，贷银行与意大利商业银行合并，成立欧罗银行，总资产达到成立欧罗银行，总资产达到26002600亿欧元，位居欧洲第五；数小时亿欧元，位居欧洲第五；数小时后，意大利最大的银行集团圣保后，意大利最大的银行集团圣保罗意米银行与罗马银行合并，组罗意米银行与罗马银行合并，组建一个总资产达建一个总资产达28602860亿欧元

14、的银亿欧元的银行集团。行集团。w19981998年年1212月，德意志银行以月，德意志银行以100100亿美亿美元的巨资一举收购了美国信孚银行，元的巨资一举收购了美国信孚银行，成为在美国的最大的外资银行。成为在美国的最大的外资银行。w19991999年年2 2月月1 1日，在全球位居第日，在全球位居第3131位位的法国兴业银行与位居第的法国兴业银行与位居第3838位的巴位的巴黎巴银行合并成为兴巴集团，总资黎巴银行合并成为兴巴集团，总资产达产达67906790亿欧元，成为法国第一、亿欧元，成为法国第一、欧洲第三、世界第四大银行。欧洲第三、世界第四大银行。w19991999年年3 3月月1010日

15、，巴黎国民银行突然日，巴黎国民银行突然提出合并计划，以兴业银行股票溢价提出合并计划，以兴业银行股票溢价14%14%，巴黎巴银行股票溢价，巴黎巴银行股票溢价24%24%的价的价格在市场上强行收购，以达到持有两格在市场上强行收购，以达到持有两行股票行股票50.01%50.01%的多数权而完成合并，的多数权而完成合并，合并后新银行资产总值达到合并后新银行资产总值达到85008500亿亿欧元，员工欧元，员工135000135000人，成为世界上人，成为世界上最大的银行。最大的银行。w在美国，仅在在美国，仅在19981998年年4 4月就有银行业巨月就有银行业巨头花旗集团与旅行者集团、国民银行公头花旗集

16、团与旅行者集团、国民银行公司与美洲银行公司、第一银行公司与芝司与美洲银行公司、第一银行公司与芝加哥第一公司等宣布合并，购并金额分加哥第一公司等宣布合并，购并金额分别为别为700700亿美元、亿美元、600600亿美元和亿美元和300300亿美亿美元，合并后的资产总额分别达元，合并后的资产总额分别达81098109亿美亿美元、元、57005700亿美元和亿美元和24002400亿美元。亿美元。w20002000年年3 3月，德意志银行和德累月，德意志银行和德累斯顿银行正式合并为德意志银行斯顿银行正式合并为德意志银行股份公司，再次以股份公司，再次以1250012500亿美元亿美元的资产荣登世界榜首

17、，形成巨型的资产荣登世界榜首，形成巨型金融航空母舰。金融航空母舰。三菱东京金融集团三菱东京金融集团 w19951995年日本东京银行和三菱银行合并成立三年日本东京银行和三菱银行合并成立三菱东京金融集团，合并后的总资产达到菱东京金融集团，合并后的总资产达到60006000亿美元；亿美元；w20042004年年8 8月，三菱东京金融集团与日本联合金月，三菱东京金融集团与日本联合金融控股集团（融控股集团（UFJUFJ，日本第四大金融集团）宣，日本第四大金融集团）宣布合并，总资产将超过布合并，总资产将超过180180万亿日元（约合万亿日元（约合1.71.7万亿美元）万亿美元）, ,一举超过当时全球第一

18、的美一举超过当时全球第一的美国花旗集团与日本第一的瑞穗集团国花旗集团与日本第一的瑞穗集团, , 成为日成为日本和全球金融业的新霸主。本和全球金融业的新霸主。 摩根大通摩根大通w摩根大通摩根大通(JP Morgan Chase& Co)为全球历为全球历史最长、规模最大的金融服务集团之一，由史最长、规模最大的金融服务集团之一，由大通银行、大通银行、J.P.摩根公司及富林明集团在摩根公司及富林明集团在2000年完成合并。年完成合并。 w2004年年1月月14日，日，JP摩根大通以摩根大通以580亿美元成亿美元成功并购美国第一银行，并购后的总资产达功并购美国第一银行，并购后的总资产达1.1万亿

19、美元。万亿美元。w2008年年3月月24日，日，JP摩根大通买入了因为次摩根大通买入了因为次贷危机而压垮的第五大投资银行贝尔斯登贷危机而压垮的第五大投资银行贝尔斯登(Bear Stearns)39.5%的股权。的股权。 美国银行美国银行w2008年年9月月14日，美国银行日，美国银行(Bank of America Corp.) 以大约以大约440亿美元的价亿美元的价格收购有格收购有94年历史的美林公司年历史的美林公司(Merrill Lynch & Co.) 。w二者的合并将造就一家业务范围广泛的二者的合并将造就一家业务范围广泛的银行巨头，触角几乎涉及了金融领域的银行巨头，触角几乎涉

20、及了金融领域的方方面面，遍布信用卡、汽车贷款、债方方面面，遍布信用卡、汽车贷款、债券和股票承销、并购咨询和资产管理各券和股票承销、并购咨询和资产管理各个方面。个方面。 美国富国银行美国富国银行w20082008年年1010月月3 3日美国富国银行以其日美国富国银行以其0.19910.1991普通股换取普通股换取1 1股美联银行普通股，股美联银行普通股，折算以每股折算以每股7 7美元收购美联，涉资美元收购美联，涉资117117亿亿美元，完成两行合并。美元，完成两行合并。 案例：工商银行并购案例：工商银行并购w20002000年年7 7月，经京港两地金融监管当局的批准，中国工商银行成功收购了在月，

21、经京港两地金融监管当局的批准，中国工商银行成功收购了在香港注册上市的友联银行控股股权，并将其更名为中国工商银行香港注册上市的友联银行控股股权，并将其更名为中国工商银行( (亚洲亚洲) )有有限公司，成为第一家通过并购拥有海外上市公司的中资银行。限公司，成为第一家通过并购拥有海外上市公司的中资银行。 w20032003年工银亚洲在香港市场进行了第二次较大的并购，收购了富通集团年工银亚洲在香港市场进行了第二次较大的并购，收购了富通集团(2003(2003年全球银行按资本实力排第年全球银行按资本实力排第3737位位) )持有的华比富通银行的全部股权，持有的华比富通银行的全部股权，一举成为香港市场按总

22、资产排位第一举成为香港市场按总资产排位第6 6的大银行。的大银行。 w20062006年年1212月月3131日，收购印尼哈林银行日，收购印尼哈林银行90%90%的股权。的股权。w20072007年年8 8月月2929日，工行出资日，工行出资46.8346.83亿澳门元收购诚兴银行亿澳门元收购诚兴银行79.9333%79.9333%的股份。的股份。 w20072007年年1010月月2525日，工行出资日，工行出资54.654.6亿美元收购南非标准银行亿美元收购南非标准银行20%20%的股权，成为的股权，成为其第一大股东。其第一大股东。w20092009年年6 6月月4 4日，工行将向东亚银行

23、支付日，工行将向东亚银行支付80258025万加元（约万加元（约73007300万美元）的对万美元）的对价，收购加拿大东亚银行价，收购加拿大东亚银行70%70%的股权。的股权。 w20102010年年4 4月月2121日，工行出资日，工行出资5.55.5亿美元收购泰国亿美元收购泰国ACLACL银行银行97.24%97.24%的股份。的股份。19702010年全球前年全球前20大银行榜单的变化大银行榜单的变化 排名排名1970197019801980 1990 1990 2000 200020102010 l 美洲银行（美）美洲银行（美） 农业信贷（法）农业信贷（法） 住友银行（日）住友银行（日

24、） 花旋集团（美）花旋集团（美） 美洲银行（美）美洲银行（美） 2 国民城市（美）国民城市（美） 美洲银行（美）美洲银行（美） 第一劝业（日）第一劝业（日） 美洲银行（美）美洲银行（美） 摩根大通（美）摩根大通（美） 3大通曼哈顿（美）大通曼哈顿（美） 花旗银行（美）花旗银行（美） 富士银行（日）富士银行（日） 汇丰银行（美）汇丰银行（美） 花旗集团（美）花旗集团（美） 4 巴克莱（英）巴克莱（英） 巴黎银行（法）巴黎银行（法） 农业信贷（法）农业信贷（法） 东京三菱（日）东京三菱（日） RBS（英）（英） 5 汉诺威（美）汉诺威（美） 德意志银行（德）德意志银行（德） 三和银行（日）三和银行

25、（日） 大通曼哈顿（美）大通曼哈顿（美） 汇丰控股（英）汇丰控股（英） 6 威根大通（美）威根大通（美） 里昂信贷（法）里昂信贷（法） 三菱银行（日）三菱银行（日） 第一券业（日）第一券业（日） 富国银行（美）富国银行（美） 7 国民威敏斯（英）国民威敏斯（英） 兴业银行（法）兴业银行（法） 巴克莱（英）巴克莱（英） 农业信贷（法）农业信贷（法） 工商银行（中）工商银行（中） 8 西部银行（美）西部银行（美） 德雷斯纳（德）德雷斯纳（德） 国民威敏斯（英）国民威敏斯（英） 樱花银行（日）樱花银行（日） 巴黎巴黎BNP（法）（法） 9 国民拉沃洛（西）国民拉沃洛（西） 马克莱（英）马克莱（英）

26、德意志（德）德意志（德） 富士银行（日）富士银行（日） 桑坦德（西）桑坦德（西） 10 纽约化学（美）纽约化学（美） 第一劝业（日）第一劝业（日） 工业银行（日）工业银行（日） 工商银行（中）工商银行（中） 巴克莱（英）巴克莱（英） 1 1 纽约信托（美）纽约信托（美） 国民威敏斯（英）国民威敏斯（英） 瑞士联合（瑞）瑞士联合（瑞） 三和银行（日）三和银行（日） 三菱日联（日）三菱日联（日） 12 加拿大皇家（加）加拿大皇家（加） 大通曼哈顿（美）大通曼哈顿（美） 花旗银行（美）花旗银行（美） 住友银行（日）住友银行（日） 劳埃德（英）劳埃德（英） 13 富士银行（日）富士银行（日） 西德银行

27、（德）西德银行（德） 巴黎金融（法）巴黎金融（法） 第一银行（美）第一银行（美） 农业信贷（法）农业信贷（法） 14 西德银行（德）西德银行（德） 富士银行（日）富士银行（日） 东海银行（日）东海银行（日） 巴黎巴黎BNP（法）（法） 中国银行（中）中国银行（中） 15 巴黎银行（法）巴黎银行（法） 商业银行（德）商业银行（德） 香港汇丰（港）香港汇丰（港） 瑞士联合（瑞）瑞士联合（瑞） 建设银行（中）建设银行（中） 16 三菱银行（日）三菱银行（日） 住友银行（日）住友银行（日） 中国银行（中）中国银行（中） ABN（荷）（荷） 高盛银行（美）高盛银行（美） 17 住友银行（日）住友银行（日

28、） 三菱银行（日）三菱银行（日） 长期信贷（日）长期信贷（日） 瑞士信贷（瑞）瑞士信贷（瑞） 联合信贷（意）联合信贷（意） 18 三和银行（日）三和银行（日） 三和银行（日）三和银行（日） 巴黎银行（法）巴黎银行（法） 德意志（德）德意志（德） BPCE（法）（法） 19 加拿大商业（加）加拿大商业（加） 农林中金（日）农林中金（日） 瑞士银行（瑞）瑞士银行（瑞） 日本工行（日）日本工行（日） 兴业银行（法）兴业银行（法） 20 中部银行（美）中部银行（美） 巴西银行（巴）巴西银行（巴） 东京银行（日）东京银行（日） 农业银行（日）农业银行（日） 德意志（德）德意志（德）按一级资本金全球十大银

29、行排名按一级资本金全球十大银行排名银行名称银行名称20082008年年20092009年年20102010年年一级资本一级资本排名排名一级资本一级资本排名排名一级资本一级资本排名排名美国银行美国银行910.65910.651 1120812082 2160416041 1花旗银行花旗银行908.99908.992 2118811883 3127012703 3汇丰控股汇丰控股878.47878.473 39539535 5122212225 5农业信贷集团农业信贷集团849.37849.374 47177179 97557551313JPJP摩根大通银行摩根大通银行810.55810.555

30、5136113611 1133413342 2三菱日联三菱日联684.64684.646 67727727 77727721111中国工商银行中国工商银行591.66591.667 77477478 89119117 7苏格兰皇家银行苏格兰皇家银行589.73589.738 8110811084 4123912394 4中国银行中国银行525.18525.189 965065011117377371414桑坦德银行桑坦德银行468.05468.05101065365310108168169 9美国富国银行美国富国银行8648646 69389386 6巴黎巴黎BNPBNP9069068 8巴克

31、莱银行巴克莱银行8048041010按一级资本金全球十大银行排名按一级资本金全球十大银行排名银行名称银行名称20112011年年20122012年年20132013年年一级资本一级资本排名排名一级资本一级资本排名排名一级资本一级资本排名排名美国银行美国银行1 11592.321592.321 11554.611554.613 3花旗银行花旗银行4 41318.741318.745 51365.321365.326 6汇丰控股汇丰控股3 31395.901395.904 41510.481510.484 4JPJP摩根大通银行摩根大通银行2 21503.841503.842 21600.0216

32、00.022 2三菱日联三菱日联5 51170.181170.187 71295.761295.767 7中国工商银行中国工商银行6 61400.281400.283 31606.461606.461 1中国建设银行中国建设银行8 81191.351191.356 61376.001376.005 5中国银行中国银行9 91111.731111.739 91215.041215.049 9美国富国银行美国富国银行7 71139.521139.528 81266.071266.078 8中国农业银行中国农业银行1414964.13964.1310101114.931114.931010巴黎银行巴

33、黎银行918.56918.561111992.23992.2311112012年按利润排名全球年按利润排名全球24大银行大银行银行名称银行名称利润利润总额总额排名排名银行名称银行名称利润利润总额总额排名排名中国工商银行中国工商银行43218432181 1桑坦德银行桑坦德银行10243102431313中国建设银行中国建设银行34774347742 2日本三井住友金融集团日本三井住友金融集团10102101021414中国银行中国银行26765267653 3巴西银行巴西银行973397331515JPJP摩根大通银行摩根大通银行26749267494 4澳洲联邦银行集团澳洲联邦银行集团972

34、697261616中国农业银行中国农业银行25108251085 5巴西中央银行巴西中央银行949094901717美国富国银行美国富国银行23314233146 6英国巴克莱银行英国巴克莱银行909090901818汇丰控股汇丰控股21872218727 7瑞穗金融集团瑞穗金融集团872187211919三菱日联三菱日8西太平洋银行西太平洋银行832883282020花旗银行花旗银9布拉德斯科银行布拉德斯科银行783178312121法国巴黎银行法国巴黎银行12487124871010澳新银行集团澳新银行集团749674962222俄罗斯联

35、邦储蓄俄罗斯联邦储蓄12290122901111中国招商银行中国招商银行747974792323交通银行交通银行10388103881212多伦多道明银行多伦多道明银行721972192424中国银行业在中国银行业在10001000家大银行榜上地位家大银行榜上地位上榜上榜数数（家）（家）一级资本一级资本总资产总资产税前利润税前利润10亿美元亿美元占全球占全球10亿美元亿美元占全球占全球10亿美元亿美元占全球占全球198612.9NA56.70.60.6NA199089.01.1174.60.91.41 .21995530.92.2865.22.93.31 .92000972.64.11361.

36、03.72.50.8200519116.24.22728.34.515.12. 8200625137.24.83367.75.327.74.3200731206.46.13997.65.436.34.6200845262.36.75377.16.077.09.9200952348.48.16763.37.085.073.8201084435.88.98574.59.0101.826.32011101179.821.120121041/3（三）电子化（三）电子化 在电子计算机技术和现代通讯技术的推在电子计算机技术和现代通讯技术的推动下，商业银行不断向电子化方向发展。动下，商业银行不断向电子化方向

37、发展。具体表现在具体表现在三个方面三个方面：一是银行内部实现：一是银行内部实现了办公自动化，提高了效率。二是商业银了办公自动化，提高了效率。二是商业银行借助电子技术进行金融创新，产生了大行借助电子技术进行金融创新，产生了大量的、各式各样的可用于转账结算的银行量的、各式各样的可用于转账结算的银行卡，促进了电子货币的普及。三是电子资卡，促进了电子货币的普及。三是电子资金转账系统大大节省了清算时间，降低了金转账系统大大节省了清算时间，降低了清算风险，提高了清算效率。清算风险，提高了清算效率。包含包含POSPOS终端和终端和ATMATM终端的典型计算机网络终端的典型计算机网络商店的商店的POSPOS终

38、端终端中央处理单元中央处理单元（帐户确认）（帐户确认）顾客使用顾客使用ATMATM机机C C银行计算机银行计算机B B银行计算机银行计算机A A银行计算机银行计算机网络转换单元网络转换单元（将交易信息传递给（将交易信息传递给有关银行）有关银行）提供超越时空的“AAA”式服务：Anytime 任何时间Anywhere 任何地方 Anyhow 任何方式 以“Yes, we can!”为宗旨（四）国际化（四）国际化 20 20世纪世纪7070年代以来，商业银行的国际化年代以来，商业银行的国际化也是不可忽视的发展趋势之一。银行国际化也是不可忽视的发展趋势之一。银行国际化发展的发展的主要原因有三个主要原

39、因有三个：一是由于国际贸易：一是由于国际贸易的迅速发展，使得商业银行的国际业务，如的迅速发展，使得商业银行的国际业务，如贸易融资、国际结算等迅猛增加，贸易融资、国际结算等迅猛增加， 客观上客观上要求银行把自己的服务网络通过设立海外分要求银行把自己的服务网络通过设立海外分支机构延伸到国外；二是跨国公司在国外的支机构延伸到国外；二是跨国公司在国外的急剧扩展；三是由于欧洲货币市场迅速发展，急剧扩展；三是由于欧洲货币市场迅速发展，使得越来越多的商业银行把吸引海外存款当使得越来越多的商业银行把吸引海外存款当作重要的资金来源。作重要的资金来源。1.1.21.1.2 商业银行的性质与职能商业银行的性质与职能

40、一、商业银行的性质一、商业银行的性质 二、商业银行的职能二、商业银行的职能一、商业银行的性质一、商业银行的性质w商业银行商业银行是以追求最大是以追求最大限度利润为经营目标，以货限度利润为经营目标，以货币资金为经营对象，为客户币资金为经营对象，为客户提供多功能服务的金融企业。提供多功能服务的金融企业。性性 质质w商业银行是企业。商业银行是企业。 w商业银行是特殊的企业。商业银行是特殊的企业。 w商业银行是特殊的金融企业。商业银行是特殊的金融企业。 二、二、 商业银行的职能商业银行的职能w（一）（一） 信用中介信用中介w（二）（二） 支付中介支付中介w（三）（三） 信用创造信用创造w（四）（四）

41、金融服务金融服务信用中介信用中介w信用中介信用中介指商业银行通过负债业务，把社会上的各种指商业银行通过负债业务，把社会上的各种闲散货币资金集中到银行，通过资产业务，把它投入闲散货币资金集中到银行，通过资产业务，把它投入到需要资金的部门，充当资金闲置者和资金短缺者之到需要资金的部门，充当资金闲置者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。间的中介人，实现资金的融通。w商业银行的信用中介职能是最基本的，也是最能反映商业银行的信用中介职能是最基本的，也是最能反映其经营活动特征的职能。其经营活动特征的职能。w储蓄转化为投资储蓄转化为投资w积少成多、续短为长积少成多、续短为长w短期资金转化为长期资金短期

42、资金转化为长期资金20032003年以来社会融资构成年以来社会融资构成时期时期社会融社会融资规模资规模其中：其中：人民币人民币贷款贷款外币外币贷款贷款委托委托贷款贷款信托信托贷款贷款未贴现银行未贴现银行承兑汇票承兑汇票企业企业债券债券非金融企业非金融企业境内股票融境内股票融资资2003200334113341132765227652228522856016012010201049949955955920042004286292862922673226731381138131183118-290-29046746767367320052005300083000823544235441415141

43、519611961242420102010339339200620064269642696315233152314591459269526958258251500150023102310153615362007200759663596633632336323386438643371337117021702670167012284228443334333200820086980269802490414904119471947426242623144314410641064552355233324332420092009139104139104959429594292659265678067804

44、364436446064606123671236733503350201020101401911401917945179451485548558748874838653865233462334611063110635786578620112011128286128286747157471557125712129621296220342034102711027113658136584377437720122012157600157600820008200091639163128001280012900129001050010500225002250025082508201317290088900

45、58482550025500184001840077511800018000221920032003年以来社会融资构成年以来社会融资构成时期时期社会融社会融资规模资规模其中：其中：人民币人民币贷款贷款外币外币贷款贷款委托委托贷款贷款信托信托贷款贷款未贴现银行未贴现银行承兑汇票承兑汇票企业企业债券债券非金融企业境非金融企业境内股票融资内股票融资2003200310081.16.71.85.91.51.62004200410079.24.810.91.01.62.42005200510078.54.76.50.06.71.12006200610073.83.46.31.93.55.43.62007

46、200710060.96.55.72.911.23.87.32008200810070.32.86.14.51.57.94.82009200910069.06.74.93.13.38.92.42010201010056.73.56.22.816.77.94.12011201110058.24.510.11.68.010.63.42012201210052.15.88.18.26.714.31.6201310051.43.414.710.64.510.31.1支付中介支付中介w支付中介：支付中介：商业银行以存款账户为基础，通过一商业银行以存款账户为基础，通过一定的技术手段和流程设计，为客户完成货

47、币收付定的技术手段和流程设计，为客户完成货币收付或清偿债权债务关系提供转移货币资金的服务。或清偿债权债务关系提供转移货币资金的服务。w支付中介职能是银行的最初始职能。支付中介职能是银行的最初始职能。w1. 1. 大大减少了现金的使用，节省了社会流通费用，大大减少了现金的使用，节省了社会流通费用，使经济运行效率得以提高。使经济运行效率得以提高。w2 2使债权债务关系得以顺利清偿。使债权债务关系得以顺利清偿。w3 3使经济安全和社会安定得到保障。使经济安全和社会安定得到保障。信用创造信用创造w信用创造职能信用创造职能是指商业银行所具有的创造信是指商业银行所具有的创造信用流通工具并据以扩大贷款和投资

48、的能力。用流通工具并据以扩大贷款和投资的能力。w商业银行利用吸收的存款发放贷款，在支票商业银行利用吸收的存款发放贷款，在支票流通和转账结算的基础上，贷款又转化为派流通和转账结算的基础上，贷款又转化为派生存款，在这种存款不提取或不完全提现的生存款，在这种存款不提取或不完全提现的情况下，就增加了商业银行的资金来源。最情况下，就增加了商业银行的资金来源。最后在整个商业银行体系，形成数倍于原始存后在整个商业银行体系，形成数倍于原始存款的派生存款。款的派生存款。信用创造的限制条件信用创造的限制条件w原始存款或基础货币的规模原始存款或基础货币的规模w法定存款准备金比率法定存款准备金比率w超额准备金比率和现

49、金提取比率超额准备金比率和现金提取比率w贷款的有效需求贷款的有效需求金融服务金融服务w金融服务职能金融服务职能是指商业银行利用所处的经济是指商业银行利用所处的经济枢纽的特殊地位，凭借联系面广、信息灵的枢纽的特殊地位，凭借联系面广、信息灵的独特优势，运用电子计算机等先进手段，为独特优势，运用电子计算机等先进手段，为客户提供诸多服务，赚取手续费、扩大联系客户提供诸多服务，赚取手续费、扩大联系面，争取客户。面，争取客户。w金融服务不仅可以为商业银行带来可观的手金融服务不仅可以为商业银行带来可观的手续费，也使商业银行扩大了与社会各阶层、续费，也使商业银行扩大了与社会各阶层、各部门的广泛联系。各部门的广

50、泛联系。1.2 商业银行的组织机构商业银行的组织机构w1.2.1 商业银行设立的原则与条件商业银行设立的原则与条件w1.2.2 商业银行组织结构商业银行组织结构1.2.11.2.1 商业银行设立的原则商业银行设立的原则一、竞争效率原则一、竞争效率原则二、安全稳健原则二、安全稳健原则三、规模适度原则三、规模适度原则商业银行设立的条件商业银行设立的条件货币资本货币资本高级管理人员高级管理人员业务量业务量营业场所和设施营业场所和设施1.2.2 商业银行组织结构商业银行组织结构w一、商业银行的组织形式一、商业银行的组织形式w二、商业银行的内部组织结构二、商业银行的内部组织结构一、商业银行的组织形式一、

51、商业银行的组织形式w单一银行制单一银行制w总分行制总分行制w持股公司制持股公司制w连锁银行制连锁银行制单一制银行的特点单一制银行的特点w优点：优点：w有利于竞争有利于竞争w有利于与地方政有利于与地方政府的配合府的配合w经营灵活经营灵活w便于集中管理和便于集中管理和控制控制w不足：不足：w业务发展创新受业务发展创新受到限制到限制w风险集中风险集中w不易取得规模经不易取得规模经济效益济效益总行行长总行行长职能部门职能部门分行行长分行行长职能职能部门部门职能职能部门部门二级分行行长二级分行行长职能职能部门部门职能职能部门部门支行行长支行行长职能职能部门部门职能职能部门部门办事处主任办事处主任职能职能

52、部门部门总分行制组织结构总分行制组织结构总总分行制银行的特点分行制银行的特点w优点：优点：w风险分散，提高风险分散，提高银行的安全性银行的安全性w可以取得规模效可以取得规模效益益w便于国家对银行便于国家对银行的宏观管理的宏观管理w不足：不足：w容易形成垄断，容易形成垄断，妨碍竞争妨碍竞争w规模大，内部层规模大，内部层次机构多，管理次机构多，管理困难困难金融控股公司制金融控股公司制金融控股公司金融控股公司非金融非金融企业企业银行银行机构机构证券证券机构机构保险保险机构机构金融控股公司制的特点金融控股公司制的特点w优点：优点：w可以获取垄断利润可以获取垄断利润w可以扩大金融创新可以扩大金融创新空间

53、空间w可以实现金融业的可以实现金融业的规模经济、范围经规模经济、范围经济和协同经济济和协同经济w不足：不足：w容易形成垄断，妨碍竞争容易形成垄断，妨碍竞争w资本重复计算，财务杠杆资本重复计算，财务杠杆比率过高，影响集团财务比率过高，影响集团财务安全安全w内部管理与风险控制难度内部管理与风险控制难度加大，甚至危及国家经济加大，甚至危及国家经济金融稳定。金融稳定。我国主要银行控股公司我国主要银行控股公司工商银行工商银行建设银行建设银行中国银行中国银行交通银行交通银行工银瑞信工银瑞信工银租赁工银租赁工银国际控股工银国际控股工银亚洲工银亚洲建信基金建信基金建信金融租赁建信金融租赁建信信托建信信托建信国

54、际控股建信国际控股中银国际控股中银国际控股中银国际证券中银国际证券中银集团保险中银集团保险中银集团投资中银集团投资中银航空租赁中银航空租赁私人有限公司私人有限公司中银基金中银基金交银施罗德交银施罗德交银国际信托交银国际信托交银国际控股交银国际控股交银保险交银保险交银金融租赁交银金融租赁交银泰康人寿交银泰康人寿深圳发展深圳发展中国光大集团组织结构图中国光大集团组织结构图二、股份二、股份制制商业银行的商业银行的内部组织结构内部组织结构w股东大会股东大会最高权利机构最高权利机构w董事会董事会最高决策机构最高决策机构w专门委员会专门委员会w总经理（行长）总经理（行长）行政首脑行政首脑w业务和职能部门业

55、务和职能部门w监事会监事会常设的监督机构常设的监督机构w内审部内审部决策机构决策机构执行机构执行机构监督机构监督机构各种委员会各种委员会审计稽核部审计稽核部行长或总经理行长或总经理总稽核总稽核监事会监事会股东大会股东大会董事会董事会公司业务部公司业务部资金计划部资金计划部市场开发部市场开发部安全保卫部安全保卫部办办 公公 室室财务会计部财务会计部特殊资产部特殊资产部个人业务部个人业务部人事教育部人事教育部中介业务部中介业务部营业部营业部各营业网点各营业网点国际业务部国际业务部工商银行组织结构图工商银行组织结构图商业银行的部门结构商业银行的部门结构w决策指挥机关决策指挥机关最高行政组织最高行政组

56、织w信息调研部门信息调研部门行长的行长的“智囊团智囊团”w业务经营部门业务经营部门内部组织机构的主体内部组织机构的主体w综合管理部门综合管理部门服务部门服务部门w检查监督部门检查监督部门监督部门监督部门决策指挥机关决策指挥机关业务经营部门业务经营部门信息调研部门信息调研部门综合管理部门综合管理部门检查监督部门检查监督部门商业银行部门结构图商业银行部门结构图商业银行的管理系统商业银行的管理系统w全面管理系统全面管理系统w财务管理系统财务管理系统w人事管理系统人事管理系统w经营管理系统经营管理系统w市场营销管理系统市场营销管理系统1.3 1.3 商业银行的经营原则商业银行的经营原则安全性安全性 流

57、动性流动性 效益性效益性 安全性安全性w要求商业银行在业务活动中确保要求商业银行在业务活动中确保其资产、收入、信誉以及所有经营生其资产、收入、信誉以及所有经营生存发展条件免遭损失，并在整个经营存发展条件免遭损失，并在整个经营管理过程中采取各种有效措施，使经管理过程中采取各种有效措施，使经营风险降到最低限度营风险降到最低限度。 要要 求求w保持一定比例的自有资本；保持一定比例的自有资本；w实行资产分散化；实行资产分散化；w合理规划贷款和投资的规模与期限结构；合理规划贷款和投资的规模与期限结构；w加强对客户的资信调查分析和经营预测；加强对客户的资信调查分析和经营预测；w保持合理的流动性资产；保持合

58、理的流动性资产；w遵纪守法，合规经营。遵纪守法，合规经营。流动性流动性w 要求商业银行在经营过要求商业银行在经营过程中，能够随时应付客户提程中，能够随时应付客户提取存款的需要，满足客户合取存款的需要，满足客户合理的贷款需求。理的贷款需求。 包含的内容包含的内容w资产的流动性：资产的流动性：银行所有的资产能够银行所有的资产能够随时得到偿付或者在不贬值的条件下随时得到偿付或者在不贬值的条件下迅速变现。迅速变现。w负债的流动性：负债的流动性：银行能够轻易地以较银行能够轻易地以较低的成本随时获得所需要的资金。低的成本随时获得所需要的资金。效益性效益性w 就是获得利润的 能力。途途 径径w途径之一：增加

59、收入途径之一：增加收入w扩大盈利性资产的规模；扩大盈利性资产的规模；w合理安排贷款和投资的数量和期限结构，合理安排贷款和投资的数量和期限结构，并保证其安全稳定获取；并保证其安全稳定获取；w合理制定贷款价格；合理制定贷款价格；w扩大业务范围，增加中间业务收入。扩大业务范围，增加中间业务收入。w途径之二：降低成本、减少支出途径之二：降低成本、减少支出w尽量降低存款成本；尽量降低存款成本；w减少贷款和投资的损失；减少贷款和投资的损失；w减少各项管理费用；减少各项管理费用；w避免出现重大的损失事件。避免出现重大的损失事件。1.4 1.4 政府对银行业的监管政府对银行业的监管w1.4.1 1.4.1 政

60、府对银行业实施监管的原因政府对银行业实施监管的原因w1.4.2 1.4.2 政府对银行业实施监管的内容政府对银行业实施监管的内容w1.4.3 1.4.3 存款保险制度存款保险制度 w1.4.4 1.4.4 我国政府对银行业的监管我国政府对银行业的监管w1.4.5 1.4.5 次贷危机后的银行业监管改革次贷危机后的银行业监管改革1.4.1 1.4.1 政府对银行业实施监管的原因政府对银行业实施监管的原因w为了保护存款者的利益为了保护存款者的利益w为了国家宏观经济发展的需要为了国家宏观经济发展的需要w为了银行业的经营稳定为了银行业的经营稳定w为了国际间的合作为了国际间的合作1.4.2 1.4.2 政府对银行业实施